最新中心幼兒園內(nèi)控總結(jié)

1、學習 好資料* 中心幼兒園內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)根據(jù) * 縣財政局* 縣審計局關(guān)于全面推行行政事業(yè)單位內(nèi)部控制做好基礎(chǔ)性評價工作的通知（富財發(fā)2016 64 號）要求，全年審計工作完成情況報告如下：一、 構(gòu)建 " 三位一體" 的內(nèi)審工作格局，提升內(nèi)審質(zhì)量和效益學校內(nèi)審部門構(gòu)建以預算執(zhí)行審計為統(tǒng)領(lǐng)、經(jīng)濟責任審計為抓手、 工程建設(shè)審計為重點的" 三位一體" 內(nèi)部審計工作格局，科學合理安排內(nèi)審業(yè)務(wù)，切實履行好內(nèi)部審計監(jiān)督和服務(wù)職能。（一 ） 開展校級財務(wù)預算執(zhí)行審計調(diào)查，促進規(guī)范管理（二 ） 深化領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計，明確經(jīng)濟責任1. 完善經(jīng)濟責任審計

2、工作程序經(jīng)濟責任審計是一項政策性、業(yè)務(wù)性、程序性較強的工作，審計處在總結(jié)以往經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，進一步規(guī)范執(zhí)業(yè)標準，完善審計程序， 做到審計事項公開透明。一是實施審前公告。公告期間，教職工可就被審計人履行經(jīng)濟責任的有關(guān)事項，通過信息平臺、信件、電話、面談等方式，向組織部、紀檢監(jiān)察處、審計處反映問題。 此舉增強了經(jīng)濟責任審計工作的透明度和群眾參與度。二是實施審計約談。召開進點會，通報審計事項，約談不同層次的教職工代表，充分聽取群眾對被審計領(lǐng)導干部的意見和評價，并對領(lǐng)導干部任職期間履職情況進行民主測評。三是實施審計報告復核。 對經(jīng)濟責任審計報告披露的每一經(jīng)濟事項，進行認真復核，做到事實清楚、證據(jù)充分、結(jié)

3、論準確，在此基礎(chǔ)上形成審計報告初稿， 征求被審計對象反饋意見后最終定稿。四是實施前后任經(jīng)濟責任事項交接。根據(jù)審計結(jié)果，完善前后任經(jīng)濟責任事項交接以及存在問題的后續(xù)整改，增強領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任意識和自律意識，杜絕" 新官 " 不理舊賬，保證工作的延續(xù)性。二、加強制度創(chuàng)新，推動內(nèi)審工作規(guī)范有序開展學校內(nèi)審部門注重實踐積累和調(diào)查研究，在工作中積極創(chuàng)新，保證內(nèi)審工作規(guī)范有序并能見到實效。一是樹立建設(shè)性審計理念。在揭示具體問題、針對性查處漏洞的基礎(chǔ)上，更多、 更好的從制度建設(shè)層面提出可操作性的審計建議，幫助關(guān)鍵部門優(yōu)化管理。二是樹立審糾結(jié)合理念。注重審計成果的運用，發(fā)揮審計結(jié)果落實整改

4、對完善內(nèi)部控制的作用。使審計結(jié)果真正變?yōu)楣芾淼淖杂X行動，糾正管理偏差，防范和降低經(jīng)濟風險。三是樹立和諧審計理念?？陀^評價自身作用，依法、科學地開展審計業(yè)務(wù)，實施和諧審計，形成紀委、監(jiān)察、財務(wù)、資產(chǎn)、后勤、審計等多個部門互動的監(jiān)督局面，建立良好的信息溝通渠道，有效促進預期審計目標的實現(xiàn)。三、 進一步加強審計隊伍的自身建設(shè)，提升內(nèi)審人員的綜合素質(zhì)。打造一支" 政治強、業(yè)務(wù)精、作風正" 的內(nèi)審隊伍，是審計處隊伍建設(shè)的奮斗目標。一是加強職業(yè)道德教育，提升職業(yè)道德修養(yǎng)。要求內(nèi)審人員嚴格遵守內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范，履行職責時做到獨立、客觀、公正和勤勉，嚴守工作紀律。二是有針對性地開展

5、教育培訓活動，提升內(nèi)審人員專業(yè)勝任能力。四、內(nèi)審工作開展的經(jīng)驗與體會（一 ） 領(lǐng)導的重視支持是做好內(nèi)審工作的重要前提領(lǐng)導的重視程度越高，內(nèi)審發(fā)揮的作用也越大。我們特別注重同校領(lǐng)導的溝通，定期匯報內(nèi)審工作進展情況，聽取校領(lǐng)導的指示和要求，在工作上取得校領(lǐng)導的重視和支持。由于學校領(lǐng)導的求真務(wù)實和對審計的重視，為內(nèi)審營造了一個良好的氛圍，也為工作的順利開展提供了有力的保證。（二 ） 與部門協(xié)調(diào)配合是提升審計效果的重要支撐在內(nèi)審工作中，審計處與相關(guān)職能部門相互溝通、協(xié)調(diào)配合，建立部門間聯(lián)動機制，是提升審計效果的重要支撐。一是充分發(fā)揮經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議制度功能，按照所賦予的工作職責，各司其職，齊抓

6、共管。二是建立部門間相互溝通協(xié)調(diào)工作制度，促進審計工作順利開展，在" 堵、防、促" 等方面幫助被審單位解決問題。三是審計自身要擺正位置，工作中要注意把握到位而不越位，監(jiān)督而不干預的原則。（三 ） 監(jiān)督與服務(wù)并重是體現(xiàn)內(nèi)部審計價值的重要途徑要正確處理好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系。審計的目地是通過監(jiān)督和服務(wù)，幫助學校和部門加強內(nèi)部管理，堵塞漏洞，整章建制，提高效益。 因此， 既要嚴格依法審計，糾正被審計單位的違規(guī)問題，又要從創(chuàng)造價值和提升管理效益層面提供咨詢和指導，幫助被審單位解決實際問題。五、存在的問題和不足一年來， 學校內(nèi)審工作雖然取得了一些成績，但與上級主管部門、 學校領(lǐng)導以及群眾的要求和期望還有一定的差距，工作中還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和不足之處。一是內(nèi)審工作覆蓋面有限。一些重要的審計業(yè)務(wù)如內(nèi)部控制審計、科研專項經(jīng)費審計、大宗設(shè)備采購審計等尚未開展。二是內(nèi)審力量仍顯不足。內(nèi)審工作長期面臨工作量大，任務(wù)安排緊，人員少的局面，對審計工作的質(zhì)量和效率帶來一定程度的影響。三是內(nèi)審人員專業(yè)面略顯狹窄，"一專多能" 的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)有待鍛煉和提升。面對學校內(nèi)部審計工作面臨的新形勢、新任務(wù)、新要求，我們需要不斷地實踐和