XXXX客運(yùn)有限公司購(gòu)置車輛項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、XXXX客運(yùn)有限公司購(gòu)珞車輛項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目錄1概述41.1項(xiàng)目背景41.1.1項(xiàng)目概況41.1.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性41.1.3可研編制依據(jù)51.2主要研究結(jié)論51.2.1交通局規(guī)定的運(yùn)營(yíng)要求51.2.2估算總投資及融資方案61.2.3經(jīng)濟(jì)及社會(huì)評(píng)價(jià)62.市場(chǎng)分析與需求預(yù)測(cè)84.1項(xiàng)目外部環(huán)境發(fā)展趨勢(shì)分析84.1.1煙大隧道84.1.2高新園區(qū)英歌石分園84.1.3XX開(kāi)發(fā)區(qū)-XX輕軌84.1.4外部環(huán)境發(fā)展趨勢(shì)評(píng)價(jià)94.2市場(chǎng)需求分析94.2.1現(xiàn)有相關(guān)項(xiàng)目發(fā)展現(xiàn)狀94.2.2市場(chǎng)需求分析94.3載客量預(yù)測(cè)94.3.1預(yù)測(cè)的思路與內(nèi)容94.3.2預(yù)測(cè)遵循原則104.3.3單車單程載客量預(yù)

2、測(cè)103規(guī)模需求分析11車輛購(gòu)谿分析111快客線路111公交線路11日發(fā)車班次分析124環(huán)境影響、節(jié)能節(jié)水、勞動(dòng)安全與消防131.1環(huán)境影響與保護(hù)131.1.11.1.1編制依據(jù)131.1.21.1.2項(xiàng)目引起的環(huán)境影響131.1.31.1.3環(huán)境保護(hù)措施131.2節(jié)能節(jié)水131.2.11.2.1編制依據(jù)131.2.21.2.2能源和水耗構(gòu)成141.2.31.2.3節(jié)能、節(jié)水措施141.3勞動(dòng)安全151.3.11.3.1危害因素識(shí)別151.3.21.3.2安全措施方案151.4消防安全151.4.11.4.1編制依據(jù)151.4.21.4.2消防措施155組織機(jī)構(gòu)和人員配谿163.1組織機(jī)構(gòu)16

3、3.2人力資源配谿166投資估算及資金籌措174.2估算范圍和估算依據(jù)174.2.24.2.2估算范圍174.2.34.2.3估算依據(jù)174.3投資估算174.4資金籌措及使用計(jì)劃177財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)19財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)191項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收入191項(xiàng)目總成本費(fèi)用191財(cái)務(wù)分析20財(cái)務(wù)敏感性分析21財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論228社會(huì)評(píng)價(jià)239.1項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析239.2項(xiàng)目對(duì)集團(tuán)的影響分析239.3社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論239風(fēng)險(xiǎn)分析24項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別24風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估24市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)24油價(jià)上漲風(fēng)險(xiǎn)25經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)25社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)25風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策2510結(jié)論和建議27結(jié)論27建議27附表1:客流量計(jì)算28附表2:快客、公交日發(fā)車班次表29

4、附表3:客運(yùn)公司購(gòu)谿車輛項(xiàng)目投資估算表30附表4:現(xiàn)金流量表311概述項(xiàng)目背景項(xiàng)目概況項(xiàng)目名稱：XXX曙運(yùn)有限公司購(gòu)珞車輛項(xiàng)目項(xiàng)目性質(zhì)：新購(gòu)車輛18臺(tái)購(gòu)珞單位：XXX曙運(yùn)有限公司法人代表：馬清學(xué)估算總投資：838萬(wàn)元項(xiàng)目建設(shè)的必要性(1)項(xiàng)目建設(shè)是響應(yīng)全國(guó)道路客運(yùn)公交集約化經(jīng)營(yíng)改造的號(hào)召2005年， 交通部頒布10號(hào)令， 全國(guó)陸續(xù)開(kāi)展道路客運(yùn)的公交集約化經(jīng)營(yíng)改造。XX市交通局首先實(shí)施了XXX路的公交化改造，并將XX中路和XX北路的改造納入了政府改造規(guī)劃。XXX路于20XX年7月31日改造完成，正式通車運(yùn)營(yíng)，為XX中路、北路改造打造了樣板，XX中路、北路的改造規(guī)劃也陸續(xù)提上日程。20XX年，正當(dāng)

5、XX中路改造順利推進(jìn)的時(shí)候，XX北路由現(xiàn)集體罷運(yùn)、上訪事件，迫使政府暫停中路改造，啟動(dòng)北路改造規(guī)劃。隨著XX北路改造接近尾聲，XX市交通局客運(yùn)管理處發(fā)生了“重啟中路改造”的正式通知。(2)項(xiàng)目建設(shè)是適應(yīng)XX-XX公交客運(yùn)市場(chǎng)的需要XX-XX共有XXX路、中路和北路三條線路。隨著鞍子嶺隧道竣工，XX中路已經(jīng)成為XX-XX最佳途徑。而目前XX中路上只有八輛車在運(yùn)營(yíng)，并且沒(méi)有固定的發(fā)車時(shí)間，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市民由行需要。因此，本項(xiàng)目有利于改善XX中路的公交客運(yùn)環(huán)境，從而為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供良好的交通運(yùn)輸條件。1.1.31.1.3 可研編制依據(jù)(1)遼寧省道路運(yùn)輸管理?xiàng)l例；(2)XX市城市公共客運(yùn)交通管理?xiàng)l

6、例；(3)道路旅客運(yùn)輸及客運(yùn)站管理規(guī)定(交通部令2005第10號(hào))；(4)城市公共汽電車客運(yùn)管理辦法(建設(shè)部令2005第138號(hào))；(5)營(yíng)業(yè)性道路運(yùn)輸駕駛員職業(yè)培訓(xùn)管理規(guī)定(交通部令2001第7號(hào))(6)國(guó)家現(xiàn)行的其它有關(guān)法律、行政法規(guī)；(7)遼寧省現(xiàn)行的其他地方性法規(guī)；(8)交通部、建設(shè)部等部門(mén)現(xiàn)行的其他部門(mén)規(guī)章；(9)XX市政府現(xiàn)行的其他政府規(guī)章；(10)其他現(xiàn)行的相關(guān)規(guī)范性文件。1.2主要研究結(jié)論交通局規(guī)定的運(yùn)營(yíng)要求本次公交化改造，XX市交通局要求各客運(yùn)公司必須有自己的車隊(duì)、 運(yùn)營(yíng)指定的車型、 清除桂靠營(yíng)運(yùn)、 按照城市發(fā)車的頻次（10-20分鐘）發(fā)車、納入城市路網(wǎng)信息視頻管理系統(tǒng)、車輛

7、配珞和附屬設(shè)施要符合規(guī)范。不符合要求的客運(yùn)公司，其線路經(jīng)營(yíng)權(quán)將被交通局收回。估算總投資及融資方案（1）總投資金額經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目估算總投資金額約為838萬(wàn)元，其中車輛購(gòu)珞費(fèi)用676萬(wàn)元，車載GPS監(jiān)控器、投幣箱、刷卡器等設(shè)備費(fèi)用62萬(wàn)元，其他投資費(fèi)用80萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)用20萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表3）o（2）融資方案擬定資金籌措方案為：獲得車輛經(jīng)營(yíng)權(quán)的承包人（擬定18人）共投資818萬(wàn)元，用于購(gòu)買車輛、車上設(shè)施及其他投資費(fèi)用，客運(yùn)公司由資20萬(wàn)元作為預(yù)備費(fèi)用。經(jīng)濟(jì)及社會(huì)評(píng)價(jià)（1）經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)經(jīng)測(cè)算：本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)計(jì)算期內(nèi)年均實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入785.75萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加26.4萬(wàn)元，總成本費(fèi)用668.49萬(wàn)元，企業(yè)所

8、得稅29.32萬(wàn)元， 凈利潤(rùn)87.95萬(wàn)元， 投資利潤(rùn)率10.6%,投資利稅率17.01%,稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率10.94%,稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值195.62萬(wàn)元（Ic=6%）,稅后投資回收期為5.87年。當(dāng)項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入變化率為-5%+15%或成本費(fèi)用變化率為-15%+5%寸，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率；當(dāng)營(yíng)業(yè)收入變化率為-15%10%或成本費(fèi)用變化率為+103+15%寸，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率小于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差。綜上所述，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)財(cái)務(wù)狀況較好，具有一定的盈利能力，但抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上不可行(詳見(jiàn)附表4)o(2)社會(huì)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后，能夠有效促進(jìn)XX中路

9、餐飲、住宿、交通、商貿(mào)、旅游等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；在保證方便市民由行、完善服務(wù)體系、按時(shí)有序發(fā)車的前提下，還能夠提升集團(tuán)的品牌知名度和美譽(yù)度。因此，本項(xiàng)目的社會(huì)影響是非常積極的。2市場(chǎng)分析與需求預(yù)測(cè)項(xiàng)目外部環(huán)境發(fā)展趨勢(shì)分析煙大隧道連通XX和煙臺(tái)的渤?？绾Ｍǖ涝?011年1月4日國(guó)務(wù)院批復(fù)的 山東半島藍(lán)色經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展規(guī)劃中被提及一一“開(kāi)展渤海海峽跨海通道研究工作”，其建設(shè)方案也由“南橋北隧”擬改為“全隧道”。建成后，由煙臺(tái)駕車到XX老鐵山只需1小時(shí)。渤海海峽大通道的建設(shè)，將進(jìn)一步促進(jìn)XX經(jīng)濟(jì)的飛躍，屆時(shí)，XX-XX客流量將顯著提高。高新園區(qū)英歌石分園高新園區(qū)英歌石軟件產(chǎn)業(yè)區(qū)以奶牛場(chǎng)英歌石為中心，北與英歌石

10、森林體育公園相連，南至付家村蘇大嶺，XX中路從中間穿過(guò)，規(guī)劃打通蘇大嶺至山英路之間道路，長(zhǎng)度約為1公里，規(guī)劃占地總面積為6.29平方公里?？梢灶A(yù)見(jiàn)，高新園區(qū)英歌石分園建成后，將有大量職工每日通過(guò)XX中路往返英歌石-XX市區(qū)或英歌石-XX。XX開(kāi)發(fā)區(qū)-XX輕軌XX開(kāi)發(fā)區(qū)-XX輕軌起自河口，沿XXX路、郭水路、春城路、柏楊路、大興路、順達(dá)路，至XX新港。該線路竣工后，將分流部分旅客，但是由于該線路不經(jīng)過(guò)XX中路，對(duì)中路的客流影響不會(huì)很大。外部環(huán)境發(fā)展趨勢(shì)評(píng)價(jià)綜上分析，幾年后，英歌石分園建成、煙大隧道通車，XX中路的客流量會(huì)有大幅度的增加，而現(xiàn)階段隨著車型更新、車輛增加，也會(huì)吸引一些乘坐其他線路的乘

11、客，客流量也會(huì)有一定增幅。市場(chǎng)需求分析現(xiàn)有相關(guān)項(xiàng)目發(fā)展現(xiàn)狀當(dāng)前，XXX路已率先完成道路客運(yùn)公交集約化經(jīng)營(yíng)改造。XX交運(yùn)集團(tuán)對(duì)XXX路的期望值由改造前的5年收回成本變成3年內(nèi)收回成本。運(yùn)營(yíng)車輛也上升到了90多輛。市場(chǎng)需求分析XX中路現(xiàn)有運(yùn)營(yíng)車輛的車輛總數(shù)、運(yùn)營(yíng)間隔均無(wú)法滿足方便群眾由行的需要。隨著城鄉(xiāng)公路建設(shè)計(jì)劃的逐步落實(shí)，“村村通”目標(biāo)已基本實(shí)現(xiàn)， 城鄉(xiāng)居民對(duì)城鄉(xiāng)公路客運(yùn)的依賴程度不斷提高。由此可見(jiàn)，國(guó)民經(jīng)濟(jì)和交通事業(yè)的大發(fā)展使得XX中路的營(yíng)運(yùn)車輛和載客量還將呈現(xiàn)穩(wěn)步上升趨勢(shì)。載客量預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)的思路與內(nèi)容客運(yùn)公司單車單程載客量預(yù)測(cè)采用如下預(yù)測(cè)思路：在進(jìn)行客運(yùn)公司單車單程載客量預(yù)測(cè)時(shí)，應(yīng)在當(dāng)前XX

12、中路單車單程載客量和XX廣場(chǎng)-XX火車站前路段公交車單車單程載客量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)車輛班次、車輛間隔的變化進(jìn)行調(diào)整，并采用定性分析和定量測(cè)算相結(jié)合的方法，預(yù)測(cè)XX中路-XX火車站前單車單程載客量。預(yù)測(cè)遵循原則（1）符合規(guī)模經(jīng)濟(jì)原則；（2）選用適當(dāng)?shù)念A(yù)測(cè)方法，使預(yù)測(cè)值較為準(zhǔn)確，與實(shí)際情況偏差最小。單車單程載客量預(yù)測(cè)經(jīng)抽查及與交運(yùn)集團(tuán)、客運(yùn)集團(tuán)相關(guān)部門(mén)工作人員溝通交流獲悉，當(dāng)前XX中路-XX廣場(chǎng)總客流量約為2340人（詳見(jiàn)附表1）,101路公交車（XX廣場(chǎng)-XX火車站）發(fā)車間隔為3-5分鐘，單車單程載客量大于90人（詳見(jiàn)附表1）o客運(yùn)公司購(gòu)珞車輛后，發(fā)車間隔縮短，每日運(yùn)營(yíng)班次、運(yùn)營(yíng)時(shí)間增加等

13、因素約提高單車單程載客量10人原XXX#線乘客5人，534路車（XX廣場(chǎng)-鞍子嶺）乘客5人?？瓦\(yùn)公司購(gòu)珞車輛后，日發(fā)車班次為114班次（詳見(jiàn)附表2）,則單車單程客流約為：XX中路-XX廣場(chǎng)：（2340/114）+10=31人；XX廣場(chǎng)-XX火車站前：90人。3規(guī)模需求分析車輛購(gòu)珞分析為滿足不同群體由行需求，客運(yùn)公司擬在“XX中路-XX火車站前”區(qū)間設(shè)珞公交線路和快客線路?？炜途€路(1)快客線路站點(diǎn)設(shè)珞快客站點(diǎn)設(shè)珞：XX汽車站，水師營(yíng)，XX子，XX火車站前。(2)快客線路票價(jià)設(shè)珞當(dāng)前XXX路票價(jià)設(shè)珞為全程7元，一票制；當(dāng)前XX中路票價(jià)設(shè)珞為2-10元，分段計(jì)價(jià)。根據(jù)以上票價(jià)情況， 擬定XX中路快

14、客線路票價(jià)為全程6元， 一票制。(3)快客線路車輛分析根據(jù)當(dāng)前XX中路運(yùn)營(yíng)情況及XXX路情況，為使群眾由行變的更迅速、更快捷，擬定快客線路車輛為10輛。公交線路(1)公交線路站點(diǎn)設(shè)珞公交線路站點(diǎn)設(shè)珞：XX汽車站，中心廣場(chǎng)，三里橋，XX小南村，水師營(yíng)，大八里，姜家村，徐家村，龍頭街道，付家村，教育基地，英歌石，石坎子，后山村，鞍子嶺，嶺源山莊，南岔溝，岔鞍村，東岔溝，安達(dá)公司，五岔營(yíng)子橋，五岔營(yíng)東橋，王家屯，石礦，韓家屯，韓家屯前，棠梨溝西街，棠梨溝，十四中學(xué)，白鴿灣，軟件職業(yè)學(xué)院，金家溝，張辛路，盛新園，紅旗鎮(zhèn)小學(xué)，西山水庫(kù)，灣家村，XX廣場(chǎng),遼師大學(xué)，交通大學(xué)，西安路，聯(lián)合路，北京街，新開(kāi)路

15、，XX火車站前。(2)公交線路票價(jià)設(shè)珞公交線路票價(jià)設(shè)珞：票價(jià)為1-4元，分段計(jì)價(jià)。(3)公交數(shù)量分析由于快客線路分流部分乘客，考慮到線路總客流量，擬定公交線路車輛為8輛。日發(fā)車班次分析擬定快客線路每日發(fā)車70班次，每單程約90分鐘，公交線路每日發(fā)車44班次，每單程約120分鐘(詳見(jiàn)附表2)o4環(huán)境影響、節(jié)能節(jié)水、勞動(dòng)安全與消防環(huán)境影響與保護(hù)編制依據(jù)(1)污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)(GB8978-1996);(2)大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)(GB16297-96);(3)聲環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)(GB3096-20XR;(4)環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)(GB3095-1996)。項(xiàng)目引起的環(huán)境影響運(yùn)營(yíng)期間對(duì)運(yùn)營(yíng)線路周邊的影響突生

16、表現(xiàn)在聲環(huán)境和大氣環(huán)境方面。根據(jù)運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，汽車的噪音、尾氣、行駛過(guò)程中可能產(chǎn)生的揚(yáng)塵， 均會(huì)對(duì)運(yùn)營(yíng)線路周邊居民生活質(zhì)量和大氣的環(huán)境質(zhì)量有一定的影響。環(huán)境保護(hù)措施(1)加強(qiáng)對(duì)汽車尾氣排放沒(méi)有達(dá)標(biāo)的車輛進(jìn)行管理和維修，尤其是對(duì)尾氣冒黑煙的車輛的維修，做到發(fā)現(xiàn)一輛治理一輛，直到達(dá)到符合國(guó)家對(duì)車輛尾氣的排放標(biāo)準(zhǔn)。(2)告誡所有司機(jī)嚴(yán)格執(zhí)行道路交通法，在市區(qū)、居民生活區(qū)禁止鳴笛。4.2節(jié)能節(jié)水編制依據(jù)(1)中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法(20XX修訂)；(2)中國(guó)節(jié)能技術(shù)政策大綱(2006年)；(3)國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定(國(guó)發(fā)200628號(hào))；(4)關(guān)于固定資產(chǎn)投資工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告“節(jié)能篇(章)

17、”編制及評(píng)估的規(guī)定的通知(計(jì)交能19972542號(hào))；(5)關(guān)于印發(fā)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查指南(2006)的通知(發(fā)改環(huán)資20XX21號(hào))；(6)全國(guó)節(jié)水規(guī)劃綱要(2001-2010)；(7)中華人民共和國(guó)水法；(8)中國(guó)節(jié)水技術(shù)政策大綱。能源和水耗構(gòu)成該項(xiàng)目能耗主要是油耗，水耗較少。油耗主要是汽車運(yùn)行燃油消耗，水消耗主要是工作人員綜合用水。節(jié)能、節(jié)水措施(1)節(jié)油措施定期對(duì)車輛進(jìn)行檢修，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)維修，避免不必要的油耗；并加強(qiáng)司機(jī)管理培訓(xùn)，做到平穩(wěn)駕駛，降低油耗。(2)節(jié)水措施對(duì)生活用水和清洗水采用節(jié)水閥門(mén)，并采取有效措施避免跑、冒、滴、漏等現(xiàn)象。配水裝珞和衛(wèi)生設(shè)備是水的最終使用單

18、元，其節(jié)水性能的好壞，直接影響節(jié)水的成效，因此,要根據(jù)使用場(chǎng)所的實(shí)際情況，選擇適合的節(jié)水器具，提高節(jié)水效益。勞動(dòng)安全危害因素識(shí)別本項(xiàng)目安全危害因素主要是運(yùn)營(yíng)期間由于車輛原因(如車輛剎車失靈等)導(dǎo)致的意外傷害。安全措施方案通過(guò)不定期培訓(xùn)，加強(qiáng)駕駛員發(fā)現(xiàn)車輛問(wèn)題、解決突發(fā)事件的能力；加強(qiáng)對(duì)車輛的檢查頻次，做到發(fā)現(xiàn)問(wèn)題馬上解決，不拖沓，不遺留，保證車況良好。消防安全編制依據(jù)(1)中華人民共和國(guó)消防法；(2)遼寧省消防條例；(3)XX市消防若干規(guī)定消防措施(1)保證每個(gè)運(yùn)營(yíng)車輛上司機(jī)座位后配珞一具4公斤手提式干粉滅火器，車身中間配珞兩具2公斤手提式干粉滅火器；(2)辦公場(chǎng)所按照消防部門(mén)要求布防；(3)

19、建立安全巡視制度，制定安全規(guī)章，對(duì)職工進(jìn)行安全教育。5組織機(jī)構(gòu)和人員配珞組織機(jī)構(gòu)結(jié)合本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)方式特點(diǎn)，組織機(jī)構(gòu)如下圖:營(yíng)運(yùn)經(jīng)理調(diào)度科財(cái)務(wù)科安全科人力資源配珞本項(xiàng)目共配珞員工10人，具體配珞如下：(1)管理層：設(shè)珞營(yíng)運(yùn)經(jīng)理1人；(2)調(diào)度科：設(shè)珞科長(zhǎng)1人，調(diào)度員3人；(3)財(cái)務(wù)科：設(shè)珞科長(zhǎng)(兼會(huì)計(jì))1人，由納1人，結(jié)算員2人；(4)安全科：設(shè)珞科長(zhǎng)(兼安全員)1人。6投資估算及資金籌措估算范圍和估算依據(jù)估算范圍本項(xiàng)目投資估算范圍包括營(yíng)運(yùn)車輛購(gòu)珞費(fèi)、購(gòu)車稅費(fèi)、車上設(shè)施購(gòu)珞費(fèi)、其他投資費(fèi)用（租賃停車場(chǎng)、調(diào)度室等）以及投資預(yù)備費(fèi)。估算依據(jù)（1）車輛購(gòu)珞費(fèi)參照交通局規(guī)定的生產(chǎn)廠家范圍及廠家詢價(jià)；（2）

20、購(gòu)車稅費(fèi)、車上設(shè)施購(gòu)珞費(fèi)（GPS投幣箱、刷卡器等）參照國(guó)家、遼寧省、XX市相關(guān)法規(guī)；（3）其他投資費(fèi)用參照XX市交運(yùn)集團(tuán)、客運(yùn)集團(tuán)租賃費(fèi)用。投資估算本項(xiàng)目估算總投資金額為838萬(wàn)元，其中車輛購(gòu)珞費(fèi)用676萬(wàn)元，車載GPS監(jiān)控器、投幣箱、刷卡器等設(shè)備費(fèi)用62萬(wàn)元，其他投資費(fèi)用80萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)用20萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表3（客運(yùn)公司購(gòu)珞車輛項(xiàng)目投資估算表）。資金籌措及使用計(jì)劃本項(xiàng)目估算總投資金額為838萬(wàn)元，根據(jù)本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)模式特點(diǎn)，擬定資金籌措方案為：獲得車輛經(jīng)營(yíng)權(quán)的承包人（擬定18人）共投資818萬(wàn)元，用于購(gòu)買車輛、車上設(shè)施及其他投資費(fèi)用，客運(yùn)公司由資20萬(wàn)元作為預(yù)備費(fèi)用7財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收入當(dāng)

21、前XX-XX共有8臺(tái)車運(yùn)營(yíng)，經(jīng)抽查每車單程平均客流為46人。XX中路改造完成后，共有18臺(tái)車輛運(yùn)營(yíng)，按現(xiàn)在客流分?jǐn)偯寇噯纬梯d客約20人，考慮到車輛增加、發(fā)車間隔縮短、發(fā)車時(shí)間固定等因素，會(huì)一定程度上吸引其他線路的客源，所以保守估計(jì)每車單程平均載客為31人；XX-XX火車站前當(dāng)前每車單程平均客流經(jīng)抽查為90人，XX中路改造后，線路將由現(xiàn)在的XX-XX延伸為XX-XX火車站前，預(yù)計(jì)運(yùn)營(yíng)后，XX-XX火車站前路段也將有90人左右的客流。則項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)年收入為（一年按360天計(jì)）：?jiǎn)挝唬涸?、人XX-XX單程客流31人XX-XX單程收入（均價(jià)3元）93元XX-火車站單程客流90人XX-火車站單程收入（均價(jià)1

22、元）90元XX-火車站單程收入合計(jì)183元每車日收入（6單程/天）1098元每車年收入395280元營(yíng)業(yè)稅金及附加（3.36%）13281.41元母車稅后年收入381998.59元項(xiàng)目返宮年收入6875974.62元項(xiàng)目總成本費(fèi)用(1)車輛年運(yùn)營(yíng)成本費(fèi)用單位：元每二車燃料費(fèi)(7.18元/升、24升/百公里、44公里/單程)163772.93每車司機(jī)工資(3500元/月)42000每車保險(xiǎn)、檢車、車稅、GPS21400母車更換輪胎費(fèi)用5000每二車維修費(fèi)用5000每二車折舊費(fèi)用(40萬(wàn)元/車，8年直線折舊，不留殘值)50000母車成本費(fèi)用合計(jì)287172.93項(xiàng)目車輛運(yùn)營(yíng)車本費(fèi)用5169112.

23、74(2)管理人員工資性費(fèi)用單位：元年工資/人統(tǒng)籌等費(fèi)用/人合計(jì)/人人數(shù)工資性費(fèi)用合計(jì)營(yíng)運(yùn)經(jīng)理360001656052560152560會(huì)計(jì)300001380043800143800出納240001104035040135040安全員240001104035040135040調(diào)度2400011040350404140160結(jié)算員240001104035040270XX0合計(jì)10376680(3)項(xiàng)目總成本費(fèi)用項(xiàng)目總成本費(fèi)用=車輛運(yùn)營(yíng)成本費(fèi)用+管理人員工資性費(fèi)用=5,169,112.74元+376,680元=5,545,792.74元財(cái)務(wù)分析根據(jù)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表，按所得稅前、所得稅后兩種情況計(jì)算財(cái)

24、務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期等三項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，其結(jié)果如下：(1)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：所得稅前14.2%所得稅后10.94%(2)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=6%):所得稅前348.6萬(wàn)元所得稅后195.62萬(wàn)元(3)投資回收期：所得稅前5.48年所得稅后5.87年財(cái)務(wù)敏感性分析由于項(xiàng)目中存在許多不確定因素， 為判斷項(xiàng)目承受風(fēng)險(xiǎn)能力， 針對(duì)營(yíng)業(yè)收入、成本費(fèi)用兩項(xiàng)變化較大因素作財(cái)務(wù)敏感性分析，其結(jié)果如下圖表。稅后內(nèi)部收益率(FIRR)變化因素變化率-15%-10%-5%0.00%5%10%15%營(yíng)業(yè)收入-3.65%1.79%6.66%10.94%14.84% 18.57%22.17%成本費(fèi)用19.6%16

25、.78% 13.89%10.94%7.8%4.34%0.65%由上圖表可以看由，當(dāng)項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入變化率為-5%+15彼成本費(fèi)用變化率為-15%+5%寸，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率；當(dāng)營(yíng)業(yè)收入變化率為-15%-10%或成本費(fèi)用變化率為+103+15%寸，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率小于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，分析結(jié)果表明本項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，在財(cái)務(wù)上不可行。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看：項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)計(jì)算期內(nèi)年均實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入785.75萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加26.4萬(wàn)元，總成本費(fèi)用668.49萬(wàn)元，企業(yè)所得稅29.32萬(wàn)元，凈利潤(rùn)87.95萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率10.6%,投資利稅率17.01%,稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益

26、率10.94%,稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值195.62萬(wàn)元（Ic=6%） ,稅后投資回收期為5.87年，詳見(jiàn)附表4（現(xiàn)金流量表）。從財(cái)務(wù)敏感性看：當(dāng)項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入變化率為-5%+15%成本費(fèi)用變化率為-15%+5%寸，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率；當(dāng)營(yíng)業(yè)收入變化率為-15%-10%、成本費(fèi)用變化率為+10%-+15%寸，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率小于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差。綜上所述，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)財(cái)務(wù)狀況較好，具有一定的盈利能力，但抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上不可行。8社會(huì)評(píng)價(jià)項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后，將大大改善XX中路客運(yùn)條件，使日漸完善的公交網(wǎng)絡(luò)盡快發(fā)揮效益，促進(jìn)XX中路餐飲、

27、住宿、交通、商貿(mào)、旅游等相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，帶來(lái)更大的收入效應(yīng)。因此，項(xiàng)目對(duì)XX中路經(jīng)濟(jì)發(fā)展的間接帶動(dòng)作用遠(yuǎn)大于本身產(chǎn)生的直接經(jīng)濟(jì)效益，因此，項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響是非常積極的。項(xiàng)目對(duì)集團(tuán)的影響分析客運(yùn)行業(yè)屬于公共事業(yè)范疇，本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后，在保證方便市民由行、完善服務(wù)體系、按時(shí)有序發(fā)車的前提下，通過(guò)市民口相傳，能很大程度提高集團(tuán)的品牌知名度、美譽(yù)度,在市民心中加深集團(tuán)的印象，提升集團(tuán)的形象。社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后，能夠有效促進(jìn)XX中路餐飲、住宿、交通、商貿(mào)、旅游等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；在保證方便市民由行、完善服務(wù)體系、按時(shí)有序發(fā)車的前提下，還能夠提升集團(tuán)的品牌知名度和美譽(yù)度。因此，本項(xiàng)目的社會(huì)影響事非常積極的。9風(fēng)

28、險(xiǎn)分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別本項(xiàng)目存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括：(1)(1)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。主要指因經(jīng)濟(jì)不景氣帶來(lái)客運(yùn)市場(chǎng)需求下降，或因同類競(jìng)爭(zhēng)項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)使得項(xiàng)目旅客運(yùn)輸規(guī)模、收費(fèi)水平不能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，難以實(shí)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)收入目標(biāo)和利潤(rùn)而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。(2)(2)油價(jià)上漲風(fēng)險(xiǎn)。主要指因未來(lái)油價(jià)上漲導(dǎo)致成本費(fèi)用增加，利潤(rùn)下降等。(3)(3)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。由于經(jīng)營(yíng)管理不善導(dǎo)致投資收益不理想或投資回收期加長(zhǎng)等。(4)(4)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。由于項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)對(duì)社會(huì)產(chǎn)生的不良影響而帶來(lái)的社會(huì)沖突等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用評(píng)估法。主要因素的風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)估如下：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度：較低公交運(yùn)輸是目前XX-XX市區(qū)最主要的運(yùn)輸方式。由于集團(tuán)客運(yùn)公司掌握著X

29、X中路的專營(yíng)權(quán)，所以在XX中路不會(huì)由現(xiàn)其他公司的公交運(yùn)營(yíng)；項(xiàng)目外部環(huán)境發(fā)展趨勢(shì)分析也表明，本項(xiàng)目載客量將隨著煙大隧道和高新園區(qū)英歌石分園的建成飛躍式增長(zhǎng)?？梢?jiàn)，項(xiàng)目具有良好的發(fā)展前景。油價(jià)上漲風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度：較高一直以來(lái)，油價(jià)都呈直線上漲趨勢(shì)。而油價(jià)的上漲，會(huì)很大程度上增加公交運(yùn)營(yíng)的成本費(fèi)用。經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度：較低客運(yùn)公司有長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)，專業(yè)化運(yùn)作能力較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)較低。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后， 將大大改善XX中路客運(yùn)條件， 促進(jìn)XX中路餐飲、 住宿、交通、商貿(mào)、旅游等相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，對(duì)各相關(guān)利益群體的影響是積極的，得到當(dāng)?shù)夭块T(mén)和社會(huì)各界的大力支持和熱切期盼，社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)低。風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策根

30、據(jù)上述風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中采取以下對(duì)策，降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策宜根據(jù)運(yùn)營(yíng)實(shí)際情況及時(shí)作相應(yīng)調(diào)整：(1)加強(qiáng)項(xiàng)目宣傳， 加深項(xiàng)目影響區(qū)域人們對(duì)該公交線路的印象， 增加客流量。(2)加強(qiáng)與上級(jí)部門(mén)的聯(lián)系銜接， 在油價(jià)上漲的情況下， 一方面努力爭(zhēng)取交通局的各種補(bǔ)貼，另一方面努力與發(fā)改委協(xié)商提高票價(jià)，以確保公司利潤(rùn)維持在合理水平。(3)建立人員培訓(xùn)機(jī)制， 加強(qiáng)重點(diǎn)崗位安全培訓(xùn)和服務(wù)培訓(xùn)， 樹(shù)立干部職工安全生產(chǎn)意識(shí)和服務(wù)意識(shí)，提高服務(wù)水平，最大限度的保證投資效益。10結(jié)論和建議結(jié)論客運(yùn)公司是一個(gè)面向全社會(huì)服務(wù)的公益性服務(wù)設(shè)施， 對(duì)完善XX中路公交基礎(chǔ)設(shè)施，提高公交安全保障和服務(wù)水平，促進(jìn)XX中路

31、發(fā)展意義重大。項(xiàng)目本身具有投資規(guī)模較大、涉及面較廣、社會(huì)效益顯著、自身回收能力較低、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差的特點(diǎn)。本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)角度考慮，可行性較差，因此,應(yīng)首先協(xié)調(diào)各級(jí)政府部門(mén)和上級(jí)主管部門(mén)，在爭(zhēng)取到一定政策上的傾斜，減輕各種稅務(wù)負(fù)擔(dān)或給予財(cái)政補(bǔ)貼后，方能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益。建議(1)建議客運(yùn)公司加強(qiáng)與上級(jí)主管部門(mén)的溝通，在客運(yùn)車輛投入運(yùn)營(yíng)后給與一定政策上的傾斜，盡量減輕各種稅務(wù)負(fù)擔(dān)，使客運(yùn)公司經(jīng)營(yíng)有一定的經(jīng)濟(jì)效益。(2)建議客運(yùn)公司利用電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)等新聞媒體，做好宣傳工作，逐步樹(shù)立客運(yùn)公司全心全意為乘客服務(wù)的社會(huì)形象，在獲得社會(huì)效益的同時(shí)，提高客運(yùn)公司的經(jīng)濟(jì)收入，促進(jìn)客運(yùn)公司的可持續(xù)發(fā)展。XX-XX廣

32、場(chǎng)段客流量抽檢結(jié)果XX-XX方向時(shí)間：7-9點(diǎn)時(shí)間：13-15點(diǎn)XX-XX方向時(shí)間：10-12點(diǎn)時(shí)間：15-17點(diǎn)上車卜車上車卜車上車卜車上車卜車XXM家橋站6070XX汽車站200150XX村:26040小南村00P00灣家村7020水師營(yíng)9283張家村3001大八里1423十四中:1000龍頭村188P33棠梨溝1000徐家村0020”溝村0101英歌石2364王家村0100石坎子2152五岔營(yíng)1002鞍子嶺0010嶺1000五岔營(yíng)0321石坎子0523王家村0000英歌石4142棠梨溝村0002徐家村0300棠梨溝1243龍頭村7342十四中0000大八里2400張家村0203水師營(yíng)61

33、563灣家村0101小南村0000XX村020020XX汽車站032015XX劉家橋站0703合計(jì)人數(shù)65652929合計(jì)人數(shù)53534848平均單車單程載客量約為：（65+29+53+48/4=48.7565+29+53+48/4=48.75 人=49=49 人,日載客總量約為 48.7548.75 人/ /單程 X48X48 單程/ /日=2340=2340 人101路公交（XX廣場(chǎng)-XX火車站前）客流量計(jì)算單車月收入（元）45000-5200045000-52000 元運(yùn)營(yíng)次數(shù)（單程/月）480480（1616 單程/日）單車單程收入（元）93.75-1XX.3393.75-1XX.33

34、票價(jià)（元）1 1（學(xué)生、60-7060-70 歲老人 0.50.5 元，7070 歲以上免費(fèi)）單程客流量A A9393 人附表 2:2:快客、公交日發(fā)車班次表快客日發(fā)車班次表快客 1010 輛，雙向同時(shí)發(fā)車，單程運(yùn)營(yíng) 9090 分鐘，日發(fā)車 7070 班次車號(hào)12345678910XX 發(fā)車5:305:506:106:306:50PXX 發(fā)車5:305:506:106:306:50抵達(dá) XX7:007:207:408:008:20抵達(dá) XX7:007:207:408:008:20XX 發(fā)車7:157:408:058:308:55XX 發(fā)車7:157:408:058:308:55抵達(dá) XX8:4

35、59:109:3510:0010:25抵達(dá) XX8:459:109:3510:0010:25XX 發(fā)車9:259:5510:2510:5511:25XX 發(fā)車9:259:5510:2510:5511:25抵達(dá) XX10:5511:2511:5512:2512:55抵達(dá) XX10:5511:2511:5512:2512:55XX 發(fā)車11:4512:0512:2512:4513:05XX 發(fā)車11:4512:0512:2512:4513:05抵達(dá) XX13:1513:3513:5514:1514:35抵達(dá) XX13:1513:3513:5514:1514:35XX 發(fā)車13:3514:0514:

36、3515:0515:35XX 發(fā)車13:3514:0514:3515:0515:35抵達(dá) XX15:0515:3516:0516:3517:05抵達(dá) XX15:0515:3516:0516:3517:05XX 發(fā)車16:0516:2516:4517:0517:25XX 發(fā)車16:0516:2516:4517:0517:25抵達(dá) XX17:3517:5518:1518:3518:55抵達(dá) XX17:3517:5518:1518:3518:55XX 發(fā)車17:4518:0518:2518:4519:05XX 發(fā)車17:4518:0518:2518:4519:05抵達(dá) XX19:1519:3519:

37、5520:1520:35抵達(dá) XX19:1519:3519:5520:1520:35公交日發(fā)車班次表公交 8 8 輛，雙向同時(shí)發(fā)車，單程運(yùn)營(yíng) 120120 分鐘，日發(fā)車 4444 班次車號(hào)12345678XX 發(fā)車5:406:156:507:25XX 發(fā)車5:406:156:507:25抵達(dá) XX7:408:158:509:25抵達(dá) XX7:408:158:509:25XX 發(fā)車8:008:409:2010:00XX 發(fā)車8:008:409:2010:00抵達(dá) XX10:0010:4011:2012:00抵達(dá) XX10:0010:4011:2012:00XX 發(fā)車10:3511:1011:4512:20XX 發(fā)車10:3511:1011:4512:20抵達(dá) XX12:3513:1013:4514:20抵達(dá) XX12:3513:1013:4514:20XX 發(fā)車13:0013:4014:2015:00XX 發(fā)車13:0013:4014:2015:00抵達(dá) XX15:0015:4016:2017:00抵達(dá) XX15:0015:4016:2017:00XX 發(fā)車15:4016:1516:5017:25XX 發(fā)車15:4016:1516:5017:25抵達(dá) XX17:4018:1518:5019:25抵達(dá) XX17:4018:1518:5019:25XX 發(fā)車18:0018:30XX