集團(tuán)有限公司擔(dān)保管理規(guī)定

1、集團(tuán)有限公司擔(dān)保管理規(guī)定第一章總則第一條為加強(qiáng)集團(tuán)有限公司（以下簡稱集團(tuán)）擔(dān)保管理， 控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，降低或防范擔(dān)保業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)損失，根據(jù)中華人 民共和國公司法、中華人民共和國擔(dān)保法等有關(guān)法律、法規(guī)、 規(guī)范性文件，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際，制定本規(guī)定。第二條 本規(guī)定規(guī)范了集團(tuán)及各單位擔(dān)保管理的基本原則、 組織與職責(zé)、擔(dān)保的流程、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制、檢查與考核等方面 的內(nèi)容。第三條本規(guī)定所稱擔(dān)保，包括對內(nèi)擔(dān)保和對外擔(dān)保。對內(nèi)擔(dān)保，主要包括：（一）集團(tuán)及各單位向全資子公司或控股公司提供的擔(dān)保； （二）集團(tuán)各單位向母公司提供的擔(dān)保；對外擔(dān)保，是指集團(tuán)及各單位向非控股公司提供的擔(dān)保。第四條 本規(guī)定適用于集團(tuán)及各單位。第二

2、章?lián)５幕驹瓌t第五條 集團(tuán)及各單位提供擔(dān)保，被擔(dān)保人應(yīng)是具有企業(yè)法 人資格，能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的國有及國有控股公司。第六條 集團(tuán)及各單位對外提供擔(dān)保，必須與被擔(dān)保人相互 提供等額對等擔(dān)保；否則應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人或第三人向其提供合 法有效的反擔(dān)保。提供反擔(dān)保的第三人應(yīng)與集團(tuán)及各單位沒有股 權(quán)關(guān)系。第七條集團(tuán)及各單位對內(nèi)提供擔(dān)保，被擔(dān)保人資產(chǎn)負(fù)債率 應(yīng)低于70%,否則應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人向其提供合法有效的反擔(dān) 保。第八條 集團(tuán)及各單位向控股合資公司提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)與合 資方按各自的持股比例共同向控股合資公司提供擔(dān)保。第九條集團(tuán)及各單位對參股合資公司原則上不提供擔(dān)保， 確需提供擔(dān)保的，應(yīng)按參股比例與其他合

3、資方共同向合資公司承 擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，不得全額擔(dān)保。第十條集團(tuán)及各單位原則上不向無股權(quán)關(guān)系的公司提供 擔(dān)保，特殊情況確需提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)滿足第六條的要求。第三章組織與職責(zé)第十一條集團(tuán)董事會是集團(tuán)及各單位擔(dān)保管理的最高決 策機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)審批集團(tuán)本部對內(nèi)、對外擔(dān)保事項(xiàng)、集團(tuán)各單 位需報(bào)集團(tuán)審批的擔(dān)保事項(xiàng)。第十二條 集團(tuán)各單位的對內(nèi)、對外擔(dān)保事項(xiàng)報(bào)本單位董事 會審批，并于每季度結(jié)束后的次月5日前向集團(tuán)報(bào)送擔(dān)保情況統(tǒng) 計(jì)表。第十三條 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部是集團(tuán)擔(dān)保管理的歸口部門，主 要職責(zé)包括：（一）受理擔(dān)保申請人的擔(dān)保申請；（二）初審被擔(dān)保人提交的擔(dān)保資料，重點(diǎn)審核財(cái)務(wù)相關(guān)資料;（三）擔(dān)保資料審核通過后，提

4、交董事會審批；（四）負(fù)責(zé)各單位需集團(tuán)審批的擔(dān)保事項(xiàng)的受理、初審及提 報(bào)集團(tuán)董事會審批；（五）匯總各單位擔(dān)保情況統(tǒng)計(jì)表；（六）持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況，一旦出現(xiàn)影響擔(dān)保風(fēng) 險(xiǎn)的重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告分管領(lǐng)導(dǎo)；（七）應(yīng)當(dāng)由財(cái)務(wù)管理部履行的其他職責(zé)。第十四條集團(tuán)戰(zhàn)略投資部的主要職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的評估；（二）負(fù)責(zé)擔(dān)保、反擔(dān)保合同條款的審核；（三）負(fù)責(zé)擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同的保管；（四）涉及被擔(dān)保人提供資產(chǎn)反擔(dān)保的，負(fù)責(zé)及時(shí)向政府有 關(guān)部門查詢抵押、質(zhì)押資產(chǎn)的狀況；（五）應(yīng)當(dāng)由戰(zhàn)略投資部履行的其他職責(zé)。第十五條集團(tuán)企業(yè)管理部的主要職責(zé)：（一）重點(diǎn)審核被擔(dān)保人，包括提供反擔(dān)保的第三方的經(jīng)營 狀況

5、；（二）負(fù)責(zé)辦理提供擔(dān)保、接受反擔(dān)保過程中涉及工商登記 等相關(guān)手續(xù)；（三）負(fù)責(zé)跟蹤了解被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況，一旦出現(xiàn)影響擔(dān) 保風(fēng)險(xiǎn)的重大經(jīng)營事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告；（四）應(yīng)當(dāng)由企業(yè)管理部履行的其他職責(zé)。第十六條 集團(tuán)及各單位的擔(dān)保事項(xiàng)管理，如果涉及各相關(guān) 部門，各部門應(yīng)當(dāng)按本部門職能履行相應(yīng)職責(zé)。第四章?lián)５牧鞒痰谝还?jié)擔(dān)保的受理第十七條集團(tuán)及各單位對外提供擔(dān)保，首先應(yīng)確保被擔(dān)保 人符合以下條件：（一）獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，內(nèi)部管理制度健全；（二）持續(xù)經(jīng)營，經(jīng)營狀況正常；（三）具有清償債務(wù)能力；（四）無逃廢銀行債務(wù)或拖欠貸款本息等不良信用記錄；（五）不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰；（六）其他按規(guī)定應(yīng)具備

6、的擔(dān)保條件。第十八條集團(tuán)及各單位對外提供擔(dān)保，被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)向擔(dān) 保方提交擔(dān)保申請書，擔(dān)保申請書至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）被擔(dān)保人的基本情況；（二）擔(dān)保的主債務(wù)情況說明；（三）擔(dān)保類型及擔(dān)保期限；（四）被擔(dān)保人對于擔(dān)保債務(wù)的還款計(jì)劃及資金來源的說 明；（五）其他按規(guī)定應(yīng)說明的事項(xiàng)。第十九條集團(tuán)及各單位對外提供擔(dān)保，被擔(dān)保人提交擔(dān)保 申請書的同時(shí)還應(yīng)附送與擔(dān)保相關(guān)的資料，應(yīng)當(dāng)包括：（一）被擔(dān)保人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（二）被擔(dān)保人最近經(jīng)審計(jì)的上一年度及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表;-3 -（三）擔(dān)保人向被擔(dān)保人以前期間累計(jì)提供擔(dān)保情況、實(shí)際 落地?fù)?dān)保情況以及債務(wù)償還情況；（四）各單位對外擔(dān)保事項(xiàng)報(bào)集團(tuán)審

7、批時(shí)，還需提供本單位 董事會同意擔(dān)保的決議。（五）其他與擔(dān)保相關(guān)的必要資料。第二十條集團(tuán)及各單位對內(nèi)提供擔(dān)?？筛鶕?jù)情況簡化資 料，但至少應(yīng)當(dāng)包括：（一）主債務(wù)情況說明；（二）擔(dān)保的類型、期限、金額等；（三）被擔(dān)保人最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表；（四）其他與擔(dān)保相關(guān)的必要資料。第二十一條在擔(dān)保材料的受理過程中，各相關(guān)部門有權(quán)對 擔(dān)保事項(xiàng)提出異議，不具備擔(dān)保條件的，應(yīng)及時(shí)通知被擔(dān)保人。第二節(jié) 反擔(dān)保的設(shè)立第二十二條 反擔(dān)保措施可以是保證、抵押、質(zhì)押、保證金 或其他反擔(dān)保方式中的一種或多種組合。對內(nèi)擔(dān)保涉及反擔(dān)保事 項(xiàng)的除可采取上述反擔(dān)保措施外，還可根據(jù)擔(dān)保的具體情況，適 用承諾函的形式。第二十三條 集團(tuán)及各單

8、位對外擔(dān)保，如果涉及第三方向擔(dān) 保方提供保證反擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)確定：（一）第三方應(yīng)有獨(dú)立法人資格，資信可靠，財(cái)務(wù)狀況良好, 具有償債能力，無重大債權(quán)債務(wù)糾紛；（二）第三方與集團(tuán)無關(guān)聯(lián)關(guān)系。第二十四條 集團(tuán)及各單位對內(nèi)、對外擔(dān)保，如果涉及被擔(dān) 保人或第三方向擔(dān)保方采取抵押或質(zhì)押反擔(dān)保的，擔(dān)保人還應(yīng)當(dāng) 確定抵押物所有權(quán)、使用權(quán)或質(zhì)押物所有權(quán)是明確，不涉及訴訟 或爭議，且按照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行登記的；抵押物或質(zhì)押物的價(jià) 值足以抵減集團(tuán)及各單位提供擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)，且抵押物或質(zhì)押物的 價(jià)值相對穩(wěn)定。第二十五條被擔(dān)保人依法實(shí)行財(cái)產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押的， 依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價(jià)、拍賣或變賣處理時(shí)，抵押 或質(zhì)押

9、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評估。第三節(jié)擔(dān)保與反擔(dān)保的審批第二十六條 集團(tuán)及各單位董事會根據(jù)書面報(bào)告及擔(dān)保申 請等相關(guān)資料，依法審慎作出決定，必要時(shí)可聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu) 對實(shí)施擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估以作為決策的依據(jù)。第二十七條集團(tuán)各單位需集團(tuán)審批的擔(dān)保事項(xiàng)，經(jīng)各單位 董事會審批通過后向集團(tuán)提交擔(dān)保申請及相關(guān)資料，集團(tuán)相關(guān)部 門受理后進(jìn)行初步審核，并出具擔(dān)保意見（含法律顧問審核意 見），針對初步審核通過的擔(dān)保事項(xiàng)準(zhǔn)備材料提交集團(tuán)董事會審 批，經(jīng)集團(tuán)董事會審批后辦理相關(guān)擔(dān)保事宜。第二十八條 對內(nèi)、對外提供擔(dān)保涉及反擔(dān)保事項(xiàng)的，集團(tuán) 董事會應(yīng)根據(jù)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)程度和被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、履約能力 確定反擔(dān)保方式。第四節(jié)

10、合同的訂立第二十九條集團(tuán)及各單位提供擔(dān)?；蚪邮芊磽?dān)保時(shí)，應(yīng)當(dāng) 訂立書面合同（含擔(dān)保函，下同），合同的訂立應(yīng)當(dāng)執(zhí)行嚴(yán)格的 合同會簽程序。一 5 一第三十條 擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)由法定代表人簽訂， 其他任何人不得擅自代表公司簽訂合同。第三十一條擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合我國有 關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，主要條款明確且無歧義。第三十二條 擔(dān)保期間，因被擔(dān)保人和受益人的主合同條款 發(fā)生變更需要修改擔(dān)保合同的范圍、責(zé)任和期限時(shí)，有關(guān)責(zé)任人 應(yīng)重新按簽訂擔(dān)保合同的審批程序報(bào)批，同時(shí)應(yīng)就變更內(nèi)容進(jìn)行 審查，并重新報(bào)董事會審批。經(jīng)批準(zhǔn)后重新訂立（反）擔(dān)保合同 的，原合同作廢。第三十三條 重新訂立（反）擔(dān)保

11、合同的，各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù) 原擔(dān)保事項(xiàng)執(zhí)行程序重新報(bào)本單位董事會審批；集團(tuán)各單位涉及 需集團(tuán)審批的擔(dān)保事項(xiàng)合同重新訂立的，除報(bào)本單位董事會審批 外，還應(yīng)重新報(bào)集團(tuán)審批。第五章風(fēng)險(xiǎn)管理與控制第三十四條為控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保證擔(dān)保維持在合理的風(fēng)險(xiǎn) 水平，集團(tuán)及各單位累計(jì)擔(dān)保總額不得超過總資產(chǎn)的100%；為 同一被擔(dān)保人提供的累計(jì)擔(dān)保總額不得超過總資產(chǎn)的40%；單項(xiàng) 擔(dān)保額不得超過總資產(chǎn)的20%。其中，集團(tuán)及各單位的對外擔(dān)保 還應(yīng)符合以下規(guī)定：（一）累計(jì)擔(dān)?？傤~不得超過凈資產(chǎn)的50%；（二）為同一被擔(dān)保人提供的累計(jì)擔(dān)?？傤~不得超過凈資 產(chǎn)的20%；（三）單項(xiàng)擔(dān)保額不得超過凈資產(chǎn)的10%。第三十五條集團(tuán)及各單

12、位對擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)建立嚴(yán)格的崗位 責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限，確保辦理擔(dān)保業(yè)務(wù) 的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。第三十六條辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道 德，了解擔(dān)保法等相關(guān)法律法規(guī)，熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)流程，掌握擔(dān)保 專業(yè)知識。第三十七條 各級財(cái)務(wù)管理部門人員應(yīng)當(dāng)設(shè)置擔(dān)保臺賬，如 實(shí)、準(zhǔn)確、完整地記錄擔(dān)保情況，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行 核對，關(guān)注擔(dān)保的時(shí)效、期限。持續(xù)關(guān)注和及時(shí)收集被擔(dān)保人和 提供保證反擔(dān)保的第三方最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，及時(shí) 發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，向董事會報(bào)告，提請?zhí)幚怼５谌藯l集團(tuán)企業(yè)管理部人員應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注和及時(shí)收 集被擔(dān)保人和提供保證反擔(dān)保的第三方的經(jīng)營情況

13、，如發(fā)現(xiàn)被擔(dān) 保人和提供保證反擔(dān)保的第三方經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生解散、 分立等重大事項(xiàng)的，也應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告董事會，提請?zhí)幚?。第三十九條由被擔(dān)保人或第三方提供反擔(dān)保涉及資產(chǎn)抵 押、質(zhì)押的，集團(tuán)戰(zhàn)略投資部人員除及時(shí)查詢抵押質(zhì)押資產(chǎn)的相 關(guān)情況外，還應(yīng)當(dāng)時(shí)刻關(guān)注抵押、質(zhì)押資產(chǎn)的狀況，出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng) 險(xiǎn)時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告董事會，提請?zhí)幚怼５谒氖畻l被擔(dān)保人逾期未清償債務(wù)的，或者發(fā)生被擔(dān)保人 破產(chǎn)、解散、清算、債權(quán)人主張由擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任等情況的, 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部、企業(yè)管理部及戰(zhàn)略投資部應(yīng)當(dāng)匯總被擔(dān)保人和 提供保證反擔(dān)保的第三方的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、償債情況，反 擔(dān)保資產(chǎn)的相關(guān)情況，上報(bào)董事會，及時(shí)采取措施將損失

14、降低到 -7 -最小程度。第四十一條 各單位擔(dān)保事項(xiàng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，除應(yīng)當(dāng)及時(shí)上報(bào)本 單位董事會提請?zhí)幚硗猓€應(yīng)當(dāng)及時(shí)上報(bào)集團(tuán)。第六章檢查與考核第四十二條 對擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進(jìn)行不定期 的監(jiān)督檢查。擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查是否 存在擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理、審查、審批等不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)審批制度的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查擔(dān)保對象是 否符合規(guī)定，擔(dān)保業(yè)務(wù)評估是否科學(xué)合理，擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批手續(xù) 是否符合規(guī)定，是否存在越權(quán)審批的行為。（三）對外擔(dān)保比例是否符合集團(tuán)擔(dān)保制度管理的規(guī)定。第四十三條對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 中的薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)報(bào)告，查明原因，采取措施加以糾正和完善。第四十四條對在擔(dān)保中出現(xiàn)重大決策失誤、怠于行使其職 責(zé)、