財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的數(shù)理基礎(chǔ)

1、LOGO財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的數(shù)理基礎(chǔ)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的數(shù)理基礎(chǔ)第一節(jié) 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂是以損失概率為依據(jù)的，主要通過計(jì)算保額損失率計(jì)算純費(fèi)率；純費(fèi)率與附加保費(fèi)率之和即為毛費(fèi)率。純費(fèi)率保險(xiǎn)金額損失率純費(fèi)率保險(xiǎn)金額損失率（1 1穩(wěn)定系穩(wěn)定系數(shù)）數(shù)）毛費(fèi)率純費(fèi)率附加費(fèi)率毛費(fèi)率純費(fèi)率附加費(fèi)率保險(xiǎn)金額損失率保險(xiǎn)金額損失率保險(xiǎn)金額損失率即某一時(shí)期的保險(xiǎn)賠償與保險(xiǎn)金額的比例。 數(shù)據(jù)必須源于保險(xiǎn)公司的經(jīng)驗(yàn)；數(shù)據(jù)必須源于保險(xiǎn)公司的經(jīng)驗(yàn)； 理賠費(fèi)用（包括訴訟費(fèi)用、律師費(fèi)、勘理賠費(fèi)用（包括訴訟費(fèi)用、律師費(fèi)、勘查定損費(fèi)）均屬于賠款查定損費(fèi)）均屬于賠款； 保險(xiǎn)金額損失率總賠款支出保險(xiǎn)金額損失率總賠款支出/ /總保險(xiǎn)

2、金總保險(xiǎn)金額額100100純費(fèi)率的測(cè)定純費(fèi)率的測(cè)定 由于保險(xiǎn)金額損失率每年不同，因此不能以某一年的保險(xiǎn)金額損失率作為測(cè)定純費(fèi)率的依據(jù)，而應(yīng)根據(jù)多年的保險(xiǎn)金額損失率來計(jì)算純費(fèi)率。 但是也不能簡(jiǎn)單的以平均保險(xiǎn)金額損失率代替，通常的方法是在平均保險(xiǎn)金額損失率的基礎(chǔ)上加上偏差系數(shù)。例如：例如： x各年的損失率，m算術(shù)平均數(shù)年份年份保額損失率保額損失率x偏差（偏差（xm)偏差的平方偏差的平方10.210020.190.020.000430.230.020.000440.180.030.000950.240.030.0009合計(jì)合計(jì)1.0500.002650026. 0均方差均方差 0.0230.023偏

3、差系數(shù)偏差系數(shù)0.023/0.210.023/0.2110010010.95%10.95%純費(fèi)率純費(fèi)率0.210.21（1 110.9510.95）2323附加費(fèi)率的計(jì)算附加費(fèi)率的計(jì)算保費(fèi)收入足額業(yè)務(wù)費(fèi)用總額附加費(fèi)率指保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)費(fèi)用占保險(xiǎn)附加費(fèi)率指保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)費(fèi)用占保險(xiǎn)費(fèi)收入的比例，它是以過去年度費(fèi)用為費(fèi)收入的比例，它是以過去年度費(fèi)用為計(jì)算基礎(chǔ)的。計(jì)算基礎(chǔ)的。方法一：純費(fèi)率基礎(chǔ)上附加一定的百分方法一：純費(fèi)率基礎(chǔ)上附加一定的百分比比方法二：附加費(fèi)率方法二：附加費(fèi)率 100100第二節(jié)第二節(jié) 財(cái)險(xiǎn)的責(zé)任準(zhǔn)備金財(cái)險(xiǎn)的責(zé)任準(zhǔn)備金 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 未決賠款準(zhǔn)備金 保險(xiǎn)保障基金財(cái)險(xiǎn)的未到期責(zé)任準(zhǔn)備

4、金財(cái)險(xiǎn)的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 財(cái)險(xiǎn)是短期險(xiǎn)，可能有會(huì)計(jì)年度屆滿而保險(xiǎn)費(fèi)責(zé)任未能解決的情況。 因此在保險(xiǎn)期結(jié)束之前，不能把所有的保險(xiǎn)費(fèi)收入作為利潤(rùn)。而應(yīng)當(dāng)提存尚未期滿部分的責(zé)任準(zhǔn)備金，作為余下時(shí)期的賠付和費(fèi)用開支，這筆資金就是未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。財(cái)險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提存方法財(cái)險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提存方法 年平均估算法年平均估算法 假定一年365天所簽訂的保險(xiǎn)單是逐日開立的，且每天開立的保險(xiǎn)單的數(shù)量、保險(xiǎn)金額大體一致 因此，一年的保險(xiǎn)單有50都未到期 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 全年保險(xiǎn)費(fèi)收入總額50財(cái)險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提存方法財(cái)險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提存方法 季平均估算法季平均估算法 假定每一季度內(nèi)，每天、每

5、月的業(yè)務(wù)均衡，保險(xiǎn)單是逐日開立的，且保險(xiǎn)單的數(shù)量、保險(xiǎn)金額大體一致 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 1/8第一季度保費(fèi)收入3/8第二季度保費(fèi)收入5/8第三季度保費(fèi)收入7/8第四季度保費(fèi)收入財(cái)險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提存方法財(cái)險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提存方法 月平均估算法月平均估算法 假定每月內(nèi)，每日的業(yè)務(wù)均衡，保險(xiǎn)單是逐日開立的，且保險(xiǎn)單的數(shù)量、保險(xiǎn)金額大體一致 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 1/24第一月保費(fèi)收入3/24第二月保費(fèi)收入5/24第三月保費(fèi)收入+23/24第十二月保費(fèi)收入財(cái)險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提存方法財(cái)險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提存方法 日平均估算法日平均估算法 根據(jù)有效保險(xiǎn)單的天數(shù)提存未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 未到期責(zé)任準(zhǔn)備

6、金未到期天數(shù)/保險(xiǎn)期限天數(shù)有效保險(xiǎn)單的保險(xiǎn)費(fèi)財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金 為已經(jīng)提出保險(xiǎn)賠償或給付金額，以及已經(jīng)發(fā)生保險(xiǎn)事故但尚未提出保險(xiǎn)賠償或者給付保險(xiǎn)金額而提存的準(zhǔn)備金。財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金兩種情況兩種情況 估計(jì)已經(jīng)報(bào)告但仍在理算的未決賠款準(zhǔn)備金方法； 估計(jì)已經(jīng)發(fā)生但尚未報(bào)告的未決賠款準(zhǔn)備金方法。財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金的提取方法財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金的提取方法 逐案估計(jì)法逐案估計(jì)法 對(duì)未決賠案逐一估計(jì)，分別確定應(yīng)提準(zhǔn)備金，到一定時(shí)間再匯總修正來計(jì)算保險(xiǎn)公司賠款準(zhǔn)備金的方法。財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金的提取方法財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金的提取方法 平均估值法平均估值法 根據(jù)索

7、賠的平均值估計(jì)，一般先根據(jù)保險(xiǎn)公司以往的損失經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)計(jì)算平均值，再根據(jù)對(duì)將來賠付金額的預(yù)測(cè)進(jìn)行修正，把這一平均值乘以未決賠案數(shù)目就估算出已經(jīng)報(bào)告的未決賠款準(zhǔn)備金。財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金的提取方法財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金的提取方法 賠付率法賠付率法 通過使用一個(gè)選擇時(shí)期假定的賠付率來估計(jì)未決賠款準(zhǔn)備金，把估計(jì)的最終賠付額減去已付賠款和理賠費(fèi)用得出未決賠款準(zhǔn)備金。財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金的提取方法財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金的提取方法 表式估值法表式估值法 只適用于賠付額取決于壽命、受益人再婚和其他一些偶然因素的索賠，如勞工保險(xiǎn)中的長(zhǎng)期全部喪失工作能力和遺屬金給付。 之所以稱作表式估值法是因?yàn)楣烙?jì)保險(xiǎn)金給付需要使用死亡率、發(fā)病率和再婚率表。財(cái)險(xiǎn)的未決賠款準(zhǔn)備金的提取方法 對(duì)于已經(jīng)發(fā)生但尚未報(bào)告的未決賠款準(zhǔn)備金，一般先根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，然后再根據(jù)當(dāng)前的情況進(jìn)行修正，如考慮風(fēng)險(xiǎn)單位的增加、索賠程序的變更、理賠費(fèi)用的增加、索賠金額大小變化等。保險(xiǎn)保障基金保險(xiǎn)保障基金 非壽險(xiǎn)合同的保單持有人損失在人民幣5萬元以內(nèi)，保險(xiǎn)保障基金予以全額救濟(jì)。超過5萬元的部分，個(gè)人和機(jī)構(gòu)分別救濟(jì)90%和80%。 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)和短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)按自留保費(fèi)的1%提取保險(xiǎn)保障基金。 財(cái)產(chǎn)