公司財(cái)務(wù)保密制度實(shí)施細(xì)則

1、公司財(cái)務(wù)保密制度實(shí)施細(xì)則 HYPERLINK / 源自 物管手冊(cè) HYPERLINK /wgzl/cwgl/ 公司財(cái)務(wù)保密制度實(shí)施細(xì)則 HYPERLINK /wygw/gzbg/ 1.會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書(財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告)，經(jīng)營意向、決策資料，財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會(huì)議記錄，公司有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)資料及其會(huì)計(jì)載體(包括計(jì)算機(jī)、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動(dòng)硬盤等)，財(cái)務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用保密制度及本實(shí)施細(xì)則，未涉及事項(xiàng)依有關(guān)規(guī)定或參照本實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。2.公司財(cái)務(wù)人員在其職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)本實(shí)施細(xì)則第二條所列于各種資源擁

2、有相同職別適當(dāng)?shù)闹闄?quán)和管理權(quán)。3.各主管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會(huì)計(jì)核算期精確及時(shí)地填制會(huì)計(jì)憑證、備案會(huì)計(jì)賬厚、基本建設(shè)并上報(bào)各種報(bào)表、撰寫財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，定期將其整理裝訂成冊(cè)展開臨時(shí)性看管，兩個(gè)會(huì)計(jì)年度后，各主管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)必須及時(shí)轉(zhuǎn)交給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理部門按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理辦法展開管理。在臨時(shí)看管期間，財(cái)務(wù)總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場查詢和審查憑證、賬厚、報(bào)表及報(bào)告。其他任何人嚴(yán)禁在未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)的情況下放貸或影印會(huì)計(jì)憑證、賬厚、報(bào)表及報(bào)告。4.各財(cái)務(wù)人員及其負(fù)責(zé)人嚴(yán)禁在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌控的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)載體等放貸、租賃或影印、拷貝給任何人采用。5.

3、對(duì)于財(cái)務(wù)專用計(jì)算機(jī)，由財(cái)務(wù)總監(jiān)選定專門人員設(shè)置采用密碼。其他人員就可以通過專人或財(cái)務(wù)總監(jiān)開機(jī)或同意后方可以采用計(jì)算機(jī)，專人和財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)該計(jì)算機(jī)的安全與操作方式承擔(dān)責(zé)任。6.財(cái)務(wù)人員操作方式計(jì)算機(jī)時(shí)在未經(jīng)他人容許的情況下，就可以采用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在C盤以外各盤的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓氏和名稱的漢語拼音字頭命名，對(duì)于特定文件，操作方式人員可以加密維護(hù)，但必須至財(cái)務(wù)總監(jiān)處和技術(shù)管理部門備案。7.對(duì)于計(jì)算機(jī)程序、稅控程序、電算化程序、各種申報(bào)表程序等等，各責(zé)任人必須在其職權(quán)范圍內(nèi)操作方式并要將其職責(zé)范圍內(nèi)適當(dāng)?shù)牟僮鞣绞矫艽a及時(shí)書面上報(bào)公司財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)管理部門負(fù)責(zé)人備案。8.財(cái)務(wù)人員對(duì)于關(guān)鍵的文字?jǐn)?shù)據(jù)必須及時(shí)備份，備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動(dòng)硬盤等各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)載體由財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同公司高層領(lǐng)導(dǎo)選定專人統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理看管。其他人例如須要采用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同技術(shù)管理部門有關(guān)負(fù)責(zé)人一起展開蓋章備案后方可以借予并及時(shí)歸還。9.對(duì)于印章的采用，其專門負(fù)責(zé)人在職責(zé)范圍內(nèi)按程序展開采用和備案，對(duì)于特定事項(xiàng)，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)蓋章批準(zhǔn)后方可采用，并展開適當(dāng)備案。10.對(duì)于財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜、文件保密柜等財(cái)務(wù)專用設(shè)備，其采用人必須牢記采用密碼，專人專用，但采用人必須將其操作方式密碼和一把備份鑰匙繳財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)銷毀看管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特定情況下，并至少