審計局廉政風險點及防控措施

1、XXXXXXXX審審計計局局廉廉政政風風險險點點及及防防控控措措施施表表工工作作階階段段或或重重要要事事項項風風險險崗崗位位風風險險點點防防控控措措施施審計計劃方案制定階段局領導利用職務便利，通過審計計劃安排謀取私利推進公務公開，建立局重要審計業(yè)務集體討論制度人為干預工作方案、審計實施方案內(nèi)容而謀取私利嚴格執(zhí)行方案調(diào)整程序和復核制度局各科室在編制和審核審計工作方案、審計實施方案時未如實確定審計內(nèi)容和重點執(zhí)行重要審計業(yè)務集體討論制度、建立審計實施內(nèi)容與審計實施方案匹配審定制度審計組為照顧利益關系，未如實確定審計內(nèi)容與重點，甚至故意誤導審計重點內(nèi)容執(zhí)行審計實施方案與局工作方案的匹配審定制度；實行審

2、計實施方案集體討論制度：實行重大事項匯報制度為照顧利益關系，未如實確定重點延伸單位實行審計實施方案集體討論制度；實行重大事項匯報制度為照顧利益關系，隱瞞審前調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的審計線索加強組內(nèi)信息溝通；實行重大事項報告制度：建立審計組內(nèi)會議記錄制度為照顧利益關系或謀取私利，人為調(diào)整或未嚴格執(zhí)行審計實施方案嚴格執(zhí)行方案調(diào)整制度：嚴格現(xiàn)場復核制度XXXXXXXX審審計計局局廉廉政政風風險險點點及及防防控控措措施施表表工工作作階階段段或或重重要要事事項項風風險險崗崗位位風風險險點點防防控控措措施施審計實施階段局領導利用職務便利收受被審計單位紀念品、禮品、消費券和有價證券等開展領導干部民主測評，完善述職述廉報

3、告制度；執(zhí)行禮品上交和登記制度利用職務便利，通過被審計單位為小團體、個人或他人謀取好處完善開展領導干部民主測評，述職述廉報告制度；按規(guī)定要求向組織報告重大事項利用職務便利，向被審計單位或有關人員泄露審計信息、案件舉報、案件移送處理過程中有關信息，或授意、指使下屬人員掩蓋重大問題嚴格執(zhí)行審計業(yè)務會議制度、局務公開制度局各科室對審計組報送的問題自行進行處理，不予核實上報或延伸審計嚴格執(zhí)行審計業(yè)務會議制度、局務公開制度、重大問題匯報制度、建立簽收登記制度。為謀取利益，向被審計單位或有關人員泄露審計信息審核、案件舉報、案件移送處理過程中的有關信息，或為被審單位解脫責任出謀劃策嚴格執(zhí)行局內(nèi)信息、報告審核

4、的規(guī)定，采取多人交叉審核、科室內(nèi)集體研究，重大問題召開局業(yè)務會審定復核審計信息、審計報告時，有意隱瞞、掩蓋重大問題，從而獲取利益嚴格執(zhí)行審計業(yè)務會議制度、局務公開制度，采取多人交叉審核，科室內(nèi)集體研究，重大問題匯報局領導XXXXXXXX審審計計局局廉廉政政風風險險點點及及防防控控措措施施表表工工作作階階段段或或重重要要事事項項風風險險崗崗位位風風險險點點防防控控措措施施審計實施階段審計組發(fā)現(xiàn)問題不查證、不深查，查出問題不匯報、查多報少和查重報輕或以消極不作為手段影響審計工作開展落實“現(xiàn)場審計小組不少于2人”的規(guī)定；加強組內(nèi)信息溝通協(xié)調(diào)，審計組要定期召開會議并做好記錄；執(zhí)行重大事項報告制度；審計

5、人員對審計查證事項和查證結(jié)果及時向?qū)徲嫿M長匯報；執(zhí)行舉報材料登記制度，執(zhí)行重大事項督辦匯報制度為照顧利益關系，隱瞞重要審計問題及線索（含舉報內(nèi)容），以此為籌碼與被審計單位進行利益交換落實“現(xiàn)場審計小組不少于 2人”的規(guī)定；加強組內(nèi)信息溝通協(xié)調(diào)，審計組要定期召開會議并做好記錄；執(zhí)行重大事項報告制度：審計人員對審計查證事項和查證結(jié)果及時向?qū)徲嫿M長匯報；執(zhí)行舉報材料登記制度執(zhí)行重大事項督辦匯報制度違規(guī)向被審計單位泄露重要信息嚴格加強審計現(xiàn)場管理，嚴肅審計工作紀律向被審計單位通風報信并授意被審計單位補充虛假證據(jù)解脫責任嚴格復核程序、原始資料復核和完善審計檔案編制和管理制度XXXXXXXX審審計計局局廉

6、廉政政風風險險點點及及防防控控措措施施表表工工作作階階段段或或重重要要事事項項風風險險崗崗位位風風險險點點防防控控措措施施審計實施階段審計組利用審計中所掌握的國家秘密、商業(yè)機密、內(nèi)幕消息等敏感信息為自己或他人謀取不當利益落實審計署黨風廉政建設領導小組關于進一步加強審計組廉政教育的意見；實行廉政承諾觸寶利用工作之便使用銀行賬戶查詢通知書、介紹信等審計授權文書為個人或他人謀利嚴格審計介紹信和審計工作查詢通知書等登記、審批程序；項目結(jié)束后進行核銷清退違反“八不準”審計紀律進點會宣布廉政紀律、公布監(jiān)督電話；嚴格按照紀律執(zhí)行，廉政監(jiān)督員實施好內(nèi)部監(jiān)督；實行審計經(jīng)費公告制度，接受被審計單位對結(jié)果進行監(jiān)督審

7、計報告階段局領導審計報告復核過程中，將有關信息向被審計單位通風報信，或授意、指使下屬人員掩蓋重大問題并謀取利益嚴格執(zhí)行審計業(yè)務會議制度、局務公開制度局各科室審計報告復核、綜合審計報告匯總階段，對審計發(fā)現(xiàn)的重大問題自行決定不在報告反映嚴格執(zhí)行局務會議制度、重大問題報告制度XXXXXXXX審審計計局局廉廉政政風風險險點點及及防防控控措措施施表表工工作作階階段段或或重重要要事事項項風風險險崗崗位位風風險險點點防防控控措措施施審計報告階段審計組為照顧利益關系，瞞報不報重要問題或人為調(diào)整審計事實描述、淡化處理加強組內(nèi)信息溝通協(xié)調(diào)，審計組要定期會議并做好記錄；執(zhí)行重大事項報告制度；嚴格執(zhí)行審計報告復核制度

8、為照顧利益關系或達到個人目的，對審計事項的定性畸輕畸重對審計報告和重要審計信息實行集體討論制度，執(zhí)行重大事項報告制度；嚴格執(zhí)行審計報告復核制度壓制其他審計人員合理意見對審計報告和重要審計信息實行集體討論制度，執(zhí)行重大事項報告制度和分管領導聽取匯報制度審計結(jié)果公布與整改檢查局領導為照顧利益關系或達到個人目的，不如實公告審計事項實行集體討論制度，執(zhí)行重大事項報告制度；嚴格執(zhí)行審計公告復核制度利用審計中掌握的國家秘密、商業(yè)機密、內(nèi)幕消息等敏感信息為自己或他人謀取不正當利益落實審計署黨風廉政建設領導小組關于進一步加強審計組廉政教育的意見 ，強化保密意識，嚴格執(zhí)行保密制度審計結(jié)果公布與整改檢查局各科室在

9、公布審計結(jié)果、新聞稿件審核把關過程中，因獲得有關人員好處，故意泄漏知悉的國家秘密、工作秘密和商業(yè)秘密，或者違規(guī)披露有關保密信息嚴格新聞稿件審核、公布審計結(jié)果批準程序XXXXXXXX審審計計局局廉廉政政風風險險點點及及防防控控措措施施表表工工作作階階段段或或重重要要事事項項風風險險崗崗位位風風險險點點防防控控措措施施為謀取私利，在起草涉及審計整改信息時存在不如實反映等行為加強信息溝通交流，執(zhí)行審計業(yè)務會議制度，重大事項報告制度審計組在起草涉及違法違規(guī)問題的審計信息時，隱瞞關鍵情節(jié)、明確的違法違規(guī)事實和證據(jù)加強審計組內(nèi)信息溝通交流，執(zhí)行審計業(yè)務會議制度，重大事項報告制度發(fā)現(xiàn)重點廉政風險不報告或報告不及時明確廉政監(jiān)督員職能及權利；項目結(jié)束要求廉政監(jiān)督員按有關規(guī)定遞交廉政報告及被審計單位的反饋意見為謀取私利，對被審計單位整改結(jié)果的檢查走過場、不如實反映問題等加強審計組內(nèi)信息溝通交流，執(zhí)行審計業(yè)務會議制度，重大事項報告制度考核與監(jiān)督審計