未來三年資產(chǎn)負債表和利潤表的預測

1、福師教育詢問中心三年資產(chǎn)負債表和利潤表的猜測估計將來三年資產(chǎn)負債表編制單位: 20142016年度 單位:元資產(chǎn)2014年末余額2015年末余額2016年末余額負債和全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）2014年末余額2015年末余額2016年末余額流淌資產(chǎn)：流淌負債：貨幣資金短期借款交易性金融資產(chǎn)應付票據(jù)應收票據(jù)應付賬款應收賬款預收款項預付款項應付職工薪酬應收利息應交稅費應收股利應付利息其他應收款應付股利存貨其他應付款其他流淌資產(chǎn)其他流淌負債流淌資產(chǎn)合計流淌負債合計非流淌資產(chǎn)：非流淌負債：可供出售金融資產(chǎn)長期借款持有至到期投資應付債券長期應收款長期應付款長期股權(quán)投資其他非流淌負債投資性房地產(chǎn)非流淌負債合

2、計固定資產(chǎn)負債合計在建工程全部者權(quán)益：工程物資實收資本（或股本）固定資產(chǎn)清理資本公積無形資產(chǎn)減：庫存股開發(fā)支出盈余公積長期盼攤費用未安排利潤非流淌資產(chǎn)合計全部者權(quán)益合計資產(chǎn)總計負債和全部者權(quán)益總計分析：由于福師教育詢問中心目前針對于中學校生，介于以供應優(yōu)質(zhì)服務(wù)以及學習環(huán)境為宗旨，班級容量縮小，實行的都是小班班教學，因而對同學的了解狀況較多，因而收入較為可觀。在所在的地區(qū)開展業(yè)務(wù)的時間較長，在市場地區(qū)具有較大的影響。鑒于可不斷進展，將會進一步增加固定資產(chǎn)，購買更大的校舍，為學子供應更好的學習環(huán)境。將來三年利潤表編制單位：心穎 20142016年度 單位：元項目2014年金額2015年金額2016

3、年金額一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費用管理費用財務(wù)費用資產(chǎn)減值損失加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）投資收益（損失以“-”號填列）二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出其中：非流淌資產(chǎn)處置損失三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）減：所得稅費用四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益分析：凈利潤的逐年增長說明本企業(yè)始終處于盈利的狀態(tài)。隨著地租，環(huán)境，管理人員等各種成本因素的增長，外加不斷嚴峻的通貨膨脹，估計成本也會隨收益逐年增長。 營銷手段的提高以及節(jié)省成本的里面不斷加強，所以銷售成本猜測不會再增加，維持

4、原有的額度。隨著科技進展，管理人員可相應削減有機器代替，如監(jiān)控設(shè)備、電腦改卷等。節(jié)省成本削減管理費用。 將來三年現(xiàn)金流量表預測資訊比較性歷史資訊九十一年度九十年度八十九年度營業(yè)活動之現(xiàn)金流量凈利潤63,08158,970109,593調(diào)整項目：處分投資利益淨額(33,839)(4,109)(41,586)按權(quán)益法認列之投資損失淨額32,04622,5249,683攤銷10,57511,7179,631呆帳費用10,000-折舊7,4756,7525,788長期股權(quán)投資已實現(xiàn)損失3,080-提列（迴轉(zhuǎn)）短期投資跌價損失(1,259)(4,552)13,156已未實現(xiàn)銷貨毛利(576)1,6262

5、22處分固定資產(chǎn)損失淨額3159282存貨跌價及呆滯損失-324遞延所得稅-(9,176)(4,780)營業(yè)資產(chǎn)及負債之變動：應收款項(12,969)(9,123)(6,666)存貨(260)(1,261)241預付款項及其他流動資產(chǎn)11,19710,375(18,974)應付款項(563)5,285(3,263)應付費用及其他流動負債(689)(6,426)2,280應計退休金負債1,1551,187999營業(yè)活動之淨現(xiàn)金流入88,48583,84876,930投資活動之現(xiàn)金流量處分長期股權(quán)投資價款55,362-104,141購置固定資產(chǎn)(13,666)(37,905)(38,692)遞延費

6、用增加(11,896)(8,659)(3,999)長期股權(quán)投資增加(6,549)(52,739)(180,757)（接次頁）（承前頁）短期投資淨（增加）減少6,340(20,912)107,563處分固定資產(chǎn)價款600127292存出保證金減少-250676投資活動之淨現(xiàn)金流入（流出）30,191(119,838)(10,776)融資活動之現(xiàn)金流量發(fā)放現(xiàn)金股利(23,582)(21,483)-支付董監(jiān)事酬勞(2,021)(2,762)(3,000)購買庫藏股票-(15,050)(6,116)融資活動之淨現(xiàn)金流出(25,603)(39,295)(9,116)本年度現(xiàn)金增加（減少）數(shù)93,073(75,285)57,038年初現(xiàn)金餘額23,98199,26642,228年底現(xiàn)金余額117,05423,98199,266現(xiàn)金流量資訊之補充揭露：支付所得稅2754,62414,021支付利息-7-本資料係屬預測性質(zhì)，詳細內(nèi)容應再參閱重要會計政策及基本假設(shè)彙總。負責人：經(jīng)理人：主辦會計：綜合報表分析：福師教育詢問中心現(xiàn)金流量。通過經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量、投