海中物業(yè)會(huì)計(jì)工作規(guī)定

1、海中物業(yè)會(huì)計(jì)工作規(guī)定1、工作目的規(guī)范會(huì)計(jì)工作程序，確保大廈財(cái)務(wù)核算的質(zhì)量。2、工作職責(zé)2.1 負(fù)責(zé)對(duì)管理處的財(cái)會(huì)核算的實(shí)施。2.2 負(fù)責(zé)對(duì)管理處經(jīng)營(yíng)情況、收支狀況相關(guān)報(bào)表的制作。2.3 審核、匯總、統(tǒng)計(jì)及分析報(bào)表。3、工作指引3.1 基礎(chǔ)工作3.1.1 審核原始會(huì)計(jì)憑證,編制會(huì)計(jì)憑證,費(fèi)用開支按年初計(jì)劃嚴(yán)格控制.3.1.2 編制銀行余額調(diào)節(jié)表.3.1.3 在金蝶財(cái)務(wù)軟件上操作,生成出記帳憑證及報(bào)表.3.2 按要求向各有關(guān)部門報(bào)送各種報(bào)表3.2.1 每月8號(hào)前在金蝶軟件中打印出管理處上月的財(cái)務(wù)報(bào)表,上報(bào)給管理處經(jīng)理及公司財(cái)務(wù)部審核。3.2.2 每月10號(hào)前將上月財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況進(jìn)行分析,按財(cái)務(wù)部

2、要求列出管理處預(yù)算執(zhí)行情況表上報(bào)管理處經(jīng)理及公司財(cái)務(wù)部。3.2.3 在管理處獨(dú)立核算后，每月15號(hào)前,向地方稅務(wù)局申報(bào)上月管理處財(cái)務(wù)報(bào)表、稅費(fèi)報(bào)表。3.2.4 每月15號(hào)前對(duì)外公布上月的經(jīng)公司財(cái)務(wù)部確認(rèn)的管理處經(jīng)營(yíng)狀況表3.2.5 每年11月30日前報(bào)送本管理處下一年度收支計(jì)劃到公司財(cái)務(wù)部.3.3 財(cái)務(wù)軟件、會(huì)計(jì)資料的保管3.3.1 按規(guī)定管理和使用好金蝶財(cái)務(wù)軟件,定期備份財(cái)務(wù)軟件如有異常及時(shí)與公司財(cái)務(wù)部聯(lián)系.3.3.2 傳票要按憑證號(hào)順序裝訂成冊(cè)，并加蓋公章，由財(cái)務(wù)集中保管。3.3.3 每年年末要打印各級(jí)科目賬冊(cè)并裝訂成冊(cè)，同時(shí)將金蝶賬套數(shù)據(jù)另外備份存檔。3.3.4 合同、報(bào)表等資料要裝訂成冊(cè)。4、質(zhì)量記錄4.1 會(huì)計(jì)憑證、記帳憑證保存期15年4.2 會(huì)計(jì)賬簿保存期15年4.3 月、季度會(huì)計(jì)報(bào)表保存期15年4.4 各種完稅憑證和繳、退庫憑證保存期15年5、參閱文件、資料5.1 企業(yè)財(cái)務(wù)通則5.2 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則5.3 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范5.4 廣東省物業(yè)管理?xiàng)l例5.5 中