財務總監(jiān)的十大職責

1、財務總監(jiān)必須知道的十大職責2012-12 6 15: 01 : 25網絡轉載字體：大小【導讀】財務總監(jiān)作為企業(yè)財務管理方面的最高組織指揮者，在董事會或總經理的授權下，全面負責企業(yè)財務方面的工作，每家企業(yè)都非常重視挑選自已的財務總監(jiān)，都希望自 已所選財務總監(jiān)同時兼有高級 0t師、管理會計師，注冊會計師的能力，最好還是一個溝通大師。企業(yè)對財務總監(jiān)提出如此高的要求，財務總監(jiān)職責有哪些呢？財務總監(jiān)職責一、審核會計報告雖然財務在企業(yè)里要做的工作很多，但其中最基礎的還是會計核算，財務總監(jiān)作為企業(yè)的財務管理方面的最高組織指揮者，其首要的任務就是組織好企業(yè)的會計核算，企業(yè)所有的財務管理工作都是建立在及時、全面

2、、真實的會計核算基礎之上。會計核算是企業(yè)財務管理過程中的基礎，同時工 作又非常具體和繁雜，財務總監(jiān)職責主要是組織會計核算，并不是要 自己去做會計，進行會計具體操作，主要是組織企業(yè)會計核算體系的建立、相關財會、管理制度 的建立，建設一個高效的會計機構 ，帶出一支有戰(zhàn)斗力的會計團隊，促使企業(yè)會計核算 符合國家的政策、符合企業(yè)的利益要求。會計核算的所有工作最終是以會計報告綜合反映出來的，財務總監(jiān)通過審核財務報告來監(jiān)管企業(yè)會計核算、監(jiān)管經營過程中執(zhí)行各項制度、 政策的情況，監(jiān)控企業(yè)預算執(zhí)行過程與結果，簽審企業(yè)會計報告是財務總監(jiān)必不可少的工作之一。財務總監(jiān)職責二、進行企業(yè)經濟活動分析企業(yè)財務報告專業(yè)性、

3、綜合性比較強很多財務數據也比較籠統(tǒng)，它只能綜合反映企業(yè)的某些經營狀況，至于其間包含的許多具體經濟信息無法一一反映，為保證管理者能讀懂其中的內容，財務總監(jiān)應利用自己的專業(yè)知識，通過對企業(yè)經營活動過程各方面的了解，利 用所學的專業(yè)分析方法，對企業(yè)經濟活動情況進行綜合分析，寫出比較系統(tǒng)、讓其他管理者都讀得懂的分析報告，為企業(yè)最高決策者提供決策所需要的相關財務信息。財務總監(jiān)職責三、組織企業(yè)財務預算的編制、日常檢查等工作隨著企業(yè)規(guī)模的擴大，預算管理在企業(yè)管理中的重要性越顯突出，財務管理也是如此， 上了一定規(guī)模的企業(yè)，財務管理主要也是圍繞財務預算來進行，財務總監(jiān)作為財務管理方面 的最高組織者，組織企業(yè)財務

4、預算的編制那是天經地義的事，當然預算編制只是財務管理的初始，關鍵還在于執(zhí) 行，如何使執(zhí)行不偏離原定規(guī)劃，在執(zhí)行過程中時刻進行預算的日常 檢查必不可少，只有這樣，才能真正做到事前有規(guī)劃、事中有管理，事后有分析，預算管理 是財務總監(jiān)必不可少的一件事。財務總監(jiān)職責四、組織企業(yè)成本管理，壓縮企業(yè)成本在現代經濟社會，做獨家生意是很少的，絕大部分商品在市場上都能找到相同或相似的 替代品，在這種，f#況下，產品的質量和成本就顯得十分重要，在激烈的市場競爭中，成本在很 大程度上決定了企業(yè)盈利水平，決定了企業(yè)命運，成本控制是企業(yè)財務管理的重點，也是企業(yè)財務總監(jiān)工作的重 點之一，組織企業(yè)成本核算、成本管理、壓縮企

5、業(yè)支出，成為財務總 監(jiān)必須做好的一件事。財務總監(jiān)職責五、管理企業(yè)財務制度企業(yè)是一個以營利為目的經濟組織，組織管理具有共性， 那就是法制化，以法治管理替代人治管理是企業(yè)發(fā)展的必然，財務管理作為這個經濟組織管理中的一個重要組成部分，而且是核心部分，財務管理體系化和法制化必不可少，作為企業(yè)財務方面的最高組織者和責任人，財務總監(jiān)是這一法 制化體系建設的組織者，應組織好對企業(yè)內部財務制度的制定、 貫徹執(zhí)行、組織好對國家財政、財務、稅收等相關法規(guī)的學習與執(zhí)行，對制度的執(zhí)行進行詳查，以確保企業(yè)守法經營.財務總監(jiān)職責六、調配企業(yè)營運資金人們常將企業(yè)的資金比著人體身上的血液，缺少血液人就會死， 即使不缺血，流動

6、不暢也會生病，企業(yè)也一樣，缺少資金企業(yè)也完蛋，資金流動不暢也會出現經營困難。企業(yè)的經營過程其實就是一項資金轉化成另一項資金的過程，從貨幣資開始經過儲備資金、生產資金、銷售資金這幾個階段，一個循環(huán)最后再回到貨幣狀態(tài)，不斷往復，一刻也不能停留，在企業(yè)資金的循環(huán)過程中，為確保資金需求量、流動順暢，需要人來合理調配資金，對企業(yè)營運資金管理 是企業(yè)財務管理的重要內容之一，也是難度比較大的一項工作，如何合理調配企業(yè)營運資金，保證企業(yè)血液順暢流動，是財務總監(jiān)日常工作之一。財務總監(jiān)職責七、為企業(yè)生產與發(fā)展融資資金對企業(yè)的重要性不用多說，在企業(yè)生產經營過程中，資金的需求量是隨著生產經營的變化而不斷變化的，然而由

7、于種種原 因，企業(yè)不可能準備一個隨時支取的資金百寶箱，較少投資者能隨時拿出企業(yè)經營所需要的全部資金，絕大多數企業(yè)需要通過資本市場、金融市場、經營市場去籌措 企業(yè)經營所需要的資金，籌措企業(yè)生產經營、 投資發(fā)展所須要的資金是 財務總監(jiān)的重要工作之一。財務總監(jiān)職責八、進行企業(yè)納稅籌劃依法納稅是每個企業(yè)應承擔的法定義務，為國家建設多實現稅收， 依法納稅，對每個企業(yè)來說都是一件非常光榮的事，但無論如何,交稅都會引起企業(yè)資金凈流出 ，企業(yè)資金流出一點，留給企業(yè)自用的資金就會少一點，這對企業(yè)并沒有益處，特別是當企業(yè)急需資金時。企業(yè)要做到既依法納 稅，又要避免資金過快、過集中流出，就應當進行業(yè)務調節(jié)、納稅籌

8、劃，通過納稅籌劃，在遵守國家法規(guī)的基礎上，合理調節(jié)企業(yè)稅負， 調節(jié)資金流動，這是企業(yè)財務總監(jiān)的工作之一.財務總監(jiān)職責九、參與企業(yè)投資決策企業(yè)除生產經營外， 投資也是決定企業(yè)命運的一項重要工作，如果說日常生產經營決定企業(yè)短期的生存狀況的話，投資則決定企業(yè)長遠生存與發(fā)展，企業(yè)作為一個以持續(xù)經營、追求發(fā)展的營利性組織，為了長遠發(fā)展投資必不可少，財務總監(jiān)作為企業(yè)財務管理方面的最高組織者，作為財務方面 的專業(yè)人事，積極參與企業(yè)投資決策，組織對投資承受力分析、 投資經濟效益分析，并要籌措投資所需要的資金，參與企業(yè)投資決策也是財務總監(jiān)必不可少 的一件事。財務總監(jiān)職責十、協(xié)調各方面財務關系財務部門作為企業(yè)組織

9、中的一個部分，財務管理作為企業(yè)管理體系的重要內容之一，財務不可能獨立于組織、 管理體系之外，必 然要與相關部門、 單位發(fā)生各種關系， 要最大地發(fā) 揮財務管理的效用，與各部門、各單位密切配合必不可少，與財務發(fā)生關系的部門非常多， 除企業(yè)內部采購、生 產、經營等各個部門外，企業(yè)外部聯(lián)系部門也很多，如客戶、工商、 稅務、財政、海關、銀行、政府等，財務要與這么多部門發(fā)生直接關系，少不了有人從中進行必要的協(xié)調，協(xié)調財務與各方面的關系也是財務總監(jiān)必不可少的重要工作內容之一。財務總監(jiān)職責主要有以上幾項，有志于財務總監(jiān)職業(yè)的人，應當認識到這此， 并在自己的工作過程注意相關知識的學習，時刻注意積聚相關經驗，補上

10、自己的短板，力爭快速提高自己的能力，盡快達到企業(yè)的要求。出納會計崗位職責發(fā)布時間：2012 02-08 21:55|日記本：發(fā)言稿出納會計崗位職責出納崗位職責1.負責公司日常的費用報銷.2。負責日?，F金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現金及銀行存款日記賬；3。每日核對、保管收銀員交納的營業(yè)收入。4。每日盤點庫存現金，做到日清月結，賬實相符。庫存現金不得超過公司規(guī)定數額。5.負責向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。6。信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調節(jié)表。.月末與會計核對現金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額。.每周編制貨幣資金周報表，并上報營運總監(jiān)、財務總監(jiān)、財務主

11、管等。9。每月編制現金流量表，并上報營運總監(jiān)、財務總監(jiān)、財務主管 .每月配合人事編制好工資表，并協(xié)助發(fā)放。.完成領導布置的其他工作。財務部出納崗位職責出納員是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算等有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據工作。主要工作職責有：第一條做好現金的日常管理及收付工作，保證現金收付的正確性和合法性。第二條 每天工作日結束前，及時盤點庫存現金并與有關報表和憑證進行核對，填寫獎金 日報表，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。第三條嚴格執(zhí)行現金管理制度和結算制度，根據公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù) ，辦 理現金及銀行結算業(yè)務。對于重大的開支項目，必須

12、經過會計主管人員、公司領導審核簽章 方可辦理。第四條 根據審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證 ，記賬憑證的內容必須填齊，附有 原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、 工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證 應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔第五條 根據帳務處理需要，及時將在手單據整理移交會計主管編制記賬憑證。配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作；做到及時準確，不得無故延誤。第六條 負責銀行賬戶的日常結算，銀行存款日記帳，并做到日清月結，月末與銀行核對存款 余額，不符時編制銀行存款余額調節(jié)表。第七條 及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期

13、欠款。第八條 出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管 工作。第九條 保管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷，對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。第十條 嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金保持現金實存與現金帳面一致。第十一條負責編造學期和每月的現金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現金第十二條根據規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款

14、情況。第十三條及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證第十四條根據公司領導的需要，編制各種資金流動報表。行政出納員崗位職責1、嚴格執(zhí)行各項財經政策，按規(guī)定認真管好現金，辦理好各項收支賬目。2、認真做好現金收付日記賬， 及時與銀行辦理結算手續(xù)， 做到日清月結，按期填報庫存報表, 務必做到賬庫相符，如發(fā)現短款，應及時查明原因，并報校領導解決。3、認真審核一切報銷單據，按財務制度辦理現金收付手續(xù)，把好開支關。堅持按出差補助 標準辦理差旅費報銷手續(xù)。4、加強現金管理，外出購物領取現金要經主任審批，多余現金要存入銀行，謹防被盜。5、搞好學生的學費、雜費、水電費、住宿費、資料

15、費等費用的收繳工作，收費結束后與有關同志及時核對，防止少交或漏交現象。6、嚴格執(zhí)行財經紀律，不得用白條抵庫，不得挪用公款，非經領導批準私人不得借用公款。7、做好工資表的編造和工資發(fā)放工作。8、做好辦公用品的訂購、保管和發(fā)放工作。并做好入庫登記，使賬物相符。9、完成領導交給的其它臨時性任務 .會計崗位職責（一）流動資金核算.擬訂流動資金管理和核算實施辦法修與核定流動資金定額 浜行管用結合與資金歸口分級管理；.編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負責流動資金調度到織流動資金供應；.定期考核流動資金使用效果環(huán)斷加速流動資金調動。（二）固定資產核算.擬訂固定資產管理與核算實施辦法吸IJ定固定資產與低彳1

16、易耗品的界限褊制固定資產目錄；.參與核定固定資產需用量及編制固定資產更新改造計劃；.辦理固定資產購置、調入調出、價值重估、折舊、調整、內部轉移、租賃、封存、出售及 報廢等會計手續(xù)他行明細登記核算出期進清查核對？故到賬物相符；.按制度規(guī)定計提固定資產折舊 ；.參與固定資產的清查盤點吩析固定資產的使用效果刖進固定資產的合理使用雕高固定 資產利用率。（三）材料核算.會同有關單位擬訂材料管理與核算實施辦法碇立健全材料收發(fā)、保管和領用手續(xù)制度；.根據需要及市場情況會同有關單位制定采購計劃；3。審計材料采購用款計劃的制材料采購渾握市場價格加查發(fā)票等憑證書核材料的消耗；4。建立材料明細登記賬他行明細核算？故

17、到賬物相符被算清楚；參與庫存材料的清查盤點 ？ 對盤盈盤提出處理意見窿批準后彳出處理.（四）工資核算1。按計劃控制工資總額的使用 ；2。審核工資表？十算發(fā)放工資；按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金；3。進行工資明細核算。（五）成本核算1。擬定成本核算辦法？建立健全成本核算工作程序瀚制成本費用計劃；2。擬訂生產經營成本、費用開支范圍律握成本費用開支情況？登記成本費用明細賬假規(guī)定編制成本報表上報；3。考核、分析成本費用開支情況 蜜極挖潛節(jié)支朋出改進意見徵力降低成本費用支出。（六）利潤核算及分配.編制利潤計劃？各年度利潤指分解落實到單位 ；.做好利潤明細核算？正確計算生產經營、銷售收入和其他收入 欷真審核和計算各項成本費 用支出雄確計算利潤至制度計算和上交稅第I作并登記有關的明細賬知制利潤報表上報；.按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤吩配股息、紅利？十算股息、紅利率瀚制利潤分配表、股利分配表；.考核、分析利潤完成情況蜜極挖潛節(jié)支