河南澠池千頭肉牛育肥及深加工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、亞行貸款豫西農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目河南澠池千頭肉牛育肥及深加工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告申報(bào)單位：三門峽市澠池縣旭源牛業(yè)開發(fā)有限公司申報(bào)日期：二三年九月河南省利用亞行貸款豫西農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目河南澠池千頭肉牛育肥及深加工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告申報(bào)單位：三門峽市澠池縣旭源牛業(yè)開發(fā)有限公司申報(bào)日期：二三年九月河南澠池千頭肉牛育肥及深加工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告項(xiàng)目名稱：澠池千頭肉牛育肥及深加工建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)目執(zhí)行單位名稱：旭源牛業(yè)開發(fā)有限公司項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：姓名蔣長(zhǎng)軍職稱、職務(wù)總經(jīng)理項(xiàng)目性質(zhì)：新建項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：澠池縣果園鄉(xiāng)項(xiàng)目可行性研究承擔(dān)單位：西北農(nóng)林科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院可行性研究負(fù)責(zé)人：霍學(xué)喜職稱：教授經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)人：

2、劉天軍職稱講師（碩士）技術(shù)負(fù)責(zé)人：朱玉春職稱：副教授項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)單位項(xiàng)目建設(shè)書批準(zhǔn)文號(hào)：二 三年九月目錄第一章 項(xiàng)目背景1第二章 項(xiàng)目建設(shè)條件2第三章 建設(shè)單位基本情況4第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案6第五章 項(xiàng)目建設(shè)方案7第六章 投資估算和資金籌措11第七章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)12第八章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)16第九章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)17第十章 項(xiàng)目的組織管理19第十一章 可行性研究結(jié)論與建議20附錄：一、附件21二、附表21三、附圖21第一章 項(xiàng)目背景澠池縣位于豫西地區(qū)，自古以來，農(nóng)民素有養(yǎng)牛的良好習(xí)慣，由于當(dāng)?shù)氐淖匀坏乩砗腿宋沫h(huán)境的影響，多年來養(yǎng)牛事業(yè)的發(fā)展從未間斷過。養(yǎng)牛業(yè)已經(jīng)成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)

3、民的支柱產(chǎn)業(yè)。然而，養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展一直停留在農(nóng)民自發(fā)的、小規(guī)模 、管理粗放和經(jīng)濟(jì)效益差的發(fā)展水平上，雖然社會(huì)存欄量不少，但出欄率低，經(jīng)濟(jì)效益差。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的日趨完善和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化深入發(fā)展，這種小規(guī)模、低效益的發(fā)展模式，已經(jīng)不能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的需要，社會(huì)要求養(yǎng)牛業(yè)必須形成規(guī)模經(jīng)營(yíng)，廣大養(yǎng)牛戶也需要強(qiáng)有力的養(yǎng)殖龍頭企業(yè)來帶動(dòng)，市場(chǎng)需要成規(guī)模、上檔次、高質(zhì)量的肉牛產(chǎn)品，所有這些都預(yù)示著，傳統(tǒng)的養(yǎng)牛業(yè)必須走產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的道路，必須把千家萬戶組合起來，形成“公司+基地+農(nóng)戶”的發(fā)展格局，來共同開拓市場(chǎng)，適應(yīng)市場(chǎng)，共同抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?；谝陨显颍覀兲岢鋈馀Ｓ始吧罴庸そㄔO(shè)項(xiàng)目，旨在促進(jìn)當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)

4、的健康發(fā)展。第二章 項(xiàng)目的建設(shè)條件2.1項(xiàng)目區(qū)基本情況果園鄉(xiāng)位于澠池縣城南七公里處，轄16個(gè)行政村，150個(gè)村民小組，1.9萬口人，總面積60平方公里，耕地4.63萬畝，人均耕地2.4畝。近年來，當(dāng)?shù)卣o緊圍繞農(nóng)民增收、集體經(jīng)濟(jì)增強(qiáng)這個(gè)目標(biāo)發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，區(qū)域經(jīng)濟(jì)取得了長(zhǎng)足發(fā)展。2001年國(guó)民生產(chǎn)總值1.53億元，農(nóng)民人均純收入2672元，被三門峽市委、市政府授予“綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力十八強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)”榮譽(yù)稱號(hào)。2.2有利條件社會(huì)環(huán)境好。養(yǎng)牛業(yè)多年來一直是畜牧業(yè)的重要組成部分，政府對(duì)養(yǎng)牛業(yè)給予高度重視，從農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方面看，養(yǎng)牛業(yè)不僅是農(nóng)民的傳統(tǒng)養(yǎng)殖習(xí)慣，而且是國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策要求著力發(fā)展的重要行業(yè)，政府多年

5、來再三強(qiáng)調(diào)要大力發(fā)展草食動(dòng)物，走節(jié)糧型畜牧業(yè)發(fā)展的道路。因此說該項(xiàng)目的建設(shè)得天時(shí)、占地利，有著良好的社會(huì)環(huán)境。項(xiàng)目建設(shè)地自然環(huán)境優(yōu)良。項(xiàng)目建設(shè)地確定在澠池縣果園鄉(xiāng)果園村，地理位置優(yōu)越，交通便利，環(huán)境幽靜，自然隔離好。項(xiàng)目區(qū)四季分明，年均氣溫12.3,日照率51%,無霜期178-218天,年均降雨量611毫米,多集中在7-9月,終年氣候宜人,自然環(huán)境符合養(yǎng)牛業(yè)發(fā)展的要求.飼草飼料資源豐富。項(xiàng)目區(qū)為產(chǎn)糧區(qū)，現(xiàn)有耕地4.63萬余畝，年產(chǎn)夏糧2080萬公斤，秋雜糧1200萬公斤，可直接用于飼料的糧食1200萬公斤，年產(chǎn)作物秸桿4300萬公斤，草山草坡面積5.2萬畝，所產(chǎn)優(yōu)質(zhì)草品種幾百種，還有糠、麩、餅

6、、粕等可利用的飼料原料1000萬公斤。所有這些都為規(guī)模養(yǎng)殖提供了豐富的飼料飼草來源。另外，項(xiàng)目區(qū)有大型面粉加工廠、油脂加工廠、酒廠等，其副產(chǎn)品麩皮、餅粕及灑糟都是育肥牛上好的飼料。(4)飼料加工設(shè)備完善。巳投資150萬元建成一座設(shè)備先進(jìn)、環(huán)境優(yōu)良的飼草加工廠，年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)飼料草15000噸，可完全滿足肉牛育肥場(chǎng)所需飼料。(5)水電設(shè)備有保障。項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域內(nèi)地下水量充足，水質(zhì)良好。由于多年來地方政府對(duì)人畜吃水工程的建設(shè)和維修，使得項(xiàng)目建設(shè)區(qū)內(nèi)人畜吃水不成問題。項(xiàng)目建設(shè)區(qū)內(nèi)電力供應(yīng)正常，不存在斷電問題。加之，該項(xiàng)目的運(yùn)行對(duì)電力供應(yīng)沒有刻意的要求，目前的供電線路即可滿足使用?？萍奸_發(fā)能力強(qiáng)。項(xiàng)目區(qū)現(xiàn)有

7、鄉(xiāng)畜牧站、農(nóng)經(jīng)站、科協(xié)、科委、植保站等技術(shù)推廣機(jī)構(gòu)，擁有畜牧專業(yè)技術(shù)人員20余人，具有豐富的畜牧生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)的疫病防治手段。同時(shí)與河南省農(nóng)科院、河南農(nóng)業(yè)大學(xué)、河南畜牧專業(yè)學(xué)校等有關(guān)院校聯(lián)姻，聘請(qǐng)高級(jí)科研專業(yè)技術(shù)人員作為本項(xiàng)目的常年技術(shù)顧問。2.3制約因素各地群眾散養(yǎng)量大，設(shè)施簡(jiǎn)陋，管理水平低下，規(guī)模化養(yǎng)殖場(chǎng)少，現(xiàn)代化技術(shù)裝備差，技術(shù)人才缺乏，資金實(shí)力不能滿足企業(yè)擴(kuò)張需求，嚴(yán)重制約了企業(yè)的快速發(fā)展，亟待改善。第三章 項(xiàng)目承建單位基本情況3.1建設(shè)單位概況澠池縣旭源牛業(yè)開發(fā)有限公司籌建于2000年3月；2001年3月三門峽市計(jì)劃委員會(huì)對(duì)該項(xiàng)目正式立項(xiàng)批復(fù)。2001年4月在果園鄉(xiāng)果園村投資100萬

8、元建成肉牛育肥場(chǎng)，總占地面積30畝，擁有牛舍84間，可一次性容納育肥牛500頭。2001年10月為完成澠池縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)十年規(guī)劃以南大嶺為中心的10萬畝草場(chǎng)建設(shè)和草畜配套工程，果園鄉(xiāng)安頭村、峪峒等村調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，已種植優(yōu)質(zhì)牧草5000畝，作為千頭肉牛育肥基地建設(shè)的重要組成部分。 2001年11月我們與上海金暉家畜遺傳開發(fā)有限公司合作，引進(jìn)南德溫品種肉牛200頭，改進(jìn)肉牛品種。本公司以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以提高科技管理水平和全員勞動(dòng)素質(zhì)為動(dòng)力，不斷完善管理體制，注意培養(yǎng)和吸收高素質(zhì)管理人才和技術(shù)人才，努力提高工作效益和工作質(zhì)量，使人力資源得到合理調(diào)配。3.2科研開發(fā)能力該項(xiàng)目區(qū)內(nèi)有專業(yè)技術(shù)、專門機(jī)構(gòu)

9、多家，縣鄉(xiāng)級(jí)都有相應(yīng)的畜牧站、獸醫(yī)站、動(dòng)物檢疫站、畜禽服務(wù)中心和配種站等單位。項(xiàng)目建設(shè)單位擁有專業(yè)技術(shù)人員 15名，其中獸醫(yī)師2名，畜牧師2名，助理4名，眾多的職能機(jī)構(gòu)和專業(yè)人才為保證該項(xiàng)目順利實(shí)施提供了有力保障。3.3財(cái)務(wù)狀況2003年6月，企業(yè)總資產(chǎn)為150萬元，固定資產(chǎn)82.5萬元，流動(dòng)資產(chǎn)62.5萬元。所有者權(quán)益143萬元，負(fù)債7萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為4.67%。2002年育肥場(chǎng)出欄量達(dá)800頭，盈利87萬元。企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況良好。 第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案4.1市場(chǎng)分析 近年來，隨著人們生活水平的顯著提高，營(yíng)養(yǎng)膳食結(jié)構(gòu)發(fā)生了明顯改善，人均占有畜產(chǎn)品逐年遞增。牛肉已成為人們生活中不可缺少

10、的蛋白質(zhì)食物，在人們的膳食結(jié)構(gòu)中占有十分重要的地位。從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)來看，牛肉始終是比較緊俏的，近年來，山東、洛陽、南陽、西安等地客商經(jīng)常到豫西地區(qū)購(gòu)牛，每年約4000頭以上。本地國(guó)營(yíng)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者年屠宰量也在5000頭左右，市場(chǎng)銷路前景廣闊。另外，我國(guó)加入WTO后，由于我國(guó)各地生產(chǎn)的肉類產(chǎn)品以成本低、質(zhì)量好，價(jià)格便宜，而倍受外商青睞，多年來出口不斷，有著十分廣闊的市場(chǎng)前景。同時(shí)本項(xiàng)目區(qū)位于豫西經(jīng)濟(jì)區(qū)的中心地帶，牛肉消費(fèi)量很大，價(jià)格居高不下。而且項(xiàng)目區(qū)地理位置優(yōu)越，交通便利，緊臨洛陽、三門峽、西安、鄭州等大中城市，牛肉市場(chǎng)前景非常好。由此可見，育肥肉牛市場(chǎng)缺口很大，經(jīng)濟(jì)效益明顯，發(fā)展一定規(guī)模的肉牛市場(chǎng)

11、建設(shè)項(xiàng)目不僅可為國(guó)家出口創(chuàng)匯，同時(shí)還可帶動(dòng)周邊農(nóng)戶參與畜牧經(jīng)營(yíng)開發(fā)，繁榮本地經(jīng)濟(jì)。4.2產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售方案本項(xiàng)目是利用國(guó)外優(yōu)良品種皮埃蒙特、夏洛來和西門達(dá)爾肉牛，采用人工冷配授精技術(shù)，直接帶動(dòng)農(nóng)戶繁育生產(chǎn)架子牛，再通過收購(gòu)架子牛，在短期內(nèi)集中育肥外銷。銷往香港、澳門等地。遠(yuǎn)期將拓展到日本、韓國(guó)等亞歐國(guó)家。第五章 項(xiàng)目建設(shè)方案5.1項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模建設(shè)千頭肉牛育肥生產(chǎn)基地，帶動(dòng)1500貧困戶農(nóng)民參與養(yǎng)殖業(yè)。建設(shè)年出欄肉牛500頭的育肥場(chǎng)，年出欄量達(dá)2000頭，形成項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)的龍頭復(fù)合型企業(yè)，外聯(lián)市場(chǎng)，內(nèi)聯(lián)農(nóng)戶，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)養(yǎng)牛育肥走上可持續(xù)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)化道路。建設(shè)牛肉深加

12、工企業(yè)一個(gè)，年加工牛肉100噸，對(duì)項(xiàng)目區(qū)牛肉產(chǎn)品進(jìn)行深加工，以適應(yīng)市場(chǎng)需求。5.2項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容該項(xiàng)目是由肉牛育肥場(chǎng)、肉牛養(yǎng)殖基地（農(nóng)戶）兩部分組成。以肉牛育肥場(chǎng)為中心，做為內(nèi)聯(lián)基地農(nóng)戶，外聯(lián)市場(chǎng)的龍頭企業(yè)，把育肥場(chǎng)和養(yǎng)殖農(nóng)戶通過飼養(yǎng)過程的分工和經(jīng)濟(jì)利益的紐帶聯(lián)系在一起，形成產(chǎn)供銷一條龍的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的新格局。各養(yǎng)殖戶，其主要任務(wù)是養(yǎng)母牛產(chǎn)牛犢，把牛犢養(yǎng)成架子牛，向育肥場(chǎng)提供架子牛，從飼養(yǎng)過程中獲得可觀的經(jīng)濟(jì)利益。這部分農(nóng)戶是個(gè)數(shù)量極大的群體，由千家萬戶共同參與，是形成基地的有生力量。農(nóng)戶養(yǎng)牛有其明顯的優(yōu)越性，可以利用閑散場(chǎng)地，剩余勞動(dòng)力和管理精細(xì)的特點(diǎn)，把基礎(chǔ)母牛群養(yǎng)好。育肥場(chǎng)是建立在農(nóng)戶養(yǎng)牛的

13、基礎(chǔ)上，運(yùn)用先進(jìn)的管理技術(shù)和育肥措施，對(duì)農(nóng)戶飼養(yǎng)的架子牛進(jìn)行集中強(qiáng)化育肥，采用驅(qū)蟲、防疫、理植增肉劑、飼喂優(yōu)質(zhì)飼草飼料等方法，使得短時(shí)期內(nèi)達(dá)到快速育肥的目的，供港外銷，其主要作用是在市場(chǎng)與農(nóng)戶之間建立起一種聯(lián)系，形成一種橋梁作用，使農(nóng)戶養(yǎng)牛能與市場(chǎng)相連，能通過育肥場(chǎng)把農(nóng)戶養(yǎng)牛變成商品，進(jìn)一步拓寬農(nóng)民增收渠道。 農(nóng)戶養(yǎng)殖。以4000頭基礎(chǔ)母牛起步，逐年壯大基礎(chǔ)母牛群，使整個(gè)基地的基礎(chǔ)牛群存欄達(dá)到10654頭，從第四年開始，農(nóng)戶養(yǎng)殖的基礎(chǔ)母牛穩(wěn)定在7564頭，每年按一頭母牛生產(chǎn)和育成一頭架子牛向育肥場(chǎng)和社會(huì)提供。育肥場(chǎng)養(yǎng)殖。2004年設(shè)計(jì)籌建500頭育肥場(chǎng)，年出欄2000頭，依靠先進(jìn)的管理技術(shù)和科

14、學(xué)的育肥方法，從農(nóng)戶中收取體格較高、有育肥潛力的架子牛進(jìn)行育肥。育肥場(chǎng)主要分布在果園、東村、峪峒、南莊等村。輻射帶動(dòng)。該項(xiàng)目實(shí)施后，可輻射帶動(dòng)澗北、牛峪、楊村等村建成百頭肉牛育肥示范場(chǎng)；同時(shí)還可帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶4000余戶，參與畜牧配套開發(fā)，種草、養(yǎng)牛、運(yùn)輸?shù)龋瑑H此一項(xiàng)戶均可增收1500元。 5.3牛的飼養(yǎng)管理及育肥技術(shù)方案農(nóng)戶選擇方案。在項(xiàng)目區(qū)內(nèi)選擇養(yǎng)牛在5年以上良種種牛占70%以上，家庭勞動(dòng)力在3個(gè)以上（其中一人具有初中以上文化程度）、有牛舍和飼養(yǎng)管理水平，并且熱愛養(yǎng)牛的農(nóng)戶。以貸款方式配給農(nóng)戶兩頭良種母牛，回收架子牛時(shí)，貸款從農(nóng)戶售?？钪锌鄢?。母牛的選擇及飼養(yǎng)管理。母牛要選擇體形和體質(zhì)優(yōu)良

15、，產(chǎn)犢率高，抗病力強(qiáng)，壽命長(zhǎng)的品種。在飼養(yǎng)管理上，母牛分娩后五個(gè)月內(nèi)（即犢牛四個(gè)月斷奶后）要配上種，以提高母牛產(chǎn)犢率。為了提高犢牛質(zhì)量，要特別注意品種改良（以夏洛來、西門塔耳等優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)牛為主）和孕牛的管理。對(duì)孕牛實(shí)行單槽飼喂，不能過度使役和擁擠受驚受凍，保持牛舍干燥，防止疫病感染和流產(chǎn)。犢牛的管理。為了使?fàn)倥Ｉ笥懈酄I(yíng)養(yǎng)豐富的青綠飼料，對(duì)母牛采取控制發(fā)情，爭(zhēng)取在八、九月份配種，使?fàn)倥Ｉ诖文甑乃?、五月份。犢牛產(chǎn)后一個(gè)月齡除了吃足母乳和多汁青綠牧草外，每天早晚補(bǔ)飼精料1公斤。對(duì)2-4個(gè)月令犢牛除放牧哺乳外，每天早晚補(bǔ)飼精料2.5公斤，隨著月令的增加和體重的增加，精料增加到每天4公斤，使?fàn)倥?5

16、個(gè)月令體重達(dá)到400公斤。育肥牛選擇及飼養(yǎng)管理。育肥場(chǎng)從農(nóng)戶中選擇健康無病、四肢粗壯、頭額方大、背直肋圓、骨架大的架子牛進(jìn)行短期催肥。催肥分兩個(gè)階段，催肥期和穩(wěn)膘期。在飼喂方法上，采用精碎氨化的草粉與精料混合飼喂，不限飼，自由飲水，添加尿素時(shí)，先與混合飼料拌勻，吃料后一個(gè)小時(shí)飲水。使用酒糟飼喂時(shí)，先取干酒糟用水拌濕，再加入草粉、玉米粉、麥麩和食鹽等拌勻即可。飲水一定要采用15度左右的清潔水。育肥牛限制運(yùn)動(dòng)，每隔3-5天用梳子從頭到尾輕輕梳理一次，以促進(jìn)新陳代謝和體重增加。5.4、實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目計(jì)算周期為10年，建設(shè)期為1年，發(fā)展期2年，第4年達(dá)到穩(wěn)定生產(chǎn)和良性循環(huán)。具體實(shí)施進(jìn)度如下：（1） 20

17、03年1012月，工程設(shè)計(jì)。（2） 2004年37月，配套設(shè)施建設(shè)。（3） 2004年89月，設(shè)備的采購(gòu)和安裝到位；（4） 2004年1012月，架子牛進(jìn)場(chǎng)。（5） 2005年初，正式生產(chǎn)。各階段進(jìn)度建議如下表：時(shí)間項(xiàng)目2003200420051011123456789101112工程設(shè)計(jì)配套設(shè)施土建工程設(shè)備購(gòu)置架子牛進(jìn)場(chǎng)投產(chǎn)第六章投資估算與資金籌措6.1投資估算依據(jù)本項(xiàng)目工程投資、設(shè)備購(gòu)置、設(shè)備運(yùn)輸、安裝費(fèi)用等依據(jù)國(guó)家計(jì)委關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資的有關(guān)規(guī)定，參考專業(yè)技術(shù)人員提出的有關(guān)建設(shè)方案，按照現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)計(jì)算。6.2項(xiàng)目建設(shè)投資估算依照上述估算依據(jù)，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，項(xiàng)目總投資520萬元。

18、其中，建場(chǎng)投資220萬元：其中；建設(shè)牛肉牛深加工廠企業(yè)投資130萬元；流動(dòng)資金170萬元。（詳見附表1、2）6.3資金籌措在項(xiàng)目總投資520萬元中：申請(qǐng)亞行貸款豫西農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目資金260萬元，自籌260萬元。（詳見附表3）第七章 效益分析7.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)在充分進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容以2002年市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)，參考19972001年五年農(nóng)業(yè)年平均投入產(chǎn)業(yè)水平，并比照國(guó)家同期資料和預(yù)期市場(chǎng)狀況作為該項(xiàng)目財(cái)務(wù)估算依據(jù)。7.2銷售收入和銷售稅金及附加估算7.2.1銷售收入達(dá)產(chǎn)年項(xiàng)目銷售收入總額為1258萬元，其中：育肥場(chǎng)收益658萬元，加工廠收益600萬元。（詳見附表4）7.2.

19、2銷售稅金及附加估算達(dá)產(chǎn)期稅費(fèi)計(jì)算如下：銷售稅金及附加按4%稅率計(jì)算產(chǎn)品稅、營(yíng)業(yè)稅，年交納50.32萬元。（詳見附表4）。7.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算7.3.1單位生產(chǎn)成本估算育肥場(chǎng)單位生產(chǎn)成本每頭為：1685元，其中：購(gòu)牛成本為1200元，育肥成本為485元。（詳見附表5）加工廠單位成本為： 7890元。其中：購(gòu)牛成本為7480元，其他費(fèi)用合計(jì)400元（詳見附表6）7.3.2項(xiàng)目總成本估算經(jīng)估算，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期的總成本費(fèi)用為1001萬元，固定成本為39.38萬元，可變成本為961.62萬元，產(chǎn)品的直接生產(chǎn)成本包括直接材料費(fèi)、直接工資費(fèi)、其它費(fèi)用、制造費(fèi)用，共982.13萬元。其中直接材料費(fèi)668

20、.73萬元；直接人工費(fèi)191.07萬元；其它直接費(fèi)用95.53萬元；制造費(fèi)用26.80萬元。（詳見附表7、8）。產(chǎn)品的間接成本包括管理費(fèi)用、營(yíng)銷費(fèi)用，共18.87萬元。其中管理費(fèi)用12.58萬元，營(yíng)銷費(fèi)用6.29萬元。（詳見附表8）7.3.3經(jīng)營(yíng)成本估算本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本為975.82萬元，主要包括直接材料、直接工資、其他直接費(fèi)用、管理費(fèi)用、營(yíng)銷費(fèi)用等。（詳見附表8）7.4財(cái)務(wù)效益分析7.4.1盈利能力分析項(xiàng)目計(jì)算期定為10年（20032013），其中建設(shè)期為1年，第二年達(dá)60%生產(chǎn)能力，第三年達(dá)80%生產(chǎn)能力，第四年達(dá)滿負(fù)荷生產(chǎn)。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期的年收入為1258萬元，可分配利潤(rùn)為206.68萬元。項(xiàng)

21、目幾項(xiàng)主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，（詳見附表9）靜態(tài)投資利潤(rùn)率=可分配利潤(rùn)/總投資額×100%=39.75%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）=596.75萬元財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）=23.38%靜態(tài)投資回收期（PP）=3.91年動(dòng)態(tài)投資回收期（PP）=4.52年7.4.2清償能力分析本項(xiàng)目的貸款總額為260萬元，分4年償還，從第四年開始償還，每年還款65萬元，還款資金來源于每年計(jì)提的折舊和項(xiàng)目稅后利潤(rùn)。還款資金占利潤(rùn)總額的31.44%，所以此項(xiàng)目不存在償還不了的債務(wù)情況。(詳見附表10)7.5不確定性分析7.5.1盈虧平衡分析對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行盈虧平衡分析，以達(dá)年生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡（BED）進(jìn)行此項(xiàng)分析：B

22、ED×100%42.15%以上測(cè)算說明，本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的42.15%即可保本，項(xiàng)目盈利能力非常強(qiáng)。7.5.2敏感性分析影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的敏感性因素包括總投資、經(jīng)營(yíng)成本和銷售收入。三個(gè)敏感因素增減10%時(shí)，對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈利能力的影響程度如下表所示：項(xiàng)目財(cái)務(wù)敏感性分析表序號(hào)指 標(biāo)基本方案總投資經(jīng)營(yíng)成本銷售收入-10%+10%-10%+10%-10%+10%1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）23.3820.3116.0310.81較基本方案增減（%）-3.07-7.35-12.572靜態(tài)投資回收期（年）3.914.044.936.07較基本方案增減（年）0.131.022.16項(xiàng)目產(chǎn)品銷

23、售收入下降10%時(shí)，經(jīng)計(jì)算，內(nèi)部收益率=10.81%，比基本方案下降12.57%；靜態(tài)投資回收期6.07年，比基本方案增加2.16年。項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)成本超支10%時(shí)，經(jīng)計(jì)算，內(nèi)部收益率=16.03%，比基本方案下降7.35%；靜態(tài)投資回收期4.93年，比基本方案增加1.02年。項(xiàng)目總投資增加10%時(shí)，經(jīng)計(jì)算，內(nèi)部收益率=20.31%，比基本方案下降3.07%；靜態(tài)投資回收期4.04年，比基本方案增加0.13年。從以上的敏感性分析可見，幾個(gè)變動(dòng)因素中，最為敏感的是銷售收入，其次是經(jīng)營(yíng)成本和總投資。7.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益較好，內(nèi)部收益率及凈現(xiàn)值都比較高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，盈利能力非常強(qiáng)，償還債務(wù)

24、能力較高，因此項(xiàng)目在財(cái)務(wù)具有可行性。第八章環(huán)境影響評(píng)價(jià)8.1環(huán)境影響該項(xiàng)目是一個(gè)綠色型項(xiàng)目，遠(yuǎn)離村莊，無噪音、粉塵、無廢氣、廢水、廢渣，對(duì)周圍環(huán)境無任何影響。8.2環(huán)境保護(hù)與治理措施8.2.1主要污染來源與污染物主要污染源為牲畜排泄的糞便，由于該場(chǎng)址遠(yuǎn)離城區(qū)和村莊，糞便氣味不會(huì)影響人們的生活。8.2.2治理措施采用秸桿氨化和青貯等技術(shù)措施，減少了秸桿污染源。對(duì)于糞便，可設(shè)立積糞場(chǎng)和發(fā)酵池，將糞便堆積發(fā)酵處理后，直接供附近農(nóng)村用作農(nóng)田肥料。9.3環(huán)保部門意見該項(xiàng)目基本無噪音、粉塵等污染，能促進(jìn)自然生態(tài)良性循環(huán)，場(chǎng)區(qū)要美化環(huán)境，硬化地面，植樹種花，建花園式肉牛育肥場(chǎng)，并積極完善消防措施，以防為主，

25、消防結(jié)合，符合河南省環(huán)境保護(hù)條例。第九章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)9.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)效果評(píng)價(jià)該項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)促進(jìn)該區(qū)畜牧業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展起到較好的示范作用，同時(shí)可促進(jìn)草業(yè)和飼料業(yè)的快速發(fā)展，使養(yǎng)牛業(yè)和草業(yè)成為該區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，將有效促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進(jìn)種植業(yè)由糧、經(jīng)二元結(jié)構(gòu)向糧、經(jīng)、飼三元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化。本項(xiàng)目采取“公司+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)方式，引導(dǎo)帶動(dòng)廣大農(nóng)戶發(fā)展肉牛生產(chǎn)，將農(nóng)民增收與企業(yè)增效有機(jī)地結(jié)合起來，使廣大飼養(yǎng)農(nóng)戶通過該企業(yè)走向國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)了小生產(chǎn)與大市場(chǎng)、大流通的對(duì)接，從而激發(fā)了農(nóng)民的積極性，推進(jìn)了項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的進(jìn)程。9.2農(nóng)民收入增加情況該項(xiàng)目建成后，每年可出欄優(yōu)質(zhì)商

26、品牛3000余頭，帶動(dòng)1500戶群眾發(fā)展種草養(yǎng)牛事業(yè)，每戶飼養(yǎng)3頭，每年至少向企業(yè)提供3000多頭優(yōu)質(zhì)架子牛，僅此一項(xiàng)每戶年均增收5400元 。同時(shí)可輻射帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)群眾發(fā)展人工種草5000余畝，每個(gè)種草戶可增加收入1500余元。（詳見附表11）9.3農(nóng)戶生產(chǎn)成本估算按照平均消耗定額計(jì)算，本項(xiàng)目單位生產(chǎn)成本每頭為3457.2元,其中:購(gòu)牛成本2800元,飼料費(fèi)：548元，工資及福利費(fèi)：91.2元，水電費(fèi)：10元。防疫費(fèi)：8元。(詳見附表12)9.4其它社會(huì)影響通過項(xiàng)目的實(shí)施，可更有效促進(jìn)退耕還林（牧）工程的深入實(shí)施，大規(guī)模發(fā)展草業(yè)，既可美化環(huán)境，又可防止水土流失；大規(guī)模的草食家畜發(fā)展，可使大量的

27、農(nóng)作物秸桿過腹還田，既防止焚燒污染環(huán)境，又可肥田改良土壤，培肥地力，促進(jìn)糧食增產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境的良性循環(huán)。以肉牛養(yǎng)殖來還可帶動(dòng)相關(guān)行業(yè)和種植業(yè)、飼料加工業(yè)的發(fā)展，延伸產(chǎn)業(yè)化鏈條，把區(qū)域轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。第十章項(xiàng)目的組織管理10.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分為了加強(qiáng)項(xiàng)目的實(shí)施管理工作，將成立以當(dāng)?shù)卣疄橹鞯捻?xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，每個(gè)養(yǎng)殖基地村都必須有一名副村長(zhǎng)專抓此項(xiàng)工作，并將肉牛發(fā)展的目標(biāo)任務(wù)納入目標(biāo)責(zé)任制管理，形成上下齊管的組織保障體系，為項(xiàng)目的順利實(shí)施進(jìn)行指導(dǎo)和保駕護(hù)航。每個(gè)育肥牛場(chǎng)實(shí)行崗位責(zé)任制，按照現(xiàn)代企業(yè)管理模式，實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，科學(xué)管理，自我完善。場(chǎng)長(zhǎng)是法人代表，職工實(shí)行聘任制，根據(jù)勞動(dòng)崗

28、位情況確定人員多少，多勞多得，獎(jiǎng)罰分明。10.2項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式本項(xiàng)目采取“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，育肥場(chǎng)與農(nóng)戶簽訂養(yǎng)殖回收合同，明確各方責(zé)、權(quán)、利，結(jié)成利益均沾、風(fēng)險(xiǎn)與共的經(jīng)濟(jì)共同體。10.3技術(shù)培訓(xùn)為提高農(nóng)戶的飼養(yǎng)管理水平，保證育肥場(chǎng)有可靠的牛源和農(nóng)戶養(yǎng)殖有可靠的經(jīng)濟(jì)收入，一是健全防治和人工授精的基礎(chǔ)設(shè)施，保證農(nóng)戶在飼養(yǎng)過程中得到全程全方位技術(shù)服務(wù)，同時(shí)注重提高專業(yè)技術(shù)人員的業(yè)務(wù)水平，使母牛準(zhǔn)胎率達(dá)到85%以上，犢牛出生成活率達(dá)95%以上；二是育肥場(chǎng)技術(shù)人員從縣鄉(xiāng)技術(shù)部門聘任，并聘請(qǐng)鄉(xiāng)畜牧站技術(shù)員邵發(fā)林駐場(chǎng)常年開展工作和對(duì)工人開展技術(shù)培訓(xùn)，達(dá)到初級(jí)飼養(yǎng)水平。第十一章結(jié)論與建議1

29、1.1研究結(jié)論經(jīng)過分析論證，該項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和當(dāng)?shù)貙?shí)際建設(shè)條件完全具備，技術(shù)條件成熟 ，經(jīng)濟(jì)效益顯著，帶動(dòng)能力強(qiáng)，輻射面積大，社會(huì)效益明顯。因此， 建設(shè)該項(xiàng)目是必要的，也是可行的。建議及早給予批準(zhǔn)立項(xiàng)，盡快組織實(shí)施。11.2項(xiàng)目建議1、建議列入國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目計(jì)劃，早日批準(zhǔn)，早日實(shí)施，早日見效。2、為減少投資，建議該項(xiàng)目土建工程不宜太大，應(yīng)因地制宜，以實(shí)用為前提。3、盡快跨入龍頭企業(yè)行列，帶動(dòng)全縣相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，成為全縣新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。4、應(yīng)加強(qiáng)與高校、科研機(jī)構(gòu)的合作，按產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的思路，不斷加強(qiáng)肉牛的品種改良技術(shù)，提高牛肉質(zhì)量。二OO三年九月 附錄一、 附件附件一建設(shè)單

30、位營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件附件二建設(shè)單位上年度資產(chǎn)負(fù)債表、損益表附件三擔(dān)保單位承諾書附件四驗(yàn)資報(bào)告附件五公司章程二、 附表附表1育肥場(chǎng)建設(shè)投資表附表2屠宰加工廠基建設(shè)備投資表附表3資金籌措及用款計(jì)劃表附表4利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表附表5育肥場(chǎng)單位成本表附表6牛肉加工單位成本表附表7固定資產(chǎn)折舊及攤銷估算表附表8項(xiàng)目產(chǎn)品成本費(fèi)用表附表9項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）附表10項(xiàng)目財(cái)政有償資金償還表附表11農(nóng)戶飼養(yǎng)牛群產(chǎn)值收益表附表12農(nóng)戶養(yǎng)牛單位成本表三、 附圖附圖1項(xiàng)目區(qū)行政區(qū)劃圖附圖2項(xiàng)目地點(diǎn)分布圖附表1育肥場(chǎng)建設(shè)投資表項(xiàng)目名 稱面積（平方米）單價(jià)（元）金額（萬元）土建投資1、征地費(fèi)用30畝6000182、

31、育肥牛舍1500200303、倉(cāng)庫10060064、辦公宿舍150800125、消毒室2580026、配實(shí)室406002.47、伙房餐廳607004.28、糞場(chǎng)400552.29、氨化池710、青貯池6.411、圍墻道路大門14.812、其它15小計(jì)120配套設(shè)施投資1、供水系統(tǒng)7套40000282、飼料加工機(jī)械4套30000123、運(yùn)輸汽車4輛85000344、手推車20輛6001.25、稱量用具2套50000106、藥械8套60004.87、安裝費(fèi)用32.48、冷配網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施80001.69、辦公設(shè)備300006小計(jì)100合計(jì)220附表2屠宰加工廠基建設(shè)備投資表項(xiàng) 目單位數(shù)量單價(jià)(元)金額(萬元)一、土建工程1、征地畝5030001.52、冷庫平方米10070073、屠宰車間平方米806505.24、加工車間平方米1306007.84、辦公輔助用房平方米6050035、庫房平方米700300216、其它4.5二、設(shè) 備1、制冷設(shè)備套182、屠宰加工生產(chǎn)線套243、運(yùn)輸工具174、辦公用品55、水電66、其它10合計(jì)130附表3資金籌措及用款計(jì)劃表項(xiàng) 目金額（萬元）一、資金籌措5201、申請(qǐng)亞行貸款2602、自籌260二、用款計(jì)劃1、育肥場(chǎng)建設(shè)投資2202、牛肉加工廠投資1303、流動(dòng)資金170合 計(jì)520附表5育肥場(chǎng)單位成本表單位：元序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單價(jià)金額1購(gòu)牛11200120