集團(tuán)有限公司固定資產(chǎn)投資管理制度

1、A集團(tuán)有限公司固定資產(chǎn)投資管理制度二一三年八月目 錄第一章 總 則3第二章 投資管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)3第三章 投資計劃5第四章 投資立項6第五章 投資論證7第六章 投資決策8第七章 投資實施9第八章 投資監(jiān)控11第九章 投資后評價12第十章 附 則14第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)A省交通運(yùn)輸集團(tuán)有限公司（以下簡稱“A交運(yùn)集團(tuán)”）的投資活動，促進(jìn)集團(tuán)資源的整體優(yōu)化配置，依據(jù)公司法等國家相關(guān)法律法規(guī)、公司章程以及集團(tuán)公司其他相關(guān)規(guī)定，特制訂本制度。第二條 本制度所指投資主體是指集團(tuán)公司及各二級成員單位。第三條 本制度所指投資是指投資主體以貨幣資金、實物、無形資產(chǎn)等對固定資產(chǎn)的投資。第四條 本制度所指

2、投資管理是指集團(tuán)公司對投資主體的投前、投中及投后的全過程管理，具體包括投資計劃、投資立項及決策、投資實施及監(jiān)控、投資后評價。第二章 投資管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條 集團(tuán)投資的管理機(jī)構(gòu)包括集團(tuán)公司董事會、戰(zhàn)略與投資委員會、總經(jīng)理辦公會、戰(zhàn)略投資部、基建部以及各二級成員單位。第六條 集團(tuán)公司董事會是集團(tuán)投資管理的最高決策機(jī)構(gòu)，其核心職責(zé)包括：（一） 審批集團(tuán)年度固定資產(chǎn)投資計劃及調(diào)整方案；（二） 審批權(quán)限范圍內(nèi)的投資項目；（三） 審批項目執(zhí)行簡報及項目年度總結(jié)報告，審批項目后評價報告；（四） 對集團(tuán)投資管理其他重大事項進(jìn)行決策。第七條 集團(tuán)公司戰(zhàn)略與投資委員會是投資決策的參謀機(jī)構(gòu)，其核心職責(zé)包括：（

3、一） 審議集團(tuán)年度固定資產(chǎn)投資計劃及調(diào)整方案，并提出建議；（二） 審議權(quán)限范圍內(nèi)的投資項目；（三） 審議項目執(zhí)行簡報及項目年度總結(jié)報告，審議項目后評價報告；（四） 對集團(tuán)投資管理其他重大事項進(jìn)行審議并提出建議。第八條 總經(jīng)理辦公會研究討論、審核戰(zhàn)略投資部提交的投資項目、年度投資計劃以及年度總結(jié)報告,研究通過后提交董事會審批。第九條 戰(zhàn)略投資部是固定資產(chǎn)投資管理的具體執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其核心職責(zé)包括：（一） 組織編制集團(tuán)固定資產(chǎn)投資計劃和調(diào)整方案；（二） 負(fù)責(zé)集團(tuán)公司固定資產(chǎn)投資項目可行性研究、組織論證；審核各二級成員單位固定資產(chǎn)投資項目；（三） 負(fù)責(zé)集團(tuán)公司固定資產(chǎn)投資項目的后評價，審核各二級成員單位

4、的固定資產(chǎn)投資項目后評價報告。第十條 集團(tuán)公司基建部是固定資產(chǎn)投資建設(shè)的管理部門，主要負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)投資施工的監(jiān)控，編制固定資產(chǎn)項目執(zhí)行簡報及年度建設(shè)的總結(jié)報告。第十一條 二級成員單位的核心職責(zé)主要包括：（一） 組織編制本單位固定資產(chǎn)投資計劃和調(diào)整方案；（二） 負(fù)責(zé)本單位權(quán)限范圍內(nèi)固定資產(chǎn)投資項目的論證；（三） 負(fù)責(zé)本單位權(quán)限范圍內(nèi)固定資產(chǎn)投資項目的實施；（四） 負(fù)責(zé)編制本單位固定資產(chǎn)投資項目的后評價報告；（五） 積極配合集團(tuán)公司投資管理部門的其他相關(guān)工作。第三章 投資計劃第十二條 各二級成員單位根據(jù)集團(tuán)整體戰(zhàn)略與自身發(fā)展戰(zhàn)略的要求，編寫年度固定資產(chǎn)投資計劃，集團(tuán)公司按照必需原則審核審批各成員單

5、位的投資計劃。第十三條 戰(zhàn)略投資部根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略的整體要求，以及各二級成員單位的投資計劃，結(jié)合內(nèi)外部環(huán)境的變化，匯總編寫集團(tuán)年度固定資產(chǎn)投資計劃，報集團(tuán)公司董事會最終決定。初經(jīng)董事會通過后，最終須報省國資委審核批準(zhǔn)，未列入年度投資計劃的，當(dāng)年原則上不予以立項。第十四條 集團(tuán)公司對于各類投資項目實施項目預(yù)算管理。各類投資項目應(yīng)納入集團(tuán)預(yù)算管理體系。第十五條 二級成員單位年度固定資產(chǎn)投資計劃的制訂程序如下：（一） 二級成員單位相關(guān)部門編制本單位的年度固定資產(chǎn)投資計劃草案及相應(yīng)的項目費(fèi)用預(yù)算，本單位相關(guān)決策會議審核通過后上報集團(tuán)公司戰(zhàn)略投資部；（二） 戰(zhàn)略投資部針對二級成員單位的年度固定資產(chǎn)投資計劃草

6、案及相應(yīng)的項目費(fèi)用預(yù)算，給出修改意見；（三） 戰(zhàn)略投資部對修改后的二級成員單位的年度固定資產(chǎn)投資計劃草案進(jìn)行匯總，形成集團(tuán)整體年度投資計劃報集團(tuán)公司相關(guān)會議審批后下發(fā)。第十六條 集團(tuán)年度固定資產(chǎn)投資計劃的制訂程序如下：（一） 集團(tuán)公司戰(zhàn)略投資部匯總各二級成員單位通過審核后的固定資產(chǎn)投資計劃；（二） 戰(zhàn)略投資部根據(jù)集團(tuán)整體戰(zhàn)略的要求，組織編寫集團(tuán)年度固定資產(chǎn)投資計劃草案及相應(yīng)的項目費(fèi)用預(yù)算；（三） 將年度固定資產(chǎn)投資計劃草案及相應(yīng)的項目費(fèi)用預(yù)算提交至總經(jīng)理辦公會、戰(zhàn)略與投資委員會審議，戰(zhàn)略投資部結(jié)合審議意見進(jìn)行修改；（四） 修改完成后將集團(tuán)年度固定資產(chǎn)投資計劃及相應(yīng)的項目費(fèi)用預(yù)算上報至集團(tuán)公司董

7、事會進(jìn)行審批，審批完成后正式發(fā)布集團(tuán)年度固定資產(chǎn)投資計劃。第四章 投資立項第十七條 投資主體應(yīng)以項目建議書作為主要依據(jù)提出投資項目立項申請，所提出的投資項目在原則上必須符合集團(tuán)整體戰(zhàn)略的要求。第十八條 對集團(tuán)公司決策權(quán)限范圍內(nèi)的投資項目，戰(zhàn)略投資部應(yīng)制訂相應(yīng)的項目篩選標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合項目建議書對項目進(jìn)行預(yù)評估，沒有通過預(yù)評估的投資項目即可終止。第十九條 對通過預(yù)選的投資項目，戰(zhàn)略投資部應(yīng)開展必要的初步調(diào)研和考察工作，提交項目調(diào)查報告，在20個工作日內(nèi)對投資項目形成立項意見，對認(rèn)為有投資價值，或有必要進(jìn)一步論證評估的，進(jìn)行項目立項，反之認(rèn)定為不予立項。第二十條 戰(zhàn)略投資部應(yīng)制訂各類固定資產(chǎn)投資立項標(biāo)準(zhǔn)

8、。嚴(yán)禁集團(tuán)公司及二級成員單位各類投資項目之間相互擠占資金的情況，規(guī)范項目管理。第五章 投資論證第二十一條 通過立項的投資項目均應(yīng)進(jìn)行投資論證，由集團(tuán)公司戰(zhàn)略投資部牽頭組織權(quán)限范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)投資項目論證。第二十二條 對于集團(tuán)重大投資項目或者專業(yè)性較強(qiáng)，風(fēng)險較高的投資項目，可聘請有一定資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)或有關(guān)專家進(jìn)行咨詢或參與評估、論證。第二十三條 投資項目論證必須在充分調(diào)查、分析、研究的基礎(chǔ)上進(jìn)行，力求全面、直接、準(zhǔn)確及可靠。對跨行業(yè)投資、異地投資、充分競爭性領(lǐng)域的投資，不僅要詳細(xì)論證經(jīng)濟(jì)上的可行性，更要充分分析競爭環(huán)境、競爭對手、競爭優(yōu)勢，提出風(fēng)險防范措施。第二十四條 投資項目論證應(yīng)編制相應(yīng)的可

9、行性研究報告、項目初步設(shè)計報告以及相關(guān)的安評、環(huán)評、能評等，編制完畢后，應(yīng)提交至決策機(jī)構(gòu)輔助決策。參與論證的調(diào)研工作組對負(fù)責(zé)調(diào)研、論證的投資項目的真實性和所出具的報告的適當(dāng)性，負(fù)盡職責(zé)任。第六章 投資決策第二十五條 投資決策按集團(tuán)公司主導(dǎo)項目、成員單位主導(dǎo)項目以及項目金額的大小進(jìn)行分類分級管理，審批主體根據(jù)投資原則、項目本身的情況和未來發(fā)展前景等因素，對投資項目進(jìn)行評價，對于投資項目調(diào)研不充分、資料不完整、信息不全面等問題應(yīng)責(zé)成相關(guān)人員做出解釋并補(bǔ)充相關(guān)的資料和信息。第二十六條 對由集團(tuán)主導(dǎo)的投資項目，集團(tuán)公司采取分級管理形式：（一） 萬元以上的投資項目，由戰(zhàn)略投資部組織調(diào)研工作組進(jìn)行項目論證

10、，編制相應(yīng)的報告并提交至戰(zhàn)略與投資委員會進(jìn)行審議，戰(zhàn)略與投資委員會提出審議意見并和報告一并提交至集團(tuán)公司董事會進(jìn)行審批；（二） 萬元以下的投資項目，由戰(zhàn)略投資部組織調(diào)研工作組進(jìn)行項目論證，編制相應(yīng)的報告并提交至集團(tuán)公司董事會進(jìn)行審批。第二十七條 對由二級成員單位主導(dǎo)的投資項目，集團(tuán)公司依據(jù)二級成員單位規(guī)模大小、行業(yè)性質(zhì)授予一定投資決策權(quán)：（一）客運(yùn) 萬元以上的投資項目，物流 萬以上的投資項目，旅游 萬以上的投資項目，港航 萬以上的投資項目以及其他公司 萬以上的投資項目，由集團(tuán)公司戰(zhàn)略投資部組織調(diào)研工作組進(jìn)行項目論證，編制相應(yīng)的報告，戰(zhàn)略投資部審核通過后提交至戰(zhàn)略與投資委員會進(jìn)行審議，戰(zhàn)略與投資

11、委員會提出審議意見并和報告一并提交至集團(tuán)公司董事會進(jìn)行審批；（二）客運(yùn) - 萬元之間的投資項目，物流 - 萬元之間的投資項目，旅游 - 萬元之間的投資項目，港航 - 萬元之間的投資項目以及其他公司 萬以下的投資項目，由本單位組織調(diào)研工作組進(jìn)行項目論證，編制相應(yīng)的報告并提交至戰(zhàn)略投資部進(jìn)行審核，戰(zhàn)略投資部審核通過后提交至集團(tuán)公司董事會審批；（三）客運(yùn) 萬元以下的投資項目，物流 萬元以下的投資項目，旅游 萬以下的投資項目，港航 萬以下的投資項目由本單位組織調(diào)研工作組進(jìn)行項目論證，編制相應(yīng)的報告并提交至戰(zhàn)略投資部進(jìn)行前置備案，備案之后在單位內(nèi)部進(jìn)行審核審批。第七章 投資實施第二十八條 固定資產(chǎn)投資項

12、目的實施實行分級管理，對于 萬元以上的投資項目，由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)編制投資項目整體工作計劃并組織實施，對于 萬元以下的投資項目，由集團(tuán)公司二級成員單位自行編制投資項目整體工作計劃并組織實施。第二十九條 集團(tuán)固定資產(chǎn)投資項目實行建管一體化，按照項目的專業(yè)屬性確定建成后的管理隸屬關(guān)系，項目實施主體依據(jù)管理隸屬關(guān)系確定項目具體建設(shè)單位，保持建設(shè)和運(yùn)營的主體一致，從而實現(xiàn)專業(yè)化的建設(shè)和運(yùn)營。第三十條 對投資項目應(yīng)慎重選擇項目負(fù)責(zé)人，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)品德優(yōu)秀，并具有相關(guān)的工作經(jīng)驗和能力，要保證項目負(fù)責(zé)人的相對穩(wěn)定，不得隨意更換。第三十一條 凡出現(xiàn)下列情況之一，集團(tuán)公司董事會有權(quán)撤換項目負(fù)責(zé)人：（一） 致使投資項

13、目造成或有可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失；（二） 因管理失誤、監(jiān)督審核失誤、投資操作失誤，導(dǎo)致集團(tuán)資產(chǎn)嚴(yán)重流失；（三） 不如實反映項目情況、弄虛作假；（四） 利用職權(quán)貪污、挪用公款；（五） 與外方勾結(jié)，造成我方投資損失。第三十二條 在投資項目實施前，必須制訂項目整體工作計劃。整體工作計劃包括里程碑事項、里程碑目標(biāo)、里程碑事項推進(jìn)的時間進(jìn)度及任務(wù)和措施，整體工作計劃在項目實施前必須完成。第三十三條 投資項目負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格按照整體工作計劃開展具體的實施工作。在實施過程中若遇到需要調(diào)整整體工作計劃的情況，需按項目分級報集團(tuán)或本單位相應(yīng)的決策機(jī)構(gòu)審批，決策機(jī)構(gòu)根據(jù)實際情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。第八章 投資監(jiān)控第三十四條

14、投資項目實施過程中，集團(tuán)基建部應(yīng)當(dāng)做好全過程監(jiān)控工作，確保投資項目順利實施完成。第三十五條 投資項目監(jiān)控主要以項目執(zhí)行簡報及總結(jié)報告為依據(jù)。月度、半年度項目負(fù)責(zé)人需要編制月度、半年度執(zhí)行簡報，年度項目負(fù)責(zé)人需要編制年度總結(jié)報告。第三十六條 項目執(zhí)行簡報及總結(jié)報告主要內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)包含里程碑目標(biāo)實現(xiàn)情況、項目目前進(jìn)展情況、項目費(fèi)用和預(yù)算的執(zhí)行情況、目前存在的風(fēng)險問題及原因、下階段計劃等內(nèi)容。第三十七條 固定資產(chǎn)投資項目執(zhí)行的監(jiān)控程序：（一） 項目負(fù)責(zé)人根據(jù)投資項目實施推進(jìn)的情況，按規(guī)范、按時編制月度、半年度執(zhí)行簡報及年度總結(jié)報告。編制完成后，上報集團(tuán)基建部進(jìn)行審核；（二） 集團(tuán)基建部審核通過后將簡報

15、/報告提交至總經(jīng)理辦公會，由總經(jīng)理辦公會對簡報/報告進(jìn)行審議并提出項目推進(jìn)指導(dǎo)意見，將指導(dǎo)意見及簡報/報告一并提交至集團(tuán)公司董事會審批；（三） 董事會對簡報/報告做出評估分析，給出項目推進(jìn)的審批意見，并以此指導(dǎo)項目向前推進(jìn)。在審議過程中如有需要，可召開相關(guān)討論會議，就投資項目推進(jìn)過程中的問題進(jìn)行討論；（四） 基建部和項目負(fù)責(zé)人根據(jù)集團(tuán)公司董事會的審批意見開展后續(xù)的項目的實施和推進(jìn)工作。第三十八條 集團(tuán)公司董事會有權(quán)根據(jù)項目進(jìn)展情況對項目進(jìn)行定期、不定期的監(jiān)督，項目負(fù)責(zé)人不得以任何方式、借口拒絕或逃避監(jiān)督。第三十九條 項目投資的變更，包括發(fā)展延伸、投資的增減或滾動使用、規(guī)模擴(kuò)大或縮小、后續(xù)或轉(zhuǎn)產(chǎn)

16、、中止或合同修訂等，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)以書面形式提供變更理由，投資變更的審批流程和投資決策的審批流程一致。第四十條 經(jīng)批準(zhǔn)的投資項目實行審計制度。投資項目審計由集團(tuán)公司審計監(jiān)察部組織實施，對發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)違規(guī)問題做出依法糾正處理。第九章 投資后評價第四十一條 投資項目建成營運(yùn)后需進(jìn)行投資后評價。投資后評價的內(nèi)容包括：項目背景，項目整體實施效果的綜合評估，項目各類工程指標(biāo)、技術(shù)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、效益指標(biāo)以及經(jīng)驗教訓(xùn)等。第四十二條 投資后評價主要由戰(zhàn)略投資部及各二級成員單位完成，也可委托獨立的咨詢機(jī)構(gòu)或?qū)＜彝瓿?。第四十三條 集團(tuán)公司固定資產(chǎn)投資項目后評價的程序如下：（一） 戰(zhàn)略投資部組織開展編寫投資項目后評價

17、報告；（二） 戰(zhàn)略投資部將投資項目后評價報告提交至總經(jīng)理辦公會進(jìn)行審議，總經(jīng)理辦公會提出審議建議并和投資項目后評價報告一并提交至集團(tuán)公司董事會進(jìn)行審批；（三） 集團(tuán)公司董事會審批之后，投資項目后評價報告中的建議，將作為今后投資立項、論證、實施、監(jiān)控、后評價等重要參考和依據(jù)。第四十四條 二級成員單位固定資產(chǎn)投資項目投資后評價的程序如下：（一） 二級成員單位組織編寫投資項目后評價報告；（二） 二級成員單位萬元以上的投資項目，將投資項目后評價報告提交至戰(zhàn)略投資部進(jìn)行審核，再提交至總經(jīng)理辦公會進(jìn)行審批；（三） 場站、客運(yùn)、物流核心主業(yè)板塊萬元以下的投資項目，由集團(tuán)公司戰(zhàn)略投資部進(jìn)行前置備案，然后在二級成員單位內(nèi)部進(jìn)行審核審批；（四） 其他板塊萬元以下