金融統(tǒng)計管理暫行辦法

金融統(tǒng)計管理暫行辦法?一、總則（一）目的和依據(jù)為了科學(xué)、有效地組織金融統(tǒng)計工作，保障金融統(tǒng)計資料的準(zhǔn)確性、及時性和完整性，根據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計法》《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》以及其他相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合金融行業(yè)的實際情況，制定本暫行辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的各類金融機構(gòu)，包括但不限于銀行、證券、保險、信托、基金等金融企業(yè)及其分支機構(gòu)，以及經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)從事金融業(yè)務(wù)的其他機構(gòu)。（三）金融統(tǒng)計的定義本辦法所稱金融統(tǒng)計，是指金融機構(gòu)對各項金融業(yè)務(wù)活動的情況和資料進行收集、整理、分析的活動。金融統(tǒng)計工作是國家統(tǒng)計工作的重要組成部分，是金融宏觀調(diào)控和監(jiān)督管理的重要依據(jù)。（四）基本原則金融統(tǒng)計工作應(yīng)當(dāng)遵循客觀性、科學(xué)性、統(tǒng)一性、及時性的原則?？陀^性要求統(tǒng)計數(shù)據(jù)必須真實、準(zhǔn)確地反映金融業(yè)務(wù)活動的實際情況；科學(xué)性要求統(tǒng)計方法和指標(biāo)體系應(yīng)當(dāng)符合金融業(yè)務(wù)的特點和規(guī)律；統(tǒng)一性要求金融統(tǒng)計制度、統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)計口徑應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一；及時性要求統(tǒng)計數(shù)據(jù)能夠及時、迅速地提供給有關(guān)部門和人員。二、組織管理（一）管理體制金融統(tǒng)計工作實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負(fù)責(zé)的管理體制。中國人民銀行是國家金融統(tǒng)計工作的主管部門，負(fù)責(zé)制定全國統(tǒng)一的金融統(tǒng)計制度和統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)，組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全國的金融統(tǒng)計工作。各金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在人民銀行的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本機構(gòu)的金融統(tǒng)計工作，并接受人民銀行的監(jiān)督檢查。（二）統(tǒng)計部門的職責(zé)各金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的統(tǒng)計部門或者指定專人負(fù)責(zé)金融統(tǒng)計工作。統(tǒng)計部門的主要職責(zé)包括：1.貫徹執(zhí)行國家金融統(tǒng)計制度和統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)，制定本機構(gòu)的統(tǒng)計工作制度和操作規(guī)程；2.組織、協(xié)調(diào)本機構(gòu)的統(tǒng)計工作，收集、整理、審核、匯總本機構(gòu)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)；3.按照規(guī)定的時間和方式向人民銀行和其他有關(guān)部門報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析報告；4.對本機構(gòu)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行質(zhì)量控制和檢查，保證統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性；5.開展統(tǒng)計分析和預(yù)測，為金融機構(gòu)的經(jīng)營決策和金融監(jiān)管提供支持和服務(wù)；6.組織統(tǒng)計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，提高統(tǒng)計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。（三）統(tǒng)計人員的職責(zé)和權(quán)利統(tǒng)計人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)，熟悉金融業(yè)務(wù)和統(tǒng)計業(yè)務(wù)，嚴(yán)格遵守統(tǒng)計法律法規(guī)和統(tǒng)計制度。統(tǒng)計人員的主要職責(zé)包括：1.按照規(guī)定的統(tǒng)計方法和統(tǒng)計口徑收集、整理、審核統(tǒng)計數(shù)據(jù)；2.及時、準(zhǔn)確地報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析報告；3.對統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行質(zhì)量控制和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正；4.保守統(tǒng)計數(shù)據(jù)的秘密，不得泄露統(tǒng)計數(shù)據(jù)和統(tǒng)計信息。統(tǒng)計人員享有以下權(quán)利：1.要求有關(guān)單位和人員提供統(tǒng)計資料；2.檢查統(tǒng)計資料的準(zhǔn)確性和完整性，要求有關(guān)單位和人員改正不真實、不準(zhǔn)確的統(tǒng)計資料；3.拒絕、抵制篡改統(tǒng)計資料和編造虛假統(tǒng)計數(shù)據(jù)的行為；4.參加統(tǒng)計業(yè)務(wù)培訓(xùn)和學(xué)術(shù)交流活動，提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。三、統(tǒng)計制度和統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)（一）統(tǒng)計制度的制定和修訂中國人民銀行根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟管理和金融監(jiān)管的需要，制定全國統(tǒng)一的金融統(tǒng)計制度。金融統(tǒng)計制度應(yīng)當(dāng)明確統(tǒng)計范圍、統(tǒng)計指標(biāo)、統(tǒng)計方法、統(tǒng)計頻率、統(tǒng)計報送時間等內(nèi)容。金融統(tǒng)計制度的制定和修訂應(yīng)當(dāng)廣泛征求金融機構(gòu)、有關(guān)部門和專家的意見，確保統(tǒng)計制度的科學(xué)性和合理性。（二）統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一金融統(tǒng)計應(yīng)當(dāng)采用統(tǒng)一的統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)，包括統(tǒng)計分類標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)計編碼標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)計指標(biāo)定義和計算方法等。中國人民銀行應(yīng)當(dāng)制定和發(fā)布統(tǒng)一的金融統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)，各金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一的統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)進行統(tǒng)計工作，確保統(tǒng)計數(shù)據(jù)的可比性和一致性。（三）統(tǒng)計制度和統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行各金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家金融統(tǒng)計制度和統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自修改統(tǒng)計制度和統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)。如因業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要確需對統(tǒng)計制度和統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)進行調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)向人民銀行提出申請，經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)后執(zhí)行。四、統(tǒng)計資料的收集和整理（一）統(tǒng)計資料的來源金融統(tǒng)計資料的來源主要包括金融機構(gòu)的會計核算資料、業(yè)務(wù)臺賬、報表等。金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全統(tǒng)計資料的收集制度，確保統(tǒng)計資料的全面、準(zhǔn)確、及時。（二）統(tǒng)計資料的收集方法金融機構(gòu)可以采用全面調(diào)查、抽樣調(diào)查、重點調(diào)查等方法收集統(tǒng)計資料。在收集統(tǒng)計資料時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)統(tǒng)計目的和統(tǒng)計對象的特點，選擇合適的收集方法，確保統(tǒng)計資料的代表性和可靠性。（三）統(tǒng)計資料的整理和審核金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對收集到的統(tǒng)計資料進行整理和審核，確保統(tǒng)計資料的準(zhǔn)確性和完整性。統(tǒng)計資料的整理應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)計制度和統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)的要求進行，對統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行分類、匯總、計算等處理。統(tǒng)計資料的審核應(yīng)當(dāng)包括數(shù)據(jù)的邏輯性審核、準(zhǔn)確性審核、完整性審核等內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)問題及時進行糾正。五、統(tǒng)計數(shù)據(jù)的報送和公布（一）統(tǒng)計數(shù)據(jù)的報送時間和方式各金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時間和方式向人民銀行和其他有關(guān)部門報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)。統(tǒng)計數(shù)據(jù)的報送時間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照統(tǒng)計制度的規(guī)定執(zhí)行，不得遲報、拒報。統(tǒng)計數(shù)據(jù)的報送方式可以采用紙質(zhì)報表、電子報表等方式，具體報送方式由人民銀行規(guī)定。（二）統(tǒng)計數(shù)據(jù)的質(zhì)量要求金融機構(gòu)報送的統(tǒng)計數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整，不得虛報、瞞報、偽造、篡改統(tǒng)計數(shù)據(jù)。金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量控制制度，加強對統(tǒng)計數(shù)據(jù)的質(zhì)量檢查和審核，確保統(tǒng)計數(shù)據(jù)的質(zhì)量。（三）統(tǒng)計數(shù)據(jù)的公布中國人民銀行應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，定期公布金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析報告。金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)的公布應(yīng)當(dāng)遵循公開、透明、及時的原則，確保社會公眾能夠及時、準(zhǔn)確地獲取金融統(tǒng)計信息。金融機構(gòu)可以根據(jù)自身的需要，在遵守國家有關(guān)規(guī)定的前提下，公布本機構(gòu)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析報告。六、統(tǒng)計分析和預(yù)測（一）統(tǒng)計分析的內(nèi)容和方法金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)開展統(tǒng)計分析工作，對金融業(yè)務(wù)活動的情況和發(fā)展趨勢進行分析和研究。統(tǒng)計分析的內(nèi)容包括金融業(yè)務(wù)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、效益、風(fēng)險等方面。統(tǒng)計分析的方法可以采用定量分析和定性分析相結(jié)合的方法，運用統(tǒng)計模型、經(jīng)濟計量模型等工具進行分析和預(yù)測。（二）統(tǒng)計分析報告的撰寫和報送金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期撰寫統(tǒng)計分析報告，向本機構(gòu)的管理層和金融監(jiān)管部門報送。統(tǒng)計分析報告應(yīng)當(dāng)包括統(tǒng)計數(shù)據(jù)的分析、金融業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢、存在的問題和建議等內(nèi)容。統(tǒng)計分析報告應(yīng)當(dāng)觀點明確、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析深入、建議可行。（三）統(tǒng)計預(yù)測的作用和方法金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)開展統(tǒng)計預(yù)測工作，對金融業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢和風(fēng)險狀況進行預(yù)測和預(yù)警。統(tǒng)計預(yù)測的作用在于為金融機構(gòu)的經(jīng)營決策和金融監(jiān)管提供參考和依據(jù)。統(tǒng)計預(yù)測的方法可以采用時間序列分析、回歸分析、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)等方法，結(jié)合金融業(yè)務(wù)的特點和實際情況進行預(yù)測。七、統(tǒng)計監(jiān)督和檢查（一）監(jiān)督檢查的主體和職責(zé)中國人民銀行及其分支機構(gòu)是金融統(tǒng)計監(jiān)督檢查的主體，負(fù)責(zé)對金融機構(gòu)的統(tǒng)計工作進行監(jiān)督檢查。人民銀行的主要職責(zé)包括：1.制定金融統(tǒng)計監(jiān)督檢查制度和檢查方案；2.組織實施對金融機構(gòu)的統(tǒng)計工作的監(jiān)督檢查；3.對金融機構(gòu)的統(tǒng)計違法行為進行查處；4.對金融機構(gòu)的統(tǒng)計工作進行評價和考核。（二）監(jiān)督檢查的內(nèi)容和方式金融統(tǒng)計監(jiān)督檢查的內(nèi)容包括金融機構(gòu)的統(tǒng)計制度執(zhí)行情況、統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量、統(tǒng)計人員配備和培訓(xùn)等方面。監(jiān)督檢查的方式可以采用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式?，F(xiàn)場檢查是指人民銀行及其分支機構(gòu)到金融機構(gòu)現(xiàn)場進行檢查，查閱統(tǒng)計資料、詢問有關(guān)人員等；非現(xiàn)場檢查是指人民銀行及其分支機構(gòu)通過收集金融機構(gòu)報送的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析報告等資料，對金融機構(gòu)的統(tǒng)計工作進行檢查和分析。（三）對統(tǒng)計違法行為的處理對金融機構(gòu)的統(tǒng)計違法行為，人民銀行及其分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國統(tǒng)計法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進行處理。統(tǒng)計