上市公司日常信息披露工作備忘錄第二號

1、上市公司日常信息披露工作備忘錄第二號信息披露業(yè)務(wù)辦理指南（2015年6月修訂） 第一章 一般規(guī)定 第一條  為規(guī)范上市公司信息披露業(yè)務(wù)辦理流程，根據(jù)法律法規(guī)及上海證券交易所股票上市規(guī)則、上海證券交易所上市公司信息披露直通車業(yè)務(wù)指引等有關(guān)規(guī)定，制定本備忘錄。第二條  上市公司應(yīng)當(dāng)遵守本備忘錄的規(guī)定，通過上海證券交易所（以下簡稱“本所”）公司業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)（以下簡稱“系統(tǒng)”）辦理信息披露業(yè)務(wù)，包括報送信息披露文件、提交業(yè)務(wù)申請表、辦理證券停復(fù)牌、收發(fā)函件等。本備忘錄所稱的信息披露文件，包括公告、公告附件及備查文件、非公告上網(wǎng)文件。除本備忘錄規(guī)定的特殊

2、情形外，本所不再接受上市公司以書面或傳真方式辦理信息披露相關(guān)業(yè)務(wù)。第三條  上市公司應(yīng)當(dāng)使用上證所信息網(wǎng)絡(luò)有限公司配發(fā)的數(shù)字證書（以下簡稱“EKEY”）登錄系統(tǒng)，辦理信息披露業(yè)務(wù)。EKEY是上市公司通過系統(tǒng)辦理信息披露業(yè)務(wù)的唯一身份證明。使用EKEY的所有操作行為均代表上市公司的行為，由上市公司承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第四條  上市公司董事會秘書、證券事務(wù)代表等信息披露相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀本所發(fā)布和適時更新的上市公司業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作手冊、上市公司信息披露文件電子化報送常見問題等，熟練掌握系統(tǒng)的各項操作。 第二章  信息披露文件報送第五條  上市

3、公司可以在以下信息披露時段發(fā)布信息披露文件：（一）   交易日早間披露時段（7:30-8:30）。（二）   交易日午間披露時段（11:30-12:30）。（三）   交易日盤后披露時段：直通車公告（15:30-19:00）；非直通車公告（15:30-17:00）。（四）   非交易日披露時段（單一非交易日或連續(xù)非交易日的最后一日13:00-17:00）。第六條  上市公司分別通過系統(tǒng)“信息披露”下的“信息披露公告提交”、“信息披露非公告上網(wǎng)”欄目，提交公告、非公告上網(wǎng)文件的信息披露申請，并選擇相應(yīng)信息披

4、露時段。第七條  上市公司選擇“交易日早間披露時段”或“非交易日披露時段”發(fā)布公告的，應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)披露時段內(nèi)提交信息披露文件；經(jīng)公司提交并確認(rèn)發(fā)布后，公告通過本所網(wǎng)站即時披露。上市公司選擇“交易日午間披露時段”或“交易日盤后披露時段”發(fā)布公告的，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日8:30至相應(yīng)信息披露時段結(jié)束前，提交信息披露文件；經(jīng)公司提交并確認(rèn)發(fā)布后，公告在相應(yīng)信息披露時段內(nèi)，通過本所網(wǎng)站披露。第八條  上市公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)上海證券交易所信息披露公告類別索引（以下簡稱“公告類別索引”）和上海證券交易所信息披露公告類別使用說明，對照擬披露事項，準(zhǔn)確登記公告類別和非公告上網(wǎng)文件類型，不得將非直通車公告登記

5、為直通車公告。第九條  上市公司應(yīng)當(dāng)按照本所有關(guān)要求，在“交易日早間披露時段”、“交易日午間披露時段”及“非交易日披露時段”內(nèi)，披露指定類別的公告，不得披露非指定類別的公告。第十條  上市公司在提交信息披露文件時，不得將多個文件合并為一個電子文件上傳，應(yīng)當(dāng)確保公告、公告附件及備查文件、非公告上網(wǎng)文件的標(biāo)題與內(nèi)容一致，并準(zhǔn)確選擇是否登報、上網(wǎng)或備案的流轉(zhuǎn)渠道，不得以上傳公告附件及備查文件、非公告上網(wǎng)文件的形式，替代公告披露。第十一條     上市公司應(yīng)當(dāng)對照系統(tǒng)設(shè)定的公告附件及備查文件列表，提交必備的附件及備查文件。上市公司也可根據(jù)實際情況，自行

6、補充其它與公告相關(guān)的附件及備查文件。第十二條     上市公司在提交信息披露申請時，如有要求填寫關(guān)鍵字及數(shù)據(jù)采集項的，公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真、準(zhǔn)確地完成相關(guān)項目的選擇和填寫。第十三條     上市公司以其名義出具信息披露文件時，應(yīng)當(dāng)保證文件已經(jīng)履行內(nèi)部審議程序并取得充分授權(quán)，無需提供蓋章頁的電子掃描文件。上市公司提交股東大會、董事會、監(jiān)事會決議備查文件時，應(yīng)當(dāng)同時提交董事、監(jiān)事等相關(guān)人員簽名頁的電子掃描文件。上市公司提交由其他機構(gòu)、個人蓋章或簽名的信息披露文件（如中介機構(gòu)報告、協(xié)議或批文等），應(yīng)當(dāng)提供相關(guān)機構(gòu)、個人蓋章或簽名頁的電子掃描文件。第

7、十四條     上市公司擬于同日披露多個相互關(guān)聯(lián)公告的 ，應(yīng)當(dāng)通過同一個信息披露申請?zhí)峤?。上市公司?chuàng)建的同一個信息披露申請中，如有一個或者一個以上的公告不屬于直通車公告范圍的，該申請中的所有公告均不得通過直通車方式辦理。第十五條     上市公司提交的信息披露申請屬于直通車范圍的，確認(rèn)提交后即完成該批次信息披露文件的登記。第十六條     上市公司提交非直通車公告申請的，本所上市公司監(jiān)管一部（以下簡稱“公司一部”）將對公告予以事前形式審核。對擬在“交易日早間披露時段”和“交易日午間披露時段”披露的非直通車

8、公告，公司一部將在相應(yīng)信息披露時段開始后，進行事前形式審核；對擬在“交易日盤后披露時段”披露的非直通車公告，公司一部將在當(dāng)日15:00后，進行事前形式審核。上市公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注非直通車公告的審核狀態(tài)。公司收到審核反饋的，應(yīng)當(dāng)及時根據(jù)反饋意見修改、補充相應(yīng)內(nèi)容或者刪除公告。公告審核通過后，上市公司應(yīng)當(dāng)再次核對公告信息并確認(rèn)發(fā)布。原則上，上市公司應(yīng)當(dāng)在每個交易日15:30之前提交含有非直通車公告的信息披露申請，并于17:00之前對本所已審核通過的公告予以確認(rèn)發(fā)布。第十七條     境內(nèi)外同時上市的公司，應(yīng)當(dāng)根據(jù)各地證券市場信息披露規(guī)則的要求，合理安排信息披露文件的發(fā)布時間

9、，確保公平披露信息。第十八條     上市公司選擇在本所網(wǎng)站披露公告的，相關(guān)信息披露文件將在確認(rèn)發(fā)布后直接上網(wǎng)發(fā)布。上市公司需要在上海證券報、中國證券報、證券時報或者證券日報等指定媒體刊登公告的，相關(guān)電子文件將在確認(rèn)發(fā)布后流轉(zhuǎn)至“媒體專區(qū)”，供前述媒體下載。媒體完成下載后，系統(tǒng)將自動發(fā)送媒體下載回執(zhí)。上市公司可點擊“媒體回執(zhí)”，查看媒體下載情況。上市公司通過上述方式向相關(guān)指定媒體提供信息披露文件的，應(yīng)當(dāng)自行與指定媒體確認(rèn)信息披露文件的獲取、傳遞和刊登事宜，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第十九條     上市公司信息披露文件在本所網(wǎng)站披露后，不得修改

10、或撤銷。已提交但尚未進入審核狀態(tài)的非直通車信息披露申請文件，如需修改或撤銷的，上市公司可通過“錯發(fā)回收”予以收回。已確認(rèn)發(fā)布但尚未上網(wǎng)披露的直通車信息披露申請文件，如需修改或撤銷的，上市公司可自行操作“撤銷”予以收回。已確認(rèn)發(fā)布但尚未上網(wǎng)披露的非直通車信息披露申請文件，確需修改或撤銷的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時向公司一部提出書面申請（見附件一）。第二十條     上市公司應(yīng)當(dāng)按照上市公司公告電子文件編制規(guī)范（見附件二），制作公告電子文件。為便于公告信息的采集、編輯，建議上市公司采用WORD格式，制作公告正文電子文件。第二十一條    

11、0;  上市公司應(yīng)當(dāng)按照本所的有關(guān)要求，使用本所提供的公告編制軟件，編寫并通過系統(tǒng)提交定期報告、股東大會相關(guān)公告等指定類別公告的XBRL實例文檔。第三章  業(yè)務(wù)操作申請第二十二條       上市公司披露權(quán)益分派、限售股份上市、股票風(fēng)險警示等事項，如需本所協(xié)助辦理相關(guān)業(yè)務(wù)操作的，應(yīng)當(dāng)在提交信息披露申請的同時，按照本所有關(guān)要求，填寫并提交相關(guān)業(yè)務(wù)申請表。上市公司應(yīng)當(dāng)保證業(yè)務(wù)申請表內(nèi)容的準(zhǔn)確和完整。如業(yè)務(wù)申請表內(nèi)容錯誤或遺漏，導(dǎo)致業(yè)務(wù)操作差錯的，上市公司自行承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十三條     

12、;  上市公司按照上海證券交易所上市公司股東大會網(wǎng)絡(luò)投票實施細則等規(guī)定，使用本所提供的公告編制軟件編寫公告并通過系統(tǒng)提交的，應(yīng)當(dāng)核對確認(rèn)系統(tǒng)自動生成的股東大會網(wǎng)絡(luò)投票等業(yè)務(wù)申請表內(nèi)容是否準(zhǔn)確和完整。第二十四條       上市公司應(yīng)當(dāng)在公司內(nèi)部建立有效的復(fù)核制度，加強業(yè)務(wù)操作申請事項的風(fēng)險防控，確保業(yè)務(wù)申請表內(nèi)容與公開披露公告內(nèi)容一致，重點防范漏填、誤填業(yè)務(wù)申請表信息要素等問題。第四章  證券停復(fù)牌申請第二十五條       上市公司披露公告，同時申請證券停復(fù)牌的，應(yīng)當(dāng)在提交

13、公告的同一批次信息披露申請中，提交停復(fù)牌提示性公告。上市公司應(yīng)當(dāng)在停復(fù)牌提示性公告的界面上，添加停復(fù)牌申請，選擇正確的停復(fù)牌類型，并填寫相應(yīng)的停牌業(yè)務(wù)申請表。 第二十六條       上市公司未披露公告，申請證券停復(fù)牌的，應(yīng)當(dāng)創(chuàng)建獨立的停復(fù)牌申請。上市公司可在每個交易日的7:30后，通過系統(tǒng)“信息披露”下的“信息披露獨立停牌”欄目，提交獨立證券停復(fù)牌申請。上市公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體情況，正確選擇停復(fù)牌的證券品種、停復(fù)牌類型、停復(fù)牌原因及日期，并提交申請停復(fù)牌的理由說明或其他相關(guān)文件。原則上，上市公司不得晚于每個交易日的17:00提交獨立的停復(fù)牌申請。

14、第二十七條       如需申請緊急停牌，上市公司應(yīng)當(dāng)提前聯(lián)系公司一部，并創(chuàng)建獨立的緊急停牌申請。需全天停牌的，公司應(yīng)當(dāng)在停牌當(dāng)日上午8:50前提交申請；需下午半天停牌的，公司應(yīng)當(dāng)在停牌當(dāng)日12:30前提交申請。如上市公司確因時間關(guān)系，無法在申請緊急停牌時提交相關(guān)書面說明文件，可先提交停復(fù)牌申請并口頭向公司一部說明相關(guān)情況，事后再及時補充提交相關(guān)書面說明文件。第二十八條       上市公司提交停復(fù)牌申請后，應(yīng)當(dāng)及時聯(lián)系公司一部，并關(guān)注其審核狀態(tài)。收到審核反饋的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時修改或補充相應(yīng)文

15、件。第五章  其他信息披露業(yè)務(wù)第二十九條       上市公司召開董事會會議，如不涉及公告披露的，應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)“信息披露”下的“僅報備的董事會決議”欄目，及時提交董事會決議的報備文件，同時填寫僅報備無需披露的原因及董事會情況簡述，并上傳董事會決議電子文件。上市公司提交董事會決議報備文件后，應(yīng)當(dāng)及時聯(lián)系公司一部，并關(guān)注流程的流轉(zhuǎn)狀態(tài)。第三十條     上市公司申請暫緩信息披露或者豁免信息披露的，應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)“信息披露”下的“暫緩披露申請”或“豁免披露申請”欄目，創(chuàng)建相應(yīng)的申請流程，說明暫緩或豁免披露的內(nèi)容及

16、原因，并上傳相應(yīng)的電子文件。申請暫緩披露的，還需填寫預(yù)計披露日期。上市公司提交暫緩披露申請及豁免披露申請后，應(yīng)當(dāng)及時聯(lián)系公司一部，并關(guān)注上述流程的審核狀態(tài)。第三十一條       上 市公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注本所適時發(fā)布的預(yù)約披露定期報告相關(guān)通知，及時通過系統(tǒng)“信息披露”下的“定期報告預(yù)約及變更”欄目，預(yù)約定期報告披露時間。在預(yù)約期間 內(nèi)，公司可根據(jù)預(yù)約狀態(tài)自行選擇、修改披露時間。預(yù)約期后，公司如需變更預(yù)約披露日期，應(yīng)當(dāng)創(chuàng)建“定期預(yù)約變更”流程，填寫變更原因并重新選擇預(yù)約日期， 并關(guān)注流程的審核狀態(tài)。第三十二條    

17、60;  本所公司一部通過系統(tǒng)向上市公司發(fā)送監(jiān)管函件，上市公司應(yīng)當(dāng)及時通過系統(tǒng)的“監(jiān)管互動”欄目，接收并查看本所的監(jiān)管函件。上市公司如需向公司一部提交其他業(yè)務(wù)相關(guān)文件的，應(yīng)當(dāng)通過“監(jiān)管互動”提交函件。上市公司回復(fù)監(jiān)管函件或發(fā)送其他函件的，應(yīng)當(dāng)及時聯(lián)系公司一部，并關(guān)注上述流程的流轉(zhuǎn)狀態(tài)。第六章  特殊情形下的信息披露業(yè)務(wù)辦理第三十三條       如因不可抗力產(chǎn)生的網(wǎng)絡(luò)故障，導(dǎo)致上市公司無法使用系統(tǒng)提交信息披露申請及證券停復(fù)牌申請的，上市公司應(yīng)當(dāng)向公司一部提交書面申請（見附件三）。經(jīng)公司一部同意，上市公司可通過傳真等方式報送信

18、息披露文件和證券停復(fù)牌申請。第三十四條       上市公司以傳真等方式向本所報送信息披露文件時，應(yīng)當(dāng)同時提交相應(yīng)的公告披露申請表，包括定期報告披露申請表、臨時公告披露申請表（見附件四）和非公告上網(wǎng)文件披露申請表（見附件五）。第三十五條       上市公司以傳真等方式申請證券停復(fù)牌的，應(yīng)當(dāng)提交“上市公司證券停牌/復(fù)牌申請表”（見附件六）。第七章  附則第三十六條       本備忘錄由本所負責(zé)解釋。第三十七條   

19、    本備忘錄自2015年6月1日起施行。附件一：撤回已確認(rèn)發(fā)布未上網(wǎng)公告申請表基本情況 公司代碼公司簡稱公告標(biāo)題撤回目的 撤回后重新提交 撤回后終止申請理由： 董事會秘書簽字： 公司蓋章：以下內(nèi)容由上證所各部門經(jīng)辦人員填寫：公司監(jiān)管一部審批流程初審簽字 月 日復(fù)核簽字 月 日部門領(lǐng)導(dǎo)簽字月 日稽核確認(rèn)操作 月 日信息公司信息公司確認(rèn) 月 日使用說明:1、 已確認(rèn)發(fā)布且上網(wǎng)的公告不得撤銷。2、 初審負責(zé)公司監(jiān)管一部內(nèi)部流轉(zhuǎn)（復(fù)核簽字、部門領(lǐng)導(dǎo)簽字），并將此表交給稽核。3、 在稽核撤銷確認(rèn)發(fā)布后，初審還要請復(fù)核“復(fù)核不通過”該公告，并“取消初審”，然后“審核反饋”

20、給公司，由公司終止或修改后重新提交。4、 稽核當(dāng)日匯總后，統(tǒng)一發(fā)給信息公司。5、 信息公司收到該表后，簽字確認(rèn)再回傳給稽核。附件二：上市公司公告電子文件編制規(guī)范一、臨時公告1、公告標(biāo)題標(biāo)題居中，字體選擇黑體、加粗，建議字體大小為小二號或二號；同時應(yīng)注意標(biāo)題上方的證券代碼、證券簡稱準(zhǔn)確無誤，公告編號保持連續(xù)。2、公告正文正文顏色為黑色，字體選擇宋體，字體大小為小四號或四號；上傳的公告文件必須為最終狀態(tài)，不可留有修訂痕跡。3、公告格式公司公告應(yīng)主要采用WORD格式，中介機構(gòu)報告格式僅限于WORD、PDF、TIF和XBRL格式，若有EXCEL格式表格或其他圖片格式請粘貼進WORD文檔或轉(zhuǎn)換成WORD

21、、PDF格式，不可直接上傳EXCEL表格，不可上傳影像文件以及WPS、PPT等格式的文件。4、其他公告標(biāo)題中召開會議的屆次和正文的屆次表述統(tǒng)一；避免標(biāo)題中的錯別字及文中的年份/日期等錯誤；注意公告最后落款時間的正確。二、定期報告定期報告正文中插入的表格較多，應(yīng)注意每張表格在頁面中完整顯示，不應(yīng)超出頁邊距范圍，表格中的數(shù)字應(yīng)避免換行。三、其他注意事項1、整個公告中不應(yīng)出現(xiàn)空白頁，不可有超鏈接字符。2、公司治理文件（例如股東大會、董事會及監(jiān)事會議事規(guī)則、董事會專門委員會工作細則等），如無需股東大會審議的，應(yīng)與董事會決議公告同時提交；如需股東大會審議的，在提交董事會決議時無需單獨提交（應(yīng)寫入股東大會會議資料中），待股東大會通過后再提交最終版。 附件三：上市公司應(yīng)急使用傳真方式提交信息披露文件申請表 基本情況公司代碼公司簡稱經(jīng)辦人聯(lián)系電話申請理由申請內(nèi)容因上述原因無法使用上海證券交易所公司業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，特申請在 年 月 日應(yīng)急使用傳真方式提交信息披露申請。本公司理解并接受，在