商業(yè)銀行重點(diǎn)9章復(fù)習(xí)課程

1、第一章商業(yè)銀行6. 設(shè)立商業(yè)銀行的條件：1）法定最低限額以上的貨幣資本 2 ）符合任職資格的 管理人員3 ）與機(jī)構(gòu)規(guī)模相對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)量 4 ）符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和設(shè)施7. 1 ）商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為 10億元人民幣2 ）城市合作商業(yè)銀行 1億3 ）農(nóng)村合作商業(yè)銀行一一5000萬(wàn)4 ）商業(yè)銀行資本充足率8%9. 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則（簡(jiǎn)答、論述）一. 安全性：1.商業(yè)銀行自有資本較少，經(jīng)受不起較大的損失1）利用較多的負(fù)債支持資金運(yùn)用 2 ）作為專門從事信用活動(dòng)的中介機(jī)構(gòu)更容易 接受到負(fù)債，資本杠桿率高2.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特殊性的需要1）以負(fù)債的方式集 中居民剩余貨幣，再投放出去，從中賺取利潤(rùn)，存

2、在利息支出和到期還本的硬性 制約2 ）商業(yè)銀行參與貨幣制造過(guò)程3.經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，保證安全性 經(jīng)營(yíng)必須控制風(fēng)險(xiǎn)，如國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、信用、匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)二. 流動(dòng)性：1.資本流動(dòng)性1）負(fù)債經(jīng)營(yíng)，資金主體部分是客戶存款和借入款 2） 資金運(yùn)用的不確定性需要資產(chǎn)保持流動(dòng)性 3）資產(chǎn)流動(dòng)性各不相同，必須分層次 搭配資產(chǎn)，形成多層次的流動(dòng)儲(chǔ)備（速動(dòng)資產(chǎn)一一現(xiàn)金準(zhǔn)備金存款和同業(yè)的存款 最具流動(dòng)性，兼顧流動(dòng)性和收益率的證券資產(chǎn)）2.負(fù)債流動(dòng)性：通過(guò)創(chuàng)造主動(dòng)負(fù) 債進(jìn)行，如向央行借款、同業(yè)拆借、國(guó)際貨幣市場(chǎng)融通三. 盈利性：一切經(jīng)營(yíng)性企業(yè)目標(biāo)，商業(yè)銀行通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)集中閑散資金，再通 過(guò)貸款、投資等資產(chǎn)業(yè)務(wù)運(yùn)用

3、資金，彌補(bǔ)個(gè)人和企業(yè)資金不足，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā) 展同時(shí)獲得利息和其他營(yíng)業(yè)收入?，F(xiàn)代商業(yè)銀行在追求盈利性目標(biāo)同時(shí)兼顧安全 性和流動(dòng)性。安全性、流動(dòng)性、盈利性之間的矛盾統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系。10. 政府對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管：1. 原因：1）保護(hù)儲(chǔ)蓄者的權(quán)益（信息不對(duì)稱，收集銀行信息，提供資金援助）2） 銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。貨幣數(shù)量的多少影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。3 ）銀行也向 綜合化、國(guó)際化發(fā)展，監(jiān)管具有重大的意義。2. 原則：謹(jǐn)慎監(jiān)管原則“ camel”駱駝原則：C （capital ）資本數(shù)量和結(jié)構(gòu)A（asset ）資本品質(zhì)M（managemer）管理能力和業(yè)績(jī)E（earning ）收益L（liquidity ）

4、清償力，資本折現(xiàn)力3. 內(nèi)容A. 銀行準(zhǔn)入，包括最低注冊(cè)資本，合格的管理人員，合理的業(yè)務(wù)范圍，完備的 服務(wù)設(shè)施和設(shè)備B. 銀行資本充足性，巴塞爾協(xié)議（8%C. 銀行的清償能力，包括資產(chǎn)和負(fù)債D. 銀行的業(yè)務(wù)范圍E. 貸款的集中程度銀行資本1. 資本來(lái)源：1）內(nèi)源資本（銀行從內(nèi)部補(bǔ)充的資本金一一留存盈余）2 ）處源資本（銀行通過(guò)各種融資方式從外部籌集的資本，如發(fā)行股票、債券）2. 商業(yè)銀行資本包括 所有者權(quán)益和一定比例的債務(wù)。其中所有養(yǎng)著權(quán)益稱為一級(jí) 資本或核心資本；而長(zhǎng)期債券稱為二級(jí)資本或附屬資本3. 銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)：1）信用風(fēng)險(xiǎn)（借款人或交易對(duì)象違約） 2 ）利率風(fēng)險(xiǎn)（利 率變動(dòng)引發(fā)）3 ）

5、匯率風(fēng)險(xiǎn)（匯率變動(dòng)引發(fā)） 4 ）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（由自然災(zāi)害/意 外事故引發(fā)）5 ）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（沒(méi)錢取貸）4. 銀行資本的作用：1.為商業(yè)銀行的注冊(cè)、組建和開業(yè)提供資金 2.增強(qiáng)市場(chǎng)聲 譽(yù)，維護(hù)市場(chǎng)信心3限制銀行過(guò)度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān) 4.吸收銀行經(jīng)營(yíng)虧損，保護(hù) 銀行正常經(jīng)營(yíng)，是管理者有一定時(shí)間解決存在的問(wèn)題， 為銀行避免破產(chǎn)提供了緩 沖的余地5.保證銀行穩(wěn)定增長(zhǎng)。資本監(jiān)管已成為監(jiān)控銀行風(fēng)險(xiǎn)的重要政策工具5. 商業(yè)銀行資本金構(gòu)成按所有權(quán)劃分 普通資本：普通股、資本盈余、為分配利潤(rùn)等優(yōu)先資本：優(yōu)先股、資本票據(jù)、資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等其他資本：資本準(zhǔn)備金、貸款損失準(zhǔn)備金、證券損失準(zhǔn)備金按資本性質(zhì)劃分核心資本權(quán)

6、益資本（股本）：普通股、永久非積累優(yōu)先股-公開儲(chǔ)備總資本附屬資本：為公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、混合資 本工具、長(zhǎng)期附屬債券6. 商業(yè)銀行計(jì)算（核心）資本充足率時(shí)，應(yīng)從資本中扣除商譽(yù)商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資（的 50%商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)資本投資（的 50%7. 資本最佳量原理（簡(jiǎn)答）含義：是指銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)收入 并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成應(yīng)該符 合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或所需增加資本的具體目的1）資本數(shù)量的充足性（一般而言，金融當(dāng)局規(guī)定開業(yè)許可額是最低限額）A. 股東：追求股東權(quán)益最大化，要求適度

7、，既要規(guī)避資本過(guò)多稀釋利潤(rùn)， 又要避免資本過(guò)少不利于業(yè)務(wù)發(fā)展B. 監(jiān)管當(dāng)局：為實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，希望越多越好，最低8淤本充足率C. 銀行家：滿足最低放貸準(zhǔn)備金最低要求以及滿足存款安全，長(zhǎng)期負(fù)債所 需最低資本金2）資本結(jié)構(gòu)合理性：是指普通股、優(yōu)先股、留存盈余、債務(wù)、資本等應(yīng)在資本 總額中占有合理比重，盡可能降低經(jīng)營(yíng)成本和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)3）影響資本最佳量因素A. 銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)B. 銀行的經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和經(jīng)營(yíng)管理能力C. 整個(gè)國(guó)家和所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)D. 社會(huì)公眾對(duì)銀行信譽(yù)看法E. 政府對(duì)經(jīng)濟(jì)政策及其相關(guān)規(guī)定全部資本充足率=x100%核心資本充足率=x100%資本總額二核心資本+附屬資本

8、風(fēng)險(xiǎn)資本總額=表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額+表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=+8. 巴塞爾新資本協(xié)議三大支柱：1）最低資本要求：定義資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn) 最低比率原則2）監(jiān)理審查作業(yè)：要求監(jiān)理機(jī)關(guān)對(duì)銀行資本分配技術(shù)，及是否符 合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)、量性評(píng)估 3）市場(chǎng)紀(jì)律（公開揭露）：以市場(chǎng)之機(jī)制，提升 銀行遵循第一支柱及第二支柱之要求銀行資本充足率（CA =>8%TRWA信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（CRWA+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求（CRMR12.5+操作風(fēng)險(xiǎn)資 本要求三年過(guò)渡期對(duì)我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管意義 ：1）使得中國(guó)銀行業(yè)資金不足得問(wèn)題更加突出2）內(nèi)部評(píng)級(jí)法的提出促使我國(guó)著手建立完善的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系（工農(nóng)建 交已建立）3）引導(dǎo)

9、中國(guó)銀行業(yè)從單一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理9. 銀行資本的補(bǔ)充:內(nèi)部籌集（內(nèi)源資本策略）和外部籌集（外源資本策略）1） 內(nèi)源資本的優(yōu)缺點(diǎn)：（優(yōu)）成本低，免發(fā)行費(fèi)，最便宜的資本來(lái)源，不影響現(xiàn)有股東控制權(quán)和收益，風(fēng)險(xiǎn)小，不受外部市場(chǎng) 波動(dòng)影響（缺）受資產(chǎn)利潤(rùn)率和股東分紅比率要求的壓力， 以及 自身規(guī)模的限制2）外源資本：發(fā)行普通股，發(fā)行優(yōu)先股，籌集債務(wù)資本10. 銀行籌集資本金的策略選擇（簡(jiǎn)答）1）資本籌集策略選擇的兩個(gè)要求：監(jiān)管當(dāng)局的要求；股東價(jià)值最大化2）資本籌集策略的具體選擇A. 發(fā)行普通股和永久性非累積優(yōu)先股補(bǔ)充核心資本的不足，維護(hù)資本的穩(wěn)定B. 發(fā)行次級(jí)長(zhǎng)期債券補(bǔ)充資本的及時(shí)性和靈活

10、性C. 小銀行為吸引投資者，增強(qiáng)其金融靈活性，應(yīng)力求以普通股籌措資金，而大 銀行則可相應(yīng)擴(kuò)大資本性債券，以降低資本的使用成本D. 當(dāng)貸款要求不足而存款供給相對(duì)充分時(shí)，銀行增股的方式應(yīng)以增加附屬資本 為主，反之，采取增加銀行核心資本的做法AVV*第二早銀行負(fù)債1. 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成存款性負(fù)債（被動(dòng)負(fù)債）非存款性負(fù)債（主動(dòng)負(fù)債）2. 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成如下：1）存款業(yè)務(wù)：活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款2）借入存款長(zhǎng)期借款：發(fā)行金融債券短期借款：同業(yè)拆借、回購(gòu)協(xié)議、向央行借款，轉(zhuǎn)貸款和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)3）結(jié)算中負(fù)債4）中間業(yè)務(wù)負(fù)債：借托存款，各種代理業(yè)務(wù)負(fù)債3. 活期存款對(duì)商業(yè)銀行的意義：1）銀行一般不

11、對(duì)此項(xiàng)存款支付利息，可有效降低資金成本2）可使用活期存款中形成的較穩(wěn)定的余額 3）活期存款可以周轉(zhuǎn)使 用（支票在轉(zhuǎn)賬的過(guò)程中實(shí)際上是存款在不同銀行間周轉(zhuǎn)使用）4）與客戶建立廣泛的聯(lián)系4. 定期存款對(duì)商業(yè)銀行的意義：1）是銀行穩(wěn)定資金的來(lái)源2）定期存款因穩(wěn)定 性好于活期存款，其存款準(zhǔn)備金率要低一些，因此其資金利用率高于活期存款3）營(yíng)業(yè)成本低于活期存款5. 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDS）特點(diǎn)：1）通常不記名，不能提前支取，可在二級(jí)市 場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓2）大額存單按標(biāo)準(zhǔn)單位發(fā)行，面額較大 3）發(fā)行者多是大銀行 4 期限多在一年以內(nèi)6. 三類存款比較（判斷）（保本無(wú)息）（低息）（高息）流動(dòng)性存款者動(dòng)機(jī) 活期存款

12、一k儲(chǔ)蓄存款一*定期存款 -:/ 交易安全活期靈活機(jī)動(dòng)高增值安全性8. 負(fù)債成本1）利息收入2） 非利息成本（營(yíng)業(yè)成本服務(wù)成本）資金成本=聯(lián)系成本+營(yíng)業(yè)成本可用資金成本：銀行可用資金所負(fù)擔(dān)的全部成本可用資金=總資金一存款準(zhǔn)備金資金成本率=可用資金成本率=9. 影響存款定代因素：1）市場(chǎng)利率水平2 ）其他銀行的定價(jià)策略 3 ）不同存款賬戶的利率需求彈性（價(jià)格變化對(duì)存款流量的影響）4）存款的期限結(jié)構(gòu)5） 貸款政策對(duì)存款成本的影響（政策規(guī)定貸款補(bǔ)償余額的多少）6 ）客戶和銀行的關(guān)系7 ）銀行的盈利目標(biāo)10. 存款定價(jià)方法（成本加利潤(rùn)定價(jià)法）案例1,見ppt基本步驟：1）計(jì)算每種資金來(lái)源的可用資金成本

13、率 （可用資金按法定準(zhǔn)備金率、 存款保險(xiǎn)費(fèi)率以及在途資金來(lái)調(diào)整） 2 ）每一可用資金成本率乘以（每種資金 來(lái)源占總資金的比重）3 ）賈總各項(xiàng)乘積，得出銀行資金的加權(quán)平均成本11借款（非存款業(yè)務(wù)）管理重點(diǎn)：1）把握借款的時(shí)機(jī)：一般在資金供應(yīng)寬松時(shí) 借入資金，降低資金成本把握借款的期限和金額， 有計(jì)劃的把借款到期時(shí)間和金 額分散化，以減少流動(dòng)性需要過(guò)于集中的壓力 2）確定適度的借款規(guī)模3）確定 合理的借款結(jié)構(gòu)（期限結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、成本結(jié)構(gòu)）威本品彳氐原WJA. 借款到期時(shí)間和金額與存款的增長(zhǎng)規(guī)律相協(xié)調(diào)，爭(zhēng)取利用存款的增長(zhǎng)來(lái)解決 一部分借款的流動(dòng)性需要B. 正確統(tǒng)計(jì)借款到期的時(shí)機(jī)和金額，以便做到事先

14、籌措資金，滿足借款的流動(dòng)需要C. 通過(guò)多方拆借，將借款對(duì)象和金額分散化，力求形成一部分可以長(zhǎng)期占用的 借款金額第四章現(xiàn)金資產(chǎn)挖達(dá)疑金/托敗中的現(xiàn)斜現(xiàn)金資產(chǎn)1. 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用庫(kù)呑現(xiàn)僉 型彳寸捉現(xiàn)半|日帶干草幵jt亦中央恨打的存熬J社定右敵址茜4存放同業(yè)存撤作用：1.滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求2.滿足同業(yè)支付和同業(yè)清算的要求 3.保持 清償能力：現(xiàn)金資產(chǎn)是為滿足銀行流動(dòng)性需要而安排的資產(chǎn)準(zhǔn)備。保持銀行經(jīng)營(yíng) 過(guò)程中的債務(wù)清償能力，維護(hù)銀行信譽(yù)，保持客戶信心，防范支付風(fēng)險(xiǎn)。 4保持 流動(dòng)性：合理搭配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，確保原有貸款和投資的高質(zhì)量和易變現(xiàn)性。 持 有一定數(shù)量的流動(dòng)性準(zhǔn)備資產(chǎn)，以利于銀行抓

15、住新的貸款和投資機(jī)會(huì)， 為增加盈 利、吸引客戶提供物質(zhì)條件。2. 基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和?；A(chǔ)頭寸是銀行最具流動(dòng)性的資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以隨時(shí)動(dòng)用，用于充當(dāng)銀行一切資金結(jié)算的最 終支付手段。 在基礎(chǔ)頭寸中，庫(kù)存現(xiàn)金和超額準(zhǔn)備金可以相互轉(zhuǎn)化?？捎妙^寸：也稱為可用現(xiàn)金。指商業(yè)銀行扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的可以動(dòng)用的 全部資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。與法定存款準(zhǔn)備金的增減成反比。銀行可用頭寸包括兩個(gè)方面的內(nèi)容:一是支付準(zhǔn)備金（備付金），用于應(yīng)付客戶 提存和滿足債權(quán)債務(wù)清償需要的頭寸； 二是可貸頭寸,商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可 直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，它是形成

16、銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)。從數(shù)量上來(lái)看，可貸頭寸等于全部可用頭寸減去規(guī)定限額的支付準(zhǔn)備金之差。3. 銀行的流動(dòng)性需求（論述）銀行的流動(dòng)性需求是指客戶對(duì)銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金要求，具體分為存款客戶的提現(xiàn)要求和貸款客戶的貸款要求。流動(dòng)性需求存在著四種類型：短期流動(dòng)性需求：是一種短期現(xiàn)金需求。季節(jié)性因素是影響存款的變化和貸 款需求波動(dòng)的主要因素。長(zhǎng)期流動(dòng)性需求：是一種長(zhǎng)期現(xiàn)金需求，這種需求主要由銀行所服務(wù)的社區(qū)或者產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展所決定。周期流動(dòng)性需求：是一種長(zhǎng)期現(xiàn)金需求，這種需求主要是由于經(jīng)濟(jì)周期性波 動(dòng)所引發(fā)的。臨時(shí)流動(dòng)性需求：是一種臨時(shí)的現(xiàn)金需求，這種需求是由難以預(yù)測(cè)的不尋常 事件所引發(fā)的當(dāng)出

17、現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)：通過(guò)主動(dòng)負(fù)債的方式來(lái)滿足流動(dòng)性需求。 靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方式來(lái)滿足流動(dòng)性需 求。比較眾多方案，選擇成本最小方案滿足流-揭示銀行流動(dòng)性狀況的信號(hào)：1.公眾對(duì)銀行的信心。2.銀行股票價(jià)格是否穩(wěn)定。 3.發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單以及其他負(fù)債是否存在風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。 4.出售銀行資產(chǎn) 有無(wú)損失。5.能否滿足客戶的合理貸款需求。6.是否頻繁從中央銀行借款。出現(xiàn)上述信號(hào)后，銀行應(yīng)適時(shí)調(diào)整其流動(dòng)性管理策略。當(dāng)流動(dòng)性供給超過(guò)流動(dòng)性需求時(shí)，存在流動(dòng)性盈余，此時(shí)銀行有正的流動(dòng)性 缺口；當(dāng)銀行流動(dòng)性供給小于其需求時(shí)， 存在流動(dòng)性赤字，銀行有負(fù)的流動(dòng)性缺 口。當(dāng)銀行面臨負(fù)的流動(dòng)性缺口時(shí)，就要及時(shí)進(jìn)行資金調(diào)

18、劑，補(bǔ)充其流動(dòng)性；當(dāng) 銀行面臨正的流動(dòng)性缺口時(shí)，就要決定如何將這些剩余流動(dòng)性資金投資于盈利性 資產(chǎn)。5.超額存款準(zhǔn)備金變動(dòng)（判斷）對(duì)超額存款舉備金貸軟發(fā)戒的對(duì)«L貸款牧1訶的對(duì)罷它行開戶的僉業(yè)戍少超額存扶朮備増加趙頓存款率備和T開戶的挹業(yè)不變第五章 貸款1. 貸款分類（按貸款的保障程度）（單選、判斷）：1）信用貸款：2）擔(dān)保貸款:3）票據(jù)貼現(xiàn)2. 貸款新規(guī)的核心要義體現(xiàn)在七個(gè)方面，即七個(gè)基本原則、三大精髓七個(gè)基本原則：一、全流程管理原則二、誠(chéng)信審貸原則三、協(xié)議承諾原則四、貸放分控原則三大精髓包括：一、全流程管理原則二、協(xié)議承諾原則三、實(shí)貸實(shí)付原則3. 關(guān)系人貸款政策關(guān)系人指商業(yè)銀行的

19、董事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬，以及上述人員投資或擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行不得給關(guān)系人發(fā)放信用貸款， 發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不能 優(yōu)于其他借款人同類的貸款條件。貸款/存款比率：不得超過(guò)75%貸款/資本比率：資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)（所度量的貸款總額）之比不得 低于8%核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于 4%單個(gè)企業(yè)貸款比率：對(duì)最大客戶的貸款余額不得超過(guò)銀行資本金的15%對(duì)最大十家客戶的貸款余額不得超過(guò)銀行資本金的50%中長(zhǎng)期（存）貸款比率：央行規(guī)定，一年期以上的中長(zhǎng)期貸款余額/一年期以上的各項(xiàng)存款余額，必須低 于 120%4. 貸款定價(jià)原

20、則：利潤(rùn)最大化原則擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則保證貸款安全原則維護(hù)銀行形象原則影響貸款價(jià)格的主要因素：資金成本貸款風(fēng)險(xiǎn)程度貸款費(fèi)用（承諾費(fèi)）銀行貸款的目標(biāo)收益率貸款的供求狀況補(bǔ)償存款同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)利率5. 貸款計(jì)算假設(shè)一個(gè)客戶要求500萬(wàn)美元的信用額度，貸款合同規(guī)定的利率為 20%客 戶實(shí)際使用400萬(wàn)美元。按規(guī)定，客戶對(duì)其未使用的信用額度要支付 1%諾費(fèi)， 同時(shí)，銀行要求客戶必須存入相當(dāng)于實(shí)際使用貸款額 20唏口未使用額度5%勺補(bǔ)償 金額。計(jì)算該貸款的稅前收益率。估算的貸款總收入=400萬(wàn)美元（利息）X 20% +100萬(wàn)美元X 1% （承諾費(fèi)）=810, 000 美元借款人實(shí)際可使用的資金額=400萬(wàn)美元-

21、（400萬(wàn)美元X 20% +100萬(wàn)美元 X 5% ）（補(bǔ)償金額）=315, 0000美元銀行貸款估算的稅前收益率=81萬(wàn)美元* 315萬(wàn)美元=26.98%貸款定價(jià)方法：成本加成貸款定價(jià)法（貸款利率包括四部分）銀行籌集足夠 的可貸資金的成本；銀行的非資金性經(jīng)營(yíng)成本；銀行對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)所進(jìn)行的必要補(bǔ) 償；每筆貸款的適當(dāng)利潤(rùn)貸款利率二貸款資金成本率+目標(biāo)利潤(rùn)率=籌集資金的邊際成本+銀行的其他經(jīng)營(yíng)成本+預(yù)計(jì)違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)用+銀行預(yù)期的利潤(rùn)假設(shè)有一鋼鐵制造公司要求銀行給予 500萬(wàn)美元的銀行貸款。銀行籌集資金 的成本是10%發(fā)放及監(jiān)管這項(xiàng)貸款的非資金性經(jīng)營(yíng)成本約 2%補(bǔ)償違約風(fēng)險(xiǎn)溢 價(jià)點(diǎn)數(shù)2% 再加上1%

22、勺利潤(rùn)。計(jì)算貸款利率。貸款利率=籌集放貸資金的成本+非資金性銀行經(jīng)營(yíng)成本+補(bǔ)償違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) 點(diǎn)數(shù)+銀行預(yù)計(jì)利潤(rùn)水平=10%+2%+2%+1%=15%6. 貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)（選擇、判斷）貸款質(zhì)量是指貸款資產(chǎn)的優(yōu)劣程度。它包含三重意義：一是反映貸款資產(chǎn)的安全性大小，即商業(yè)銀行收回貸款資產(chǎn)本金的可能性程度；二是反映貸款資產(chǎn)的合法合規(guī)性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)有無(wú) 違法違規(guī)行為；三是貸款資產(chǎn)的效益性， 著重反映商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)貸款資產(chǎn)的增值和盈利能力 這三重意義的有機(jī)統(tǒng)一，構(gòu)成貸款質(zhì)量概念的完整內(nèi)涵 。貸款質(zhì)量指標(biāo)貸款質(zhì)量通過(guò)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)來(lái)反映。 我國(guó)商業(yè)銀行貸款質(zhì)量綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)置原則： 一是客

23、觀性。設(shè)置的評(píng)價(jià)指標(biāo)能夠真實(shí)地反映出貸款質(zhì)量運(yùn)行狀態(tài)的現(xiàn)實(shí)特征。 二是普遍性。設(shè)置的評(píng)價(jià)指標(biāo)能夠用來(lái)評(píng)價(jià)各個(gè)商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量 狀態(tài)。 三是可比性。設(shè)置的評(píng)價(jià)指標(biāo)能夠用來(lái)進(jìn)行時(shí)序比較分析和行際比較分析。 四是可行性。設(shè)置的評(píng)價(jià)指標(biāo)所要求的數(shù)據(jù)資料能夠及時(shí)、正確、完整地取得， 計(jì)量評(píng)判上要簡(jiǎn)便易行。7. 呆賬準(zhǔn)備金的種類普通呆賬準(zhǔn)備金：按貸款組余額的一定比例提取； 專項(xiàng)準(zhǔn)備金：根據(jù)貸款（按風(fēng)險(xiǎn)）分類結(jié)果，按不同比例提?。幌扔谄胀ù?賬準(zhǔn)備金提取，提取后的剩余金額再計(jì)算普通呆賬準(zhǔn)備金 。8、貸款的擔(dān)保政策通常要求借款人提供相應(yīng)的擔(dān)保。商業(yè)銀行擔(dān)保政策主要包括： 商業(yè)銀行對(duì)每類貸款可以接受

24、的擔(dān)保形式； 抵押品的價(jià)值評(píng)估方法和程序； 每類抵押品的最高抵押率； 擔(dān)保人的資格、還款能力評(píng)估等。第七章 個(gè)人貸款管理1. 個(gè)人貸款的特征 1.高風(fēng)險(xiǎn)性（1）消費(fèi)信貸的還款來(lái)源不穩(wěn)定， 波動(dòng)性較大（2） 信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)比較嚴(yán)重。 （ 3）貸款結(jié)構(gòu)內(nèi)含較高的利率風(fēng)險(xiǎn)和違約風(fēng)險(xiǎn)。2.高收益性： 消費(fèi)信貸的高風(fēng)險(xiǎn)性決定了它也具有高收益性。 消費(fèi)信貸的收益主要 來(lái)自于利息收入與其他相關(guān)手續(xù)費(fèi)。 3. 周期性：消費(fèi)信貸的周期性體現(xiàn)在較高 的經(jīng)濟(jì)周期敏感性。 4. 利率不敏感性2、個(gè)人貸款產(chǎn)品的要素： （一）貸款對(duì)象（二）貸款利率（三）貸款期限（四） 還款方式（五）擔(dān)保方式（六）貸款額度3. 我國(guó)商業(yè)銀

25、行個(gè)人貸款的種類： 1. 個(gè)人住房貸款 2. 個(gè)人汽車貸款 3. 個(gè)人綜合 消費(fèi)貸款 4. 個(gè)人教育貸款（國(guó)家助學(xué)貸款） 5.個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款 6. 信用卡貸款4. 個(gè)人財(cái)務(wù)分析內(nèi)容（1）未來(lái)的還款來(lái)源或抵押品，界定資產(chǎn)的所有權(quán)和確定資產(chǎn)的價(jià)值、穩(wěn)定性 和流動(dòng)性；通過(guò)納稅申報(bào)表上的信息來(lái)確定客戶的收入。（2）負(fù)債和費(fèi)用，確定財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容的準(zhǔn)確性和完整性，明確客戶的還款方式， 并估計(jì)擔(dān)保貸款和限制性貸款的影響。（3）綜合分析，運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)表所獲得的信息綜合評(píng)價(jià)客戶的流動(dòng)資金狀況。 綜合分析就是將從借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表中獲得的每項(xiàng)信息有機(jī)地組織起來(lái)，從而達(dá)到以下目的：（ 1）確定貸款的潛在的抵押品或還款來(lái)源

26、； （2）更清楚地了 解借款人資產(chǎn)的流動(dòng)性； （3）確定流動(dòng)負(fù)債（在未來(lái)12月內(nèi)要償還的負(fù)債 ）的金 額；（4）計(jì)算出一個(gè)更準(zhǔn)確的所有者權(quán)益數(shù)據(jù)； （5）分析借款人的速動(dòng)比率和所 有者權(quán)益與資產(chǎn)比率。5. 個(gè)人信用評(píng)估方法：“5C'判斷法：一些銀行選擇的評(píng)估個(gè)人信用的參數(shù)是人們熟悉的5C：品德（character ）、能力（capacity ）、資本（capital ）、擔(dān)保品 （collateral ）和條件（ condition ）。6. 個(gè)人貸款定價(jià)原則：1. 成本收益原則。 2.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)原則。 3. 參照市場(chǎng)價(jià)格原則。4. 組合定價(jià)原則。 5.與宏觀經(jīng)濟(jì)政策一致原則。影響因素：

27、1. 資金成本 2. 風(fēng)險(xiǎn) 3. 利率政策 4. 盈利目標(biāo) 5. 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)6. 擔(dān)保 7. 規(guī)模 8. 選擇性因素成本加成定價(jià)模型 （計(jì)算）貸款價(jià)格 =資金成本 +貸款費(fèi)用 +風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi) +目標(biāo)利潤(rùn) （1）假設(shè)劉輝從銀行獲得一筆汽車貸款，貸款金額為 50 000 元，貸款期限為 1年，按月等額本金還款。假設(shè)銀行采用成本加成定價(jià)模型對(duì)此筆貸款進(jìn)行定價(jià)。 經(jīng)銀行核算，此筆貸款的資金成本為 3%，貸款費(fèi)用為 2.5%，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)用為 1%，銀行的目標(biāo)利潤(rùn)為 2.2%。請(qǐng)計(jì)算劉輝的貸款利率以及實(shí)際貸款利率。（2） 假設(shè)王宏申請(qǐng) 1 年期個(gè)人綜合消費(fèi)貸款 20000元，他的信用評(píng)分屬于 B級(jí)，銀行采用基

28、準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)來(lái)確定利率，標(biāo)準(zhǔn)如下表所示。 問(wèn)：在風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)加點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)加點(diǎn)方法下，王宏貸款利率是多少？ 如果使用貼現(xiàn)法貸款，王宏的實(shí)際貸款利率是多少？ 如果按月支付利息，分兩期等額還本，列出風(fēng)險(xiǎn)加點(diǎn)定價(jià)法下王宏的現(xiàn)金。第八章 銀行證券投資1. 銀行證券投資的主要功能1. 獲取收益： a 利息收益 b 資本收益（價(jià)差收益）2. 分散風(fēng)險(xiǎn)（資產(chǎn)分散化）3. 保持流動(dòng)性4. 合理避稅：政府債券投資收益免稅（或優(yōu)惠）2. 商業(yè)銀行證券投資與工商企業(yè)證券投資的區(qū)別： 1投資目的不同 2投資對(duì)象不同3獲取收益方式不同4投資管理方式不同：通過(guò)證券組合買賣實(shí)現(xiàn)收 益最大化。3. 商業(yè)銀行證券投資的種類（前兩個(gè)）

29、按投資對(duì)象劃分（一）政府債券（中央政府債券、政府機(jī)構(gòu)債券和地方政府債券）（二）公司債券和金融債券股票（四）商業(yè)票據(jù)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（六）銀行承兌匯票（七）證券投資基金（八）創(chuàng)新的金融工具4. 政府債券：通常無(wú)需擔(dān)保品，是風(fēng)險(xiǎn)最小的金融工具。國(guó)庫(kù)券w 1年“金邊債券”特點(diǎn)：期限短、風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性高,般不含息票，貼現(xiàn)發(fā)行，是商業(yè) 銀行流動(dòng)性管理的重要工具。中長(zhǎng)期國(guó)債1年特點(diǎn)：期限長(zhǎng)、收益高，銀行可用此滿足較長(zhǎng)期的流動(dòng)性需要。公司債券：違約風(fēng)險(xiǎn)較大，收益較高，通常以法律規(guī)定，銀行只能購(gòu)買信用等 級(jí)在投資級(jí)別BB以上的公司債券。金融債券：主要是商業(yè)銀行和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。5. 債券收益票

30、面收益率二債券年利息/債券面額X 100%直接收益率二債券年利息/債券買入價(jià)格X 100%當(dāng)期收益率=債券票面收益/當(dāng)前證券市場(chǎng)價(jià)格持有期收益率=年利息+（賣出價(jià)一買入價(jià)）持有年數(shù)（賣出價(jià)+買入價(jià)）2100%年利息+（賣出價(jià)一頭入價(jià)）持有年數(shù).進(jìn)某種債券，票面金額買入價(jià)100元，10年還本，每年利息為6元，則:«ff00=6賣出頭頭入2.銀行以當(dāng)前證券市場(chǎng)價(jià)格159（3 元投面J）5）期限1。0 %02 %3.64 %買進(jìn)面值100兀、票面收益率8%勺證券，到期銀行從發(fā)行者那里收到8元利息，當(dāng)期收益率為：投資期收益率=10 +（_115 105）2 100 %= 14.29 %當(dāng)期收

31、益率=8/96=8.33%105投資者以105元價(jià)格買入某種附息債券，2年后以115元的價(jià)格賣出，票面利率 10%持有期收益率？投資期收益率？解券的名義收差收益=115兀券年利兀=10元00 %債券面額賣出價(jià)二債券面值X （1 折扣率X剩余期限）到期稅后收益率=年利息收入（1稅率）+ （面值購(gòu)買價(jià)格）償還期限購(gòu)買價(jià)格100%6. 利率風(fēng)險(xiǎn) 是由于市場(chǎng)利率水平波動(dòng)而引起證券價(jià)格的變動(dòng)， 從而給銀行證券投 資造成資本損失的可能性。利率變動(dòng)對(duì)證券價(jià)格的影響包括兩個(gè)方面： 1、對(duì)存量證券價(jià)格 2、新增證券價(jià) 格的影響；7. 證券投資策略一、流動(dòng)性準(zhǔn)備方法傳統(tǒng)策略：保守、消極投資策略1、流動(dòng)性與盈利性替

32、代關(guān)系簡(jiǎn)單劃分流動(dòng)性證券：期限短、利率低、可銷性強(qiáng)、有一定收益收益性證券：期限長(zhǎng)、利率高、可銷性弱、有一定流動(dòng)性2、基本思路：商業(yè)銀行證券投資重點(diǎn)滿足流動(dòng)性，流動(dòng)性優(yōu)先順序8. 風(fēng)險(xiǎn)管理（四層準(zhǔn)備）銀行資產(chǎn)的四個(gè)層次準(zhǔn)備一級(jí)準(zhǔn)備：庫(kù)存現(xiàn)金、央行存款、同業(yè)存款、在途資金幾乎不產(chǎn)生收益， 滿足日常提存、正常貸款、支付和清算等流動(dòng)性需求；二級(jí)準(zhǔn)備：國(guó)庫(kù)券、其他短期證券一季節(jié)性、非預(yù)料、突發(fā)性需求以短期證券， 特別是國(guó)庫(kù)券為主， 為一級(jí)準(zhǔn)備的補(bǔ)充， 滿足流動(dòng)性需要的同 時(shí)，還為銀行帶來(lái)一定利息收入；三級(jí)準(zhǔn)備：票據(jù)貼現(xiàn)和其他各類貸款、自償性以各類貸款為主， 銀行資產(chǎn)運(yùn)用的主要收益來(lái)源， 貸款若能正常到期

33、， 也會(huì) 產(chǎn)生流動(dòng)性供給；四級(jí)準(zhǔn)備：無(wú)合適貸款機(jī)會(huì)， 投資性準(zhǔn)備，主要目的是收益，流動(dòng)性的最后保證。 以各類中長(zhǎng)期債券為主，主要目的是產(chǎn)生收益。9. 分散投資法分散投資法的分類證券分散投資包括四個(gè)方面：期限分散法：期限分散化 期限分散是將資金分別投資到各種不同期限的證 券上。對(duì)象分散法：發(fā)行者分散化，在證券對(duì)象上，可用一部分資金購(gòu)買政府債券, 一部分資金購(gòu)買公司債券，用一部分資金購(gòu)買股票。在行業(yè)對(duì)象上，應(yīng)避免將資 金集中投放在一個(gè)行業(yè)上，而應(yīng)分散投資在各種行業(yè)上。時(shí)機(jī)分散法：類型分散化，即在購(gòu)買證券時(shí)可慢慢投入，經(jīng)過(guò)幾個(gè)月或更長(zhǎng) 時(shí)間完成投資。可避免由于投資時(shí)機(jī)過(guò)于集中或者把握不準(zhǔn)時(shí)機(jī)而帶來(lái)的

34、風(fēng)險(xiǎn)。地域分散法：地域分散化，可避免由于某一地區(qū)政治的動(dòng)蕩、 經(jīng)濟(jì)衰退而可 能出現(xiàn)的投資損失。第九章 風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)種類巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分：（前四重點(diǎn)）信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、 操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)（一）信用風(fēng)險(xiǎn)（非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)）信用風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行債務(wù)人或交易對(duì)手由于種種原因不能或不愿按照事先簽 訂的合同約定，按期償還債務(wù)而使銀行遭受損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)通常包括以下主要形式：違約風(fēng)險(xiǎn)：指交易對(duì)手因經(jīng)濟(jì)或經(jīng)營(yíng)狀況不佳而產(chǎn)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)： 是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)， 指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中， 一方支付了 合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)

35、。在外匯交易中比較常見，涉及在不同的時(shí)間以不同貨幣進(jìn)行結(jié)算交易。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格 （金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格） 的波動(dòng)而使銀行的表內(nèi)和 表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通常包括以下主要形式：利率風(fēng)險(xiǎn)：由于利率的不利變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)：匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。（1）外匯交易風(fēng)險(xiǎn) （2）外匯折算風(fēng)險(xiǎn) （ 3）外匯經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) : 商業(yè)銀行持有的股票價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給其帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) : 商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶 來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于所屬的經(jīng)濟(jì)體系， 具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征， 難以通過(guò)分 散化投資完

36、全消除。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)： 由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、 人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利 的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。成因分類：分人員因素（人力資源） 、內(nèi)部流程（業(yè)務(wù)處理流程、組織機(jī)構(gòu)） 、系 統(tǒng)缺陷（信息技術(shù)、信息） 、外部事件（外部干擾影響）四大類別操作風(fēng)險(xiǎn)的七種表現(xiàn)形式： （1）內(nèi)部欺詐，（2）外部詐騙，（3）就業(yè)制度和工作 場(chǎng)所安全事件（工作實(shí)踐和環(huán)境的安全性） ，（4）客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)活動(dòng)事件 （客戶、產(chǎn)品和商業(yè)實(shí)踐 ），（ 5）實(shí)物資產(chǎn)損壞（有形資產(chǎn)的損毀 ），（6）信息 科技系統(tǒng)事件（商業(yè)干擾和系統(tǒng)失敗 ），（7）執(zhí)行、交割及流程管理（執(zhí)行、傳 遞和處理管理 ）。巴塞爾新資本協(xié)儀的揉

37、作庵撿分類風(fēng)陥孚祥崑啊-外阿詩(shī)柚醫(yī)產(chǎn)懈丘員盜服.頭屮怡冠與丁正當(dāng)堆ST退風(fēng):C禹訊苒任冃戦舌和人劃政壞軟枠.址制憎信賓範(fàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要存在于交易賬戶，信用風(fēng)險(xiǎn)主要存在于銀行賬戶 不同，操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面。 操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍 性和非營(yíng)利性，它不存在為銀行帶來(lái)盈利的可能性。(四) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造 成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流動(dòng)性：商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可隨時(shí)得到償付或者在不貶值情況下出售，即無(wú)損失情況下迅速變現(xiàn)的能力；負(fù)債流動(dòng)性：商業(yè)銀行能以較低成本隨時(shí)獲得需要的資金。產(chǎn)生原因：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于兩個(gè)方面：

38、負(fù)債方和資產(chǎn)方。由負(fù)債方引起的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要源于商業(yè)銀行很難在不受損失的情況下變現(xiàn)資產(chǎn)或者被迫以較高成本融入資金來(lái)滿足負(fù)債持有人即時(shí)提取現(xiàn)金的需求；資產(chǎn)方引起的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指表外業(yè)務(wù)的貸款承諾。(1) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限不相匹配(2) 經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化產(chǎn)生原因除了商業(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃不完善之外， 信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域 的管理缺陷，同樣會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性不足，引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)狀況(1)全面實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債管理 加強(qiáng)各級(jí)商業(yè)銀行法人體制，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)調(diào)控功能?？梢詫y行系統(tǒng)內(nèi)資 金逐級(jí)、逐步集中，充分發(fā)揮資金管理行對(duì)于全系統(tǒng)內(nèi)資金的調(diào)控功能，建立健 全一級(jí)法人體制

39、下的內(nèi)部控制體系， 規(guī)范各級(jí)銀行的經(jīng)營(yíng)行為。 建立應(yīng)對(duì)流動(dòng)性 風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部決策控制、實(shí)施控制、事后監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制。 建立高效、 科學(xué)的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控反饋機(jī)制， 管理行及時(shí)根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)資金 頭寸情況， 進(jìn)行有效的資金調(diào)劑， 建立起系統(tǒng)內(nèi)資金預(yù)測(cè)、 統(tǒng)計(jì)和分析的管理體 制。 實(shí)現(xiàn)各商業(yè)銀行資金的優(yōu)化配置。 通過(guò)強(qiáng)化資金在各行全系統(tǒng)調(diào)撥， 充分利用 好有限的資金資源， 實(shí)現(xiàn)資金在全系統(tǒng)的優(yōu)化配置， 以增強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)資金的效益性 和流動(dòng)性。（2）對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行結(jié)構(gòu)性調(diào)整 優(yōu)化儲(chǔ)備資產(chǎn)結(jié)構(gòu)， 建立分層次的流動(dòng)性準(zhǔn)備。 根據(jù)資產(chǎn)的流動(dòng)性， 各商業(yè)銀 行可以通過(guò)配置各類資產(chǎn)的數(shù)量， 確定相互間的配比關(guān)系， 構(gòu)建適宜的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)， 建立起多層次、全方位的防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防線。 降低信貸資產(chǎn)， 提高非信貸資產(chǎn)比重。 力爭(zhēng)使債券投資等非信貸資產(chǎn)占比逐年 增加，保證債券投資每年以3%5%的比例遞增。 增加貸款總類，提高貸款的變現(xiàn)能力。要逐步提高票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押貸款的比重， 增強(qiáng)信貸資產(chǎn)的變現(xiàn)能