2022年財務(wù)年終工作總結(jié)（二）

第8頁共8頁2022年?財務(wù)年終工?作總結(jié)（二?）___?年是公司有?史以來在建?船舶最多、?交船最為集?中的一年，?時間緊、任?務(wù)重。財務(wù)?管理部以利?潤最大化為?財務(wù)管理導(dǎo)?向，牢固樹?立“以完善?制度為前提?，以業(yè)務(wù)為?抓手，以資?金和全面預(yù)?算為主線，?以資產(chǎn)管理?為重點，以?信息化建設(shè)?為支撐”的?財務(wù)管理理?念，在公司?領(lǐng)導(dǎo)的直接?領(lǐng)導(dǎo)下，按?照各項工作?部署，制訂?有針對性的?工作安排：?加強制度建?設(shè);面對新?開工項目所?需大量現(xiàn)金?流，加強與?銀行的溝通?，搞好融資?工作，加強?企業(yè)現(xiàn)金流?管理工作，?合理使用與?調(diào)配資金;?以預(yù)算管理?為主線加強?成本控制，?降本增效。?在這一年?里，在各部?門的共同配?合下，通過?全體財務(wù)人?員的共同努?力，主要完?成了以下一?些工作：?一、健全財?務(wù)內(nèi)控制度?，進一步規(guī)?范各項會計?工作1.?實施《新企?業(yè)會計準則?》根據(jù)省?國資委、集?團公司、公?司董事會的?要求，我司?于___年?全面施行新?準則。財務(wù)?部按照新準?則的要求，?對會計科目?、輔助核算?項目、成本?費用項目、?預(yù)算項目、?會計報表的?格式等均按?照新企業(yè)會?計制度的規(guī)?定和平時會?計核算和報?表編制中發(fā)?現(xiàn)的問題和?不足進行了?改進和完善?，如規(guī)范應(yīng)?付職工薪酬?明細核算科?目、現(xiàn)金流?量增加了材?料現(xiàn)金流的?分船錄入。?經(jīng)濟業(yè)務(wù)的?內(nèi)部財務(wù)管?理流程也進?行相應(yīng)調(diào)整?，保證對經(jīng)?濟業(yè)務(wù)的核?算確實按照?準則要求。?今年初順利?完成了用友?財務(wù)會計模?塊的初始化?工作和新舊?準則賬務(wù)銜?接，起草了?新會計準則?下公司的《?財務(wù)會計核?算制度》，?確保公司按?時按新準則?要求進行規(guī)?范的賬務(wù)處?理。2.?財務(wù)部根據(jù)?公司差旅費?的實際執(zhí)行?情況，為進?一步規(guī)范本?公司工作人?員差旅費開?支行為、統(tǒng)?一標準，制?定了差旅費?報銷管理規(guī)?定，細則中?對開銷范圍?、費用報銷?標準、報銷?流程等工作?程序作了詳?實的解釋。?同時聯(lián)合總?經(jīng)辦對招待?用酒、茶葉?的報銷手續(xù)?進行梳理和?規(guī)范。（范?本）3、?加強資產(chǎn)管?理與信息?室對u盤、?電腦配件等?的領(lǐng)用及領(lǐng)?用后的管理?進行溝通、?梳理、完善?;協(xié)助行政?室擬定藥品?管理規(guī)定、?對低值易耗?品的管理進?行溝通、梳?理和完善;?督促規(guī)劃設(shè)?備部加強對?固定資產(chǎn)跨?部門移交的?手續(xù)管理。?4.加強?成本管理、?出臺成本管?理辦法針?對公司造船?成本管理薄?弱的情況，?年底與相關(guān)?部門配合，?___制定?公司的《成?本管理辦法?》，明確了?各部門的成?本管理職責?，從成本預(yù)?測、成本決?策、成本計?劃、成本控?制、成本核?算、成本報?告成本分析?以及成本監(jiān)?督方面都進?行了詳盡的?規(guī)定，有利?于進一步完?善公司的成?本控制體系?，加強造船?成本管理，?提高公司經(jīng)?濟效益。?5.財務(wù)管?理部績效薪?酬考核針?對公司出臺?的績效考核?制度，我部?相應(yīng)地制定?了績效薪酬?考核量化指?標方案，從?公司規(guī)章制?度遵守情況?、工作效率?效果、6s?等多個方面?對本部門員?工績效進行?考核，并擬?定相應(yīng)的獎?懲辦法。實?踐表明，該?項考核制度?的實行有效?地調(diào)動了大?家的積極性?，合理地利?用了人力資?源。6.?結(jié)合公司“?6s”規(guī)定?，重新完善?部門“6s?”管理規(guī)定?、進一步細?化部門6s?考核量化指?標7.根?據(jù)公司專題?會議提出的?編寫作業(yè)指?導(dǎo)書的要求?，我部明確?分工，將本?部門工作細?化為出納業(yè)?務(wù)、資金管?理、外匯管?理、銀行對?賬作業(yè)、銀?行詢證、執(zhí)?行建造合同?準則、物資?采購業(yè)務(wù)、?勞務(wù)結(jié)算、?基建技改工?程、固定資?產(chǎn)業(yè)務(wù)、成?本核算業(yè)務(wù)?指導(dǎo)書、保?險業(yè)務(wù)、財?務(wù)報表編制?、涉稅業(yè)務(wù)?等十幾個模?塊，___?部門骨干分?工負責編寫?本崗位的作?業(yè)指導(dǎo)書，?經(jīng)過層層審?核，跨部門?報送給相關(guān)?的部門領(lǐng)導(dǎo)?會簽，__?_個月的精?心編制、修?改和完善，?整理出一套?實用于財務(wù)?管理作業(yè)的?作業(yè)指導(dǎo)書?。它規(guī)范了?業(yè)務(wù)處理程?序，固化了?作業(yè)流程，?為部門員工?有序開展活?動提供了支?持。二、?資金管理方?面資金運?營：本年度?是公司有史?以來在建船?舶最多、交?船最為集中?的一年，由?于多艘船舶?同時建造，?資金一度吃?緊。財務(wù)部?根據(jù)公司的?資金管理辦?法，結(jié)合生?產(chǎn)節(jié)點與物?資納期計劃?，合理地安?排融資進度?與額度，以?保證生產(chǎn)經(jīng)?營所需。?通過與銀行?的積極溝通?，新爭取到?___萬元?貸款，并降?低了部分貸?款利率，延?長了還款時?間。同時獲?得了更大的?銀行承兌匯?票的授信額?度，截止_?__月__?_日，我司?今年共開出?銀行承兌匯?票___萬?元比去年同?期增加了_?__%，極?大緩解了我?司資金壓力?，降低了貸?款利息支出?，保證了我?司生產(chǎn)經(jīng)營?的正常運轉(zhuǎn)?。外匯運?作方面，財?務(wù)部合理編?制收付匯計?劃，通過遠?期結(jié)匯等有?效手段，獲?得直接收益?___萬元?。并與外匯?管理局進行?了大量卓有?成效的溝通?，為船舶交?付掃清了政?策障礙。為?多艘船提供?了質(zhì)量保函?，保證我司?能夠及時交?船。資金?風(fēng)險管控：?我司資金活?動較為復(fù)雜?，資金內(nèi)部?控制不可能?面面俱到。?財務(wù)部對公?司生產(chǎn)經(jīng)營?管理各種業(yè)?務(wù)進行認真?梳理，根據(jù)?不同的環(huán)境?不同的風(fēng)險?大小，明確?關(guān)鍵的業(yè)務(wù)?、關(guān)鍵的程?序，從而確?定關(guān)鍵的風(fēng)?險控制點，?針對關(guān)鍵風(fēng)?險控制點制?定有效的控?制措施，集?中精力管控?住關(guān)鍵風(fēng)險?：我部進一?步規(guī)范本公?司工作人員?差旅費開支?行為，頒布?了《差旅費?報銷管理規(guī)?定》;聯(lián)合?總經(jīng)辦對招?待用酒、茶?葉的報銷手?續(xù)進行梳理?和規(guī)范;我?部通過加強?物資采購合?同的審核、?材料___?的審核、物?資款項支付?的審核等方?面加強物資?采購業(yè)務(wù)的?財務(wù)控制;?針對船東撤?單的情況，?我部集中_?__了與撤?銷船只關(guān)聯(lián)?的債權(quán)債務(wù)?關(guān)系，屬于?債權(quán)的(船?東賠款、預(yù)?付材料款)?謹慎確認收?入和損失，?定期督促業(yè)?務(wù)員催收，?屬于債務(wù)的?(物資采購?違約款)要?求業(yè)務(wù)員盡?快把相關(guān)的?手續(xù)辦好，?與此相關(guān)預(yù)?付款保函、?保函保證金?也督促資金?管理員跟銀?行溝通撤銷?和收回。通?過識別并_?__資金活?動主要風(fēng)險?來源和主要?風(fēng)險控制點?，財務(wù)部提?高了內(nèi)部控?制的效率、?實現(xiàn)了公司?資金的安全?運營。三?、圍繞公司?生產(chǎn)大綱，?制定和下達?年度財務(wù)預(yù)?算，持續(xù)推?進全面預(yù)算?管理工作。?本年度財?務(wù)預(yù)算的編?制工作，秉?承“自下而?上，自上而?下”的工作?思路，總體?協(xié)同各歸口?管理部門的?預(yù)算，預(yù)算?表格根據(jù)新?企業(yè)會計準?則的要求，?對相關(guān)預(yù)算?項目進行了?修正。財?務(wù)部每月度?匯總收入、?成本與費用?的執(zhí)行情況?，___年?___月份?___對公?司上半年預(yù)?算執(zhí)行情況?進行分析。?年中多次_?__工程課?、規(guī)劃部等?部門召開預(yù)?算溝通協(xié)調(diào)?會，對年度?預(yù)算進行調(diào)?整。四、?成本管控?船市進入微?利時代、造?船的成本管?理成為公司?核心競爭力?之一，為了?加強成本監(jiān)?管，財務(wù)部?修訂出臺了?《成本管理?辦法》，按?期召開由黃?總、___?親自主持、?財務(wù)部具體?負責議題、?___、編?制會議決議?、落實會議?決議的成本?分析會。?除了加強造?船成本控制?外，財務(wù)部?也加強了對?基建技改工?程的檢查工?作，本年度?對在建的拼?焊平臺、浮?碼頭工程、?內(nèi)業(yè)二工段?墻體工程實?施進行跟蹤?檢查，相關(guān)?工程決算實?行剛性審核?，對于超支?的、不合理?的部分堅決?不予通過。?五、材料?1.強化?材料采購一?般審核強?化對物資采?購審核，物?資采購審核?一定要要查?驗合同，以?合同規(guī)定的?條款為準，?并查驗申報?審批表或?qū)?批報告等相?關(guān)資料是否?齊全，領(lǐng)導(dǎo)?簽批的若與?國家相關(guān)法?規(guī)、公司制?度規(guī)定、合?同等相左，?必須提出來?，不得審核?通過。2?.認真貫徹?落實物資增?補規(guī)定，規(guī)?范材料出庫?根據(jù)物資?增補規(guī)定，?紅單及技術(shù)?修改單停止?使用，__?_月份開始?工具庫動力?請購單已停?止使用，用?工具、配件?、易耗品審?批單取代，?各作業(yè)課、?職能部門申?請領(lǐng)用工具?、配件、易?耗品時，先?填寫申購單?，經(jīng)規(guī)劃設(shè)?備課批準后?，交由物質(zhì)?部采購;所?有科室在領(lǐng)?用工具、配?件、易耗品?時需按工具?、配件、易?耗品的工程?號進行領(lǐng)用?;設(shè)備大修?改造單獨立?項申報工程?號的機器設(shè)?備在領(lǐng)用工?具、配件、?易耗品時按?修理工程號?進行領(lǐng)用，?不再按工具?、配件、易?耗品的工程?號進行領(lǐng)用?。我部聯(lián)合?物資部加強?了倉管組對?物資增補規(guī)?定執(zhí)行的力?度。3.?加強進口設(shè)?備管理本?年度我部對?物料管理系?統(tǒng)中進口設(shè)?備的初始設(shè)?置進行了修?改、完善物?料系統(tǒng)進口?設(shè)備出庫流?程，并解決?了物料管理?系統(tǒng)無法根?據(jù)入庫單的?幣種直接帶?出出庫的進?口設(shè)備的幣?種導(dǎo)致在做?出庫統(tǒng)計時?無法按幣種?統(tǒng)計的問題?。4.積?極盤活積壓?物資__?_物資部對?長期購入未?用的鋼板的?清理，聯(lián)合?物資部、_?__就積壓?的物資按省?產(chǎn)權(quán)交易中?心的要求的?流程著手進?行處理，督?促評估公司?完成積壓物?資的評估工?作，提交評?估結(jié)果。?六、加強稅?務(wù)管理，有?效避免公司?的稅務(wù)風(fēng)險?___年?財務(wù)部積極?與市區(qū)有關(guān)?稅務(wù)部門溝?通與聯(lián)系，?完成了__?_企業(yè)所得?稅納稅申報?：相關(guān)的研?發(fā)費用所得?稅加計扣除?、節(jié)能節(jié)水?專用設(shè)備所?得稅抵免、?殘疾人員工?資所得稅加?計扣除在規(guī)?定的時間內(nèi)?完成申報備?案，積極發(fā)?揮了稅收效?益。國外設(shè)?計費代征代?繳營業(yè)稅及?其他附加稅?也上繳到稅?務(wù)局。在?規(guī)定的退(?免)稅申報?期收匯核銷?，及時辦理?出口退(免?)稅，加快?資金回收，?截止___?月___日?總共取得出?口退稅款_?__億元。?七、小金?庫專項治理?工作認真?貫徹落實《?__》精神?，全面摸清?“小金庫”?產(chǎn)生的根源?與存在形式?，全面排查?我司財務(wù)賬?目，對照規(guī)?定檢查帳務(wù)?處理的合規(guī)?性，對匯款?掛帳進行清?理，對開出?的收款收據(jù)?進行核銷，?對開出的所?有___進?行核銷，對?不正確的賬?務(wù)處理及時?進行改正，?并對所有帳?務(wù)進行清理?，自查自糾?，及時發(fā)現(xiàn)?和解決問題?，確保了“?小金庫”治?理工作有效?開展。通?過小金庫專?項治理工作?的開展，我?部對內(nèi)部各?管理環(huán)節(jié)進?行了一次全?面系統(tǒng)地梳?理，尋找風(fēng)?險點，加以?改進，及時?堵塞資金和?資產(chǎn)管理漏?洞，促進企?業(yè)建章立制?，完善內(nèi)部?控制機制，?著力構(gòu)建防?治“小金庫?”、實現(xiàn)穩(wěn)?健發(fā)展的長?效機制。?八、與其他?部門的協(xié)調(diào)?財務(wù)管理?部是服務(wù)部?門，在做好?基礎(chǔ)工作的?前提下,主?動發(fā)揮管理?職能，加強?與其他部門?的溝通：材?料采購對企?業(yè)的資金流?影響很大，?財務(wù)部積極?配合物資部?做好審核、?付款、對賬?、催賬等工?作;協(xié)助行?政室擬定藥?品管理規(guī)定?;配合企管?辦項稅務(wù)局?辦理申報省?名牌產(chǎn)品的?納稅證明;?配合企管辦?向稅務(wù)局申?請開立申報?節(jié)能獎勵的?納稅證明等?等。九、?抓好財務(wù)部?自身隊伍建?設(shè)總體上?看，本年度?財務(wù)部工作?負荷比較大?，從實施新?會計準則、?繼續(xù)推行全?面預(yù)算管理?、加強資金?管理、積極?盤活積壓物?資、做好專?項審計工作?等，任務(wù)重?時間緊，財?務(wù)部充分發(fā)?揮團隊力量?，做好部門?內(nèi)責任分解?，將工作任?務(wù)落實到人?，并為每個?工作崗位設(shè)?定相應(yīng)績效?考核量化指?標，順利地?完成本年度?的財務(wù)管理?工作同時?通過定期進?行小組討論?和一對一“?傳、幫、帶?”工作對部?門人員進行?業(yè)務(wù)培訓(xùn)，?進行適當?shù)?換崗，加強?了內(nèi)部核算?監(jiān)督，促進?了各崗位的?交流合作，?提升科員綜?合工作能力?。明年工?作的展望：?除了日常?財務(wù)管理活?動外，__?_年，我部?將按照公司?信息化建設(shè)?五年規(guī)劃的?要求，全面?推進推進財?務(wù)信息化進?程：不斷?建立和完善?基本編碼檔?案包括物料?清單、存貨?編碼、固定?資產(chǎn)編碼、?客戶供應(yīng)商?編碼、人員?和部門編碼?、會計科目?編碼等基礎(chǔ)?檔案體系。?定制統(tǒng)一的?標準是公司?整體信息化?建設(shè)的基礎(chǔ)?，實現(xiàn)設(shè)計?、物資、財?務(wù)使用統(tǒng)一?的檔案編碼?，從而實現(xiàn)?生產(chǎn)設(shè)計、?采購、庫存?、財務(wù)等等?模塊的集成?。力圖達到?這樣的一個?效果：根據(jù)?經(jīng)公司經(jīng)營?領(lǐng)導(dǎo)班子審?定通過的年?度生產(chǎn)大綱?，在船舶設(shè)?計軟件上進?行生產(chǎn)設(shè)計?，生產(chǎn)設(shè)計?成為物資管?理系統(tǒng)的物?料清單，再?根據(jù)生產(chǎn)計?劃安排物資?納期，收發(fā)?貨、___?生產(chǎn)經(jīng)營、?并進行財務(wù)?核算和監(jiān)督?。財務(wù)信?息化劃分為?兩大主線：?一條以材料?為主，系統(tǒng)?性的實現(xiàn)從?簽訂采購合?同開始、到?合同到貨、?___、付?款等執(zhí)行情?況的監(jiān)控，?打通包括企?業(yè)管