公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告（模板）

附件2：XXX公司XXXX年度內(nèi)部監(jiān)控評(píng)價(jià)報(bào)告依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控基本規(guī)范》《關(guān)于加強(qiáng)監(jiān)管企業(yè)內(nèi)控體系與監(jiān)督工作的實(shí)施建議或意見》（桂國資發(fā)〔〕24號(hào)）等關(guān)于要求，對(duì)本公司內(nèi)部監(jiān)控的有效性進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)。一、內(nèi)控體系及執(zhí)行狀況（一）內(nèi)控環(huán)境搭建狀況。包括但不限于組織架構(gòu)及履職狀況。內(nèi)控體系工作機(jī)制建立和完善狀況、職能部門對(duì)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)管理監(jiān)督的職責(zé)及履職狀況、制度及執(zhí)行狀況、內(nèi)控文化普及狀況等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作開展?fàn)顩r。包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)管理的過程等。（三）監(jiān)控活動(dòng)開展?fàn)顩r。包括但不限于監(jiān)控活動(dòng)的分類、關(guān)注要點(diǎn)、措施等。（四）信息與溝通狀況。信息系統(tǒng)覆蓋的子企業(yè)和業(yè)務(wù)范圍狀況，以及管控措施嵌入、功能實(shí)現(xiàn)、集成應(yīng)用等狀況。（五）內(nèi)控監(jiān)督工作開展?fàn)顩r。董事會(huì)對(duì)企業(yè)年度內(nèi)控體系有效性的評(píng)價(jià)建議或意見、內(nèi)控審計(jì)工作等。二、內(nèi)控評(píng)價(jià)的范圍（一）內(nèi)控評(píng)價(jià)的范圍涵蓋了公司及所屬企業(yè)的重點(diǎn)業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，重點(diǎn)關(guān)注下列高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域（列示企業(yè)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果確定的前“十大”主要風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)分類詳見附件）：1.2.......（二）納入評(píng)價(jià)范圍的企業(yè)（三）納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)三、內(nèi)部監(jiān)控缺陷及認(rèn)定依據(jù)內(nèi)部監(jiān)控缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督狀況，發(fā)覺報(bào)告期內(nèi)存在_____個(gè)缺陷，其中重大缺陷_____個(gè)，重要缺陷_____個(gè)。重大缺陷分別為（對(duì)重大缺陷進(jìn)行描述，并說明其對(duì)實(shí)現(xiàn)相關(guān)監(jiān)控目標(biāo)的影響）1.2.......四、內(nèi)控缺陷的整改狀況針對(duì)報(bào)告期內(nèi)發(fā)覺的內(nèi)控缺陷，公司實(shí)行了相應(yīng)的整改措施（描述整改措施的具體內(nèi)容和實(shí)際效果）。經(jīng)過整改，公司目前仍存在_____個(gè)缺陷，其中重大缺陷_____個(gè)，分別為（對(duì)重大缺陷進(jìn)行描述)針對(duì)未履行整改的重大缺陷，公司擬進(jìn)一步實(shí)行相應(yīng)措施加以整改（描述整改措施的具體內(nèi)容及預(yù)期達(dá)到的效果）五、內(nèi)控監(jiān)控有效性的結(jié)論公司已經(jīng)依據(jù)基本規(guī)范及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對(duì)公司截至年1月31日的內(nèi)部監(jiān)控設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)。（存在重大缺陷的情形）報(bào)告期內(nèi)，公司在內(nèi)部監(jiān)控設(shè)計(jì)與運(yùn)行方面尚存在未履行整改的重大缺陷（描述該缺陷的性質(zhì)及對(duì)其實(shí)現(xiàn)相關(guān)監(jiān)控目標(biāo)的影響程度）。由于存在上述缺陷，可能會(huì)對(duì)公司將來帶來相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)（描述該風(fēng)險(xiǎn)）。（不存在重大缺陷的情形）報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部監(jiān)控，并得以有效執(zhí)行，達(dá)到了公司內(nèi)部監(jiān)控的目標(biāo)，不存在重大缺陷。內(nèi)部監(jiān)控應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)