中小金融機構(gòu)案件風險防控實務

1、中小金融機構(gòu)案件風險防控實務 2011-07-26 22:19貸款、代理與擔保業(yè)務練習題（答案）（第六章、第九章指導老師：）（一）單項選擇題1、對內(nèi)部人員介紹的，特別是領(lǐng)導介紹（授意）受理的貸款應當（B）A、報相關(guān)主管領(lǐng)導指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標準辦理2、不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料B、貸款用途不合法C、領(lǐng)導介紹（授意）的貸款D、具有不良信用記錄3、信貸調(diào)查人員應當對貸前調(diào)查的（C）負責A、完整性 B、合法性 C、真實性 D、合理性4、合同中未選擇和填充的空白欄應當選擇的處理方式是（A）A、用斜線劃去 B、重復填寫 D、注明“空白”

2、或“無內(nèi)容” C不用作處理5、貸審會要堅持（C）原則嚴格貸款審批。A、程序簡化 B、秉公無私 C、集體審批 D、責任落實6、信用類貸款要嚴格按照合同約定（B）發(fā)放。A、現(xiàn)金 B、轉(zhuǎn)賬 C、依客戶要求 D、方便客戶7、以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機構(gòu)派員與抵押人共同前往辦理B、交與合法的中介結(jié)構(gòu)辦理C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息D、由借款人全程辦理抵押登記8、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷B、償還所有的貸款的本息及應付款項C、借款期限已滿D、借款本息已大部分償清9、個人客戶證件信息真?zhèn)巫R別通過（B）進行A、上門實地調(diào)查B、查詢公民身份證系統(tǒng)C、到相關(guān)行政機

3、關(guān)核實D、信貸人員的溝通了解10、對領(lǐng)導違規(guī)授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應當（D）A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理 D、及時向上級或監(jiān)管部門報告11、關(guān)于信用社代理與擔保業(yè)務的說法，下列選項中正確的是（D）A、客戶提交未通過加密的電子數(shù)據(jù) B、經(jīng)辦人員未與客戶簽訂授權(quán)協(xié)議C、客戶無證件開立代收代付業(yè)務賬戶D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調(diào)查和向工商行政部門核實的方式進行12、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理A、專人B、動態(tài)C、封閉D、有效13、被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應進行（A）A、凍結(jié)B、扣劃C、登記D、支用14、辦理存款類資信業(yè)務要通過（C

4、）A、授權(quán)B、登記C、授權(quán)并登記D、存款人必須親自到場15、對內(nèi)部評估的質(zhì)押貸款（B）A、嚴格控制B、嚴格限制C、不予辦理D、從嚴掌握16、權(quán)利質(zhì)押要辦理（D）A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記17、貴重質(zhì)押物要實現(xiàn)（B）交接A、當面B、無縫C、委托D、專人18、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續(xù)A、主體工程完工B、售罄C、銷售達80 D、竣工19、在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，信用社要設立專門的（B），與貸款調(diào)查、審查審批崗分開A、放款崗 B、出賬審核崗位 C、管理部 D、風險管理崗20、辦理貸款業(yè)務的第一流程是（B）A、統(tǒng)一授信 B、信用等級評定 C、貸前調(diào)查 D貸款審查與受理（二）多

5、項選擇題1、目前，中小金融機構(gòu)貸款業(yè)務領(lǐng)域的主要案件風險是（ACD） A、冒名貸款 B、頂名貸款 C、收貸不入賬 D、帳外經(jīng)營 2、客戶信用等級評定和統(tǒng)一授信中存在的主要風險點是（ACD）A、客戶評級資料不真實 B、評級授信結(jié)果不合理 C、違規(guī)授信 D、評級結(jié)果隨意調(diào)整3、貸前調(diào)查的主要風險點是（ABCD）A、借款人及擔保人的主體資格不適格 B、貸款缺乏真實用途C、借款人缺乏還款來源及還款能力 D、中介機構(gòu)等出具的相關(guān)文件資料弄虛作假4、貸款申請與受理過程中存在的主要風險點是（BC）A、借款人和擔保人主體不適格 B、客戶身份不清C、貸款申請資料不實或不全 D、貸款用途不真實5、信貸審查人員應當

6、對審查內(nèi)容的（BC）負責。A、合理性 B、合法合規(guī) C、真實性 D、完整性6、以下哪些情形符合貸款審批的相關(guān)規(guī)定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確 B、越權(quán)審批貸款C、貸審會成員非現(xiàn)場審議貸款 D、審批發(fā)放有反對意見的貸款7、以下哪些情形屬于風險業(yè)務行為（ABCD）A、合同簽訂的當事人非實際借款人和擔保人 B、各類合同或文本使用不規(guī)范或有明顯瑕疵C、合同未執(zhí)行面簽 D、合同文本簽字、簽章不合法8、貸款支付過程中存在的主要風險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致B、未通過結(jié)算賬戶將信貸資金以現(xiàn)金的方式提出或轉(zhuǎn)入其他賬戶C、未對借款資金的使用進行監(jiān)控D、未要求借款人提供相

7、關(guān)商務合同或交易對手證明資料9、以下哪些情形屬于風險業(yè)務行為（ABCD）。A、未按合同約定使用借款 B、信貸檔案管理不規(guī)范C、在柜面以外辦理貸款收回業(yè)務 D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收回10、對信用貸款風險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調(diào)查 B、嚴格限制信用貸款C、建立完善的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案 D、嚴格準入對象和準入條件11、保證責任按保證方式分為（AB）A、一般保證責任 B、連帶保證責任 C、交叉保證責任 D、補充保證責任12、抵押貸款風險防控的主要措施是（ABC）A、嚴格審查抵押物性質(zhì) B、確保抵押物的評估結(jié)果真實有效C、合理確定抵押物的抵押率標準D、辦理抵押登記后將抵押

8、登記證書交借款人或抵押人持有13、權(quán)利質(zhì)押主要包括（ABD）A、債權(quán) B、股東權(quán) C、不動產(chǎn)物權(quán) D、知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)14、代收代付業(yè)務中重點防控的3個重點環(huán)節(jié)是（ABD）A、業(yè)務受理審核 B、數(shù)據(jù)錄入及賬務處理 C、業(yè)務準入 D、資金對賬15、融資類保函主要分為（AC）A、借款保函 B、投標保函 C、融資租賃保函 D、預付款保函16、存款類資信證明主要分為（AB）A、企事業(yè)單位類存款證明 B、個人存款證明 C、行政機關(guān)存款證明 D、社會組織存款證明17、信用社應重點審查評估公司評估結(jié)果的（ABD）A、合法性 B、合理性 C、公平性 D、公正性18、以下說法正確的是（BCD）A、資產(chǎn)評估報告

9、書可作為抵押資產(chǎn)估價取值的唯一依據(jù)B、抵押人是企業(yè)的必須出具股東會決議C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領(lǐng)取19、以下說法正確的有（ABCD）A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優(yōu)先受償權(quán)的承諾B、通過“公安部身份證核查系統(tǒng)”對借款人身份進行核查C、辦理抵押貸款應堅持雙人實地調(diào)查或交叉核實D、對貸前調(diào)查報告實行分級管理原則20、信用貸款的主要風險表現(xiàn)形式為（ABCD）A、收貸利息不入賬 B、截留挪用信貸資金 C、擅自減免貸款利息D、違規(guī)辦理展期、借新還舊、以貸收息三、判斷題1、承兌、貼現(xiàn)、信用證可不納入授信范圍。（錯）2、對轄

10、內(nèi)同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機構(gòu)一家辦理。（對）3、保函是銀行無條件地承擔一定經(jīng)濟責任的契約文件。（錯）4、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應進行凍結(jié)。（對）5、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。四、簡答題1、簡述貸款業(yè)務的一般流程答：貸款業(yè)務的一般流程為：信用等級評定統(tǒng)一授信貸款申請與受理貸前調(diào)查貸款審查貸款審批簽訂貸款合同審核提款條件貸款發(fā)放與支付貸后管理貸款收回。2、合同文本的填寫應當符合哪些要求：答：統(tǒng)一設計編號規(guī)則，避免編號重復或混亂，確保借款合同和擔保憑證、展期協(xié)議和借款合同之間的對應。合同各方當事人必須使用法定稱謂，

11、不得使用簡稱、綽號和化名等。合同內(nèi)容填寫必須嚴謹、周密，當事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應以斜線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。合同內(nèi)容應當使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機打印，不得使用鉛筆填寫。3、貸款業(yè)務領(lǐng)域的主要案件風險表現(xiàn)在哪些方面？答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款、收貸不人賬、賬外經(jīng)營。4、辦理抵押登記環(huán)節(jié)的風險防范措施有哪些？答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機構(gòu)必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續(xù)，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記證書必須由貸款機構(gòu)人員親自在登記窗口領(lǐng)取。（2）不得將借款人資質(zhì)審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環(huán)

12、節(jié)外包給中介機構(gòu)辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應當在登記部門查詢，并進行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應當與抵押人和權(quán)利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。5、中間業(yè)務案件風險的表現(xiàn)形式有哪些？答：挪用、侵占代收代付資金，違規(guī)出具保函或存款類資金證明等6、貸款收回環(huán)節(jié)的風險表現(xiàn)形式主要有哪些？答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規(guī)辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導致信貸風險后移。五、案例分析題Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社K分社員工冒名貸款案案件基本情況2006

13、年，Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社）請結(jié)合法律法規(guī)及省聯(lián)社相關(guān)制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。案件形成原因：（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社，內(nèi)控制度無法落實，監(jiān)督制約功能完全喪失。 （二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內(nèi)外勾結(jié)，非法辦理大量冒名貸款。（三）管理監(jiān)督不力。本案中

14、，一是上級管理機構(gòu)和部門嚴重失職，管理缺失。二是監(jiān)督檢查部門未能及時深入到邊遠地區(qū)信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。防范措施（一）中小金融機構(gòu)要按崗位制約要求，按照業(yè)務需要合理配備基層網(wǎng)點的工作人員，防止制約崗位混崗。（二）發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，必須嚴格按照操作流程，堅持由農(nóng)戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續(xù)。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發(fā)放業(yè)務。（三）認真落實重要崗位輪換和強制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。（四）強化業(yè)務線和監(jiān)督線的管控責任，定期派人到基層網(wǎng)點對重要業(yè)務進行深入檢查，及時消除案件隱患。點評該案件

15、作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務工作人員崗位制約缺失、制度執(zhí)行不力、業(yè)務素質(zhì)低下的問題。銀行承兌匯票、會計決算業(yè)務練習題（答案）（第七章、第八章指導老師：）一、單選題：1銀行承兌匯票是由 A 簽發(fā)A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人2不屬于銀行承兌匯票業(yè)務應遵循的管理原則是 C A、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發(fā)。E、責權(quán)分明。F、穩(wěn)健經(jīng)營。3股金業(yè)務不包括 B A、入（擴）股。B、股金凍結(jié)。C、轉(zhuǎn)讓。D、退股。4銷毀作廢的股金證時，必須堅持 制度。A、信息披露。B、授權(quán)有限。C、對帳檢查。D、監(jiān)銷。二

16、、多項選擇題：（四個答案中有多個是正確的）1會計結(jié)算業(yè)務部門風險管理職責主要在 A、B、C、D 等方面：A 、同城票據(jù)清算。B、系統(tǒng)內(nèi)往來。C、對帳管理。D、股金管理（全選）2同城票據(jù)清算的主要風險在于 A、C、B、D A、票據(jù)要素審核。B、票據(jù)收款人信息是否真實。C、票據(jù)傳遞及時性。D、頭寸管理3會計結(jié)算領(lǐng)域比較突出的案件表現(xiàn) A、C、B、D A、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證4賬務核對包括 A、C、B、D A、銀行內(nèi)部賬務核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行與企業(yè)對帳。D、銀行與個人客戶對賬。5承兌匯票是： A、D A、企業(yè)融通資金的重要渠道。B、金融機

17、構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。C、金融機構(gòu)間融通資金的。D、是一種支付結(jié)算方式。6柜面操作風險控制要點A、B、C、D A、核對經(jīng)辦客戶身份。B、審查憑證真?zhèn)?、折角核對印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。7票據(jù)交換的內(nèi)部憑證傳遞過程應該A、C A、交接雙方簽章明確責任。B、約定交接地點。C、嚴密封包。D、操作柜員親自參與交接。8銀企對帳必須做到A、B、C、D A、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執(zhí)。C、逐筆勾對帳務。D、妥善保管對帳資料。9銀行承兌匯票的簽發(fā)對象必須具備的條件 B、C A、開立了基本結(jié)算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常。D、真實交易背景。10辦理銀行承

18、兌匯票條件有 A、B、C、D A、具有不超出營執(zhí)照的真實貿(mào)易交易背景。 B、來源真實合理的保證金。C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶D、用途真實合法。11銀行承兌匯票查復中出現(xiàn)“他查”、“二次查詢”等現(xiàn)象應該 C、D A、嚴格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴格換人復核，并簽章明確審核責任。C、對他查行進行第二次查詢。D、根據(jù)相關(guān)條件，實地驗票。12承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應該 A、B、C A、承兌銀行向持票人無條件付款。B、對尚未能扣回的款項轉(zhuǎn)入逾期貸款，并計收利息。C、及時處理抵（質(zhì)）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。13承兌協(xié)議必確規(guī)定 A、B、C A、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規(guī)定比例的保證金。C、逾期不能兌付的處理辦法。D、承兌有效期和延長期。三、判斷題：1在企業(yè)資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯誤）2企業(yè)無論是否有固定經(jīng)營場所，只要開結(jié)賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發(fā)銀行承兌匯票。（錯誤）3承兌匯票簽發(fā)人可以更改票據(jù)收款人。（錯誤）4對本機構(gòu)簽發(fā)的承兌匯票，可以貼現(xiàn)。（錯誤）5銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）6承兌保證金應該?？顚４妫瑢τ诔袃稑I(yè)務量較大的可以數(shù)筆保證金一并存入