2021年威海市商業(yè)銀行管理培訓生校園招聘模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2021年威海市商業(yè)銀行管理培訓生校園招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.貸款經(jīng)辦行對個人商用房貸款的貸后管理包括（）。

A.客戶關系維護

B.押品管理

C.違約貸款催收

D.貸后檢查

E.貸后監(jiān)測

答案：A,B,C,D

解析：個人商用房貸款貸后管理相關工作由貸款經(jīng)辦行及信貸管理部門共同負責。貸款經(jīng)辦行貸后管理內(nèi)容包括客戶關系維護、押品管理、違約貸款催收及相應的貸后檢查等工作。信貸管理部門負責貸后監(jiān)測、檢查及對貸款經(jīng)辦行貸后管理工作的組織和督導。2.《貸款通則》從（）起施行。

A.2003年8月1日

B.2001年8月1日

C.1996年8月1日

D.1990年8月1日

答案：C

解析：我國《貸款通則》第八十條規(guī)定，本通則自1996年8月1日起施行。3.保證人經(jīng)濟實力下降或信用狀況惡化是導致保證人擔保能力下降的主要原因，這種風險會使保證擔保對銀行債權的保障能力降低，第二還款來源嚴重不足。（）

答案：對

解析：商用房貸款信用風險的防范措施包括加強對保證人還款能力的調(diào)查和分析，保證人經(jīng)濟實力下降或信用狀況惡化是導致保證人還款能力下降的主要原因，這種風險會使保證擔保對銀行債權的保障能力降低，第二還款來源嚴重不足。4.商業(yè)銀行的薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性薪酬等構成，其中固定薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。

答案：對

解析：固定薪酬即基本薪酬，不高于其薪酬總額的35%。5.金融市場功能是指金融市場所有促進經(jīng)濟發(fā)展和協(xié)調(diào)經(jīng)濟運行的作用。下列屬于金融市場功能的有（）。

A.資金融通集聚功能

B.財富投資和避險功能

C.交易功能

D.優(yōu)化資源配置功能

E.反映經(jīng)濟運行的功能

答案：A,B,C,D,E

解析：金融市場的功能包括：資金融通集聚功能、財富投資和避險功能、交易功能、優(yōu)化資源配置功能、調(diào)節(jié)經(jīng)濟功能、反映經(jīng)濟運行的功能。6.下列關于風險遷徙類指標的說法，正確的有（）。

A.衡量商業(yè)銀行風險變化的程度

B.包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

C.屬于靜態(tài)指標

D.表示為資產(chǎn)質量從前期到本期變化的比率

E.是風險監(jiān)管核心指標的主要類別之一

答案：A,B,D,E

解析：風險遷徙類指標是風險監(jiān)管核心指標的主要類別之一，它衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。7.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權重法和（）。

A、初級法

B、高級法

C、內(nèi)部評級法

D、內(nèi)部評審法

答案：C

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權重法和內(nèi)部評級法。根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度的不同，內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法兩種。8.下列不屬于根據(jù)具體的超限原因對超限分類的是（）。

A.主動超限

B.被動超限

C.實質超限

D.非實質超限

答案：C

解析：根據(jù)具體的超限原因，超限情況可以分為三類：①主動超限，因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限。②被動超限，因市場大幅波動、流動性下降、長假休市等非銀行交易行為原因導致的超限。③非實質性超限，因技術性或操作性原因導致系統(tǒng)提示超限。9.企業(yè)法人分立、合并，它的權利和義務隨之終止。（）

答案：錯

解析：《民法通則》第四十四條第二款規(guī)定，企業(yè)法人分立、合并，它的權利和義務由變更后的法人享有和承擔。10.如果夏普比率大于O，說明在衡量期內(nèi)基金的平均凈值增長率()無風險利率。

A.低于

B.高于

C.等于

D.無法比較

答案：B

解析：夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標準差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動性所獲得回報。

11.企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。（）

答案：對

解析：經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內(nèi)部人員，企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。12.風險監(jiān)管重點關注銀行的業(yè)務風險、內(nèi)部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。

答案：對

解析：風險監(jiān)管是重點關注銀行的業(yè)務風險、內(nèi)部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。

考點

銀行監(jiān)管概述?

13.A銀行新近推出了一款名為“輕松換房”的個人住房貸款產(chǎn)品，該產(chǎn)品主要針對有改善居住條件需求的客戶，該產(chǎn)品的特點有：①通過將客戶原有房產(chǎn)進行抵押貸款，彌補客戶支付首付款后家庭其他消費資金的不足；②與房產(chǎn)開發(fā)商合作，舉辦“購房讓利”活動；③開通貸款“綠色通道”，做到T+0放款，貸款審批快于其他銀行；④給予客戶最低利率、費用減免等優(yōu)惠措施，并贈送客戶家庭人身意外傷害保險，通過該產(chǎn)品A銀行個人住房貸款業(yè)務得到快速發(fā)展。通過以上材料，可判斷A銀行使用的市場定位策略有（）。

A.利益定位策略

B.形象定位策略

C.客戶定位策略

D.競爭定位策略

E.聯(lián)盟定位策略

答案：A,C,D,E

解析：特點①屬于客戶定位策略，特點②屬于聯(lián)盟定位策略，特點③屬于競爭定位策略，特點④屬于利益定位策略。此外銀行還可以采取形象定位策略和產(chǎn)品定位策略。14.根據(jù)中國銀監(jiān)會2011年發(fā)布的《中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準指導意見》，新標準實施后，正常條件下我國非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。

A.10.5%

B.11%

C.11.5%

D.8%

答案：A

解析：參考第三版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，將資本監(jiān)管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；需要說明的是，我國對核心一級資本充足率的要求高于第三版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定（為4．5％）。第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求。儲備資本要求為2．5％，逆周期資本要求為0～2．5％，均由核心一級資本來滿足。第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求。國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1％，由核心一級資本滿足。若國內(nèi)銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統(tǒng)一規(guī)定。第四層次為第二支柱資本要求。確保資本充分覆蓋所有實質性風險。根據(jù)《資本辦法》的規(guī)定，正常時期我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求分別為11．5％和10．5％。15.貸款人在（）情況下有不安抗辯權，停止支付約定的款項。

A.借款人可能喪失商業(yè)信譽

B.借款人有轉移財產(chǎn)的嫌疑

C.有確切證據(jù)表明借款人可能喪失履行債務的能力

D.有確切證據(jù)表明借款人抽逃資金

E.有確切證據(jù)表明借款人經(jīng)營狀況嚴重惡化

答案：C,D,E

解析：不安抗辯權是指在合同成立以后，后履行一方當事人財產(chǎn)狀況惡化，有可能不能履行其債務，可能危及先履行一方當事人債權的實現(xiàn)時，應先為給付的一方在對方未提供擔保前，中止履行自己的債務的制度?！逗贤ā返诹藯l規(guī)定，應當先履行債務的當事人，有確切證據(jù)證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：經(jīng)營狀況嚴重惡化；轉移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務；喪失商業(yè)信譽；有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形。16.下列選項中，不屬于押品價值評估的主要方法的是（）。

A.市場法

B.收益法

C.成本法

D.對比法

答案：D

解析：押品價值評估的主要方法有市場法、成本法和收益法等。評估人員可根據(jù)押品的類型、特點、在評估過程中所處的狀態(tài)、評估目的、評估時的市場條件及數(shù)據(jù)資料的搜集情況等因素選擇與押品相適應的評估方法。17.按具體的交易工具類型，可將金融市場分為（）。

A.國內(nèi)市場

B.國際市場

C.債券市場

D.外匯市場

E.黃金市場

答案：C,D,E

解析：金融市場按具體的交易工具類型劃分可分為債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場等。18.假定某股票當期的估價為12元，上一年度的每股稅后利潤為0.5元，則該股票的市盈率為（）。

A.A:6

B.B:12

C.C:2.5

D.D:24

答案：D

解析：市盈率(P／E)=股票價格(P)／每股收益(E)=12／0．5=24。19.反映證券組合期望收益水平與系統(tǒng)風險水平之間均衡關系的方程式是()。

A.證券市場線方程

B.證券特征線方程

C.資本市場線方程

D.套利定價方程

答案：A

解析：證券市場線與資本市場線，都是描述資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的期望收益率與風險之間關系的曲線。資本市場線的橫軸是標準差，既包括系統(tǒng)風險又包括非系統(tǒng)風險，它所反映的是這些資產(chǎn)組合的期望收益與其全部風險間的依賴關系。證券市場線的橫軸是貝塔系數(shù)，只包括系統(tǒng)風險，它只反映這些資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的期望收益與其所含的系統(tǒng)風險的關系，而不是全部風險的關系。因此，證券市場線用來衡量資產(chǎn)或資產(chǎn)組合所含的系統(tǒng)風險的大小。20.限制民事行為能力人可以進行與其（）相適應的民事活動。

A.身份

B.家庭環(huán)境

C.年齡、智力、精神狀況

D.地位

答案：C

解析：限制行為能力，是指行為人只能獨立實施與其年齡、智力或精神狀況相適應的民事行為的資格?！睹穹ㄍ▌t》第十二條第一款規(guī)定，十周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人，可以進行與他的年齡、智力相適應的民事活動。《民法通則》第十三條第二款規(guī)定，不能完全辨認自己行為的精神病人是限制民事行為能力人，可以進行與他的精神健康狀況相適應的民事活動。21.商業(yè)銀行常用的存款定價方法包括()。

A.行業(yè)價格法

B.基準利率法

C.逆向倒推法

D.綜合評價法

E.客戶盈利分析法

答案：A,B,C,D

解析：貸款定價方法包括：成本加成法、基準利率加點法、客戶盈利分析法。存款定價方法包括：行業(yè)價格法、基準利率法、逆向倒推法、綜合評價法。22.?關于資產(chǎn)與負債變化對現(xiàn)金流量的影響，以下可能發(fā)生的有（）。[2015年5月真題]

A.非現(xiàn)金資產(chǎn)增加、負債減少，會導致現(xiàn)金流入

B.非現(xiàn)金資產(chǎn)減少會導致現(xiàn)金流入，負債減少會導致現(xiàn)金流出

C.非現(xiàn)金資產(chǎn)增加會導致現(xiàn)金流人，負債增加會導致現(xiàn)金流出

D.非現(xiàn)金資產(chǎn)減少、負債增加，會導致現(xiàn)金流入

E.非現(xiàn)金資產(chǎn)增加會導致現(xiàn)金流出，負債增加會導致現(xiàn)金流人

答案：B,D,E

解析：資產(chǎn)與負債變化對現(xiàn)金流量的影響如表6—4所示。

23.實施信用風險內(nèi)部評級法初級法的銀行必須自行估計的風險要素是（）。

A.有效期限(M)

B.違約風險暴露(EAD)

C.違約概率(PD)

D.違約損失率(LGD)

答案：C

解析：內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。采用內(nèi)部評級初級法的銀行應自行估計違約概率，違約損失率、違約風險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定。而采用高級法的銀行應該估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和有效期限。

24.下列屬于商業(yè)銀行電匯業(yè)務的匯款形式有（）。

A.本票

B.電報

C.SWIFT

D.電傳

E.匯票

答案：B,C,D

解析：電匯匯款是匯款人(付款人或債務人)委托銀行以電報、電傳、環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(SWIFT)方式，指示出口地某一銀行(其分行或代理行)作為匯入行，解付一定金額給收款人的匯款方式。25.商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險是指()。

A.流動性風險

B.市場風險

C.信用風險

D.操作風險

答案：A

解析：流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。26.下列選項中，不是商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應實現(xiàn)的目標的是(?)。

A.確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告

B.確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應

C.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

D.確保潛在風險得以規(guī)避

答案：D

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序應實現(xiàn)以下目標：確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告；確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應；確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。?27.在個人住房貸款操作風險管理中，下列做法不符合規(guī)定的是（）。

A.可以辦理境外自然人購買符合實際需要的非自用、非自住商品房業(yè)務

B.執(zhí)行“先記賬、后放款”原則

C.在貸款調(diào)查中，需審核擔保物是否容易變現(xiàn)，同區(qū)域同類型擔保物價值的市場走勢如何

D.借款相關人員(借款人、共同還款人)及其配偶必須到場

答案：A

解析：A項，境外機構在境內(nèi)設立的分支、代表機構(經(jīng)批準從事經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)的企業(yè)除外)和境外自然人可以購買符合實際需要的自用、自住商品房，不得購買非自用、非自住商品房。

28.我國1999年成立四家金融資產(chǎn)管理公司的主要目的是（）。

A.辦理投資銀行業(yè)務

B.管理中小股份制銀行的資產(chǎn)

C.擴大我國金融市場

D.處置國有銀行業(yè)不良資產(chǎn)

答案：D

解析：亞洲金融危機后，為處置國有銀行業(yè)不良資產(chǎn)，我國于1999年成立了中國華融資產(chǎn)管理公司、中國長城資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司和中國信達資產(chǎn)管理公司，分別收購、管理和處置工行、農(nóng)行、中行和建行四大國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。經(jīng)過十多年運作，我國金融資產(chǎn)管理公司的政策性處置任務基本完成，目前已開始逐步向商業(yè)性機構轉型。29.甲企業(yè)于2008年初從A銀行取得中長期借款1000萬元用于一個為期3年的項目投資。截止2009年底，項目已完工75％，銀行已按照借款合同付款750萬元。銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是（）。

A.計劃、比例放款原則

B.進度放款原則

C.及時性原則

D.資本金足額原則

答案：B30.下列關于VaR的描述，正確的是（）。

A.風險價值與損失的任何特定事件相關

B.風險價值是即將發(fā)生的真實損失

C.風險價值是指可能發(fā)生的最大損失

D.風險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失

答案：D

解析：A項，風險價值與持有期和給定的置信水平相關；BC兩項，風險價值并不是即將發(fā)生的真實損失，也不意味著可能發(fā)生的最大損失。31.理財師客戶關系管理的描述包括的含義有()。

A、收集、整理客戶的詳細信息，了解客戶，這是理財師客戶關系管理的第一步，是前提和基礎

B、準確把握客戶關系的實質，是核心工作

C、提高客戶關系管理的準確度，是工作持續(xù)的前提

D、嚴格管理所有的客戶“接觸點”

E、理財師客戶關系管理的目的是為了培養(yǎng)忠誠的客戶、提升客戶的忠誠度

答案：A,D,E

解析：A,D,E

關于理財師客戶關系管理的描述或定義，有三層含義：(1)收集、整理客戶的詳細信息，了解客戶，這是理財師客戶關系管理的第一步，是前提和基礎。(2)嚴格管理所有的客戶“接觸點”，所謂客戶接觸點就是客戶接觸到的、影響或決定客戶關于企業(yè)品牌、產(chǎn)品和服務的印象、體驗和判斷的所有方面。(3)理財師客戶關系管理的目的是為了培養(yǎng)忠誠的客戶、提升客戶的忠誠度。32.質押貸款業(yè)務的主要風險因素可能包括（）。

A.虛假質押風險

B.交易風險

C.司法風險

D.操作風險

E.匯率風險

答案：A,C,D,E

解析：目前銀行辦理的質押貸款在業(yè)務中主要有如下風險：①虛假質押風險，這是貸款質押的最主要風險因素；②司法風險，指銀行讓質押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上而帶來的風險；③匯率風險，當外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常常會發(fā)生企業(yè)以外幣質押向銀行借人民幣的情況；④操作風險，對于質押貸款業(yè)務，銀行內(nèi)部如果管理不當，制度不健全也容易出問題。33.對于二手房個人住房貸款，銀行的最主要合作單位是房地產(chǎn)經(jīng)紀公司。（）

答案：對

解析：對于二手個人住房貸款，商業(yè)銀行最主要的合作單位是房地產(chǎn)經(jīng)紀公司,兩者之間其實是貸款產(chǎn)品的代理人與被代理人關系。34.ARROW評級體系的特點包括（）。

A.對風險過程進行評估

B.關注被監(jiān)管機構內(nèi)部存在的、對監(jiān)管目標構成威脅的風險

C.設置了統(tǒng)一的評價標準和風險評估程序

D.根據(jù)關注程度的大小確定具體監(jiān)管措施

E.單純就經(jīng)營結果進行評級

答案：A,B,C,D

解析：ARROW體系具有如下特點：(王)ARROW是一種對風險過程進行評估的程序和方法，不是簡單就經(jīng)營結果進行評級；②它關注被監(jiān)管機構內(nèi)部存在的、對監(jiān)管目標構成威脅的風險，其風險的大小由對風險的關注程度來表示，關注程度取決于風險的影響程度和風險發(fā)生的可能性；③它設置了統(tǒng)一的評價標準和風險評估程序，通過對被監(jiān)管機構內(nèi)部存在的風險進行持續(xù)確認和評估，進而科學確定風險的影響程度和風險發(fā)生的可能性；④根據(jù)關注程度的大小確定具體監(jiān)管措施。

35.對復議被申請人提供的書面答復和作出具體行政行為的有關材料，申請人、第三人在復議過程中（）。

A.不可以查閱

B.有權查閱

C.經(jīng)法院準許可以查閱

D.經(jīng)復議機關準許可以查閱

答案：B

解析：行政復議當事人有閱卷權。申請人、第三人可以查閱被申請人提出的書面答復、作出具體行政行為的證據(jù)、依據(jù)和其他有關材料，除涉及國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私外，行政復議機關不得拒絕。36.王某想購買一部售價30萬元的某品牌小轎車自駕，可暫時資金周轉不及，欲向商業(yè)銀行貸款買車：請你幫他算一下，最少首付應該繳納（）萬元，最大貸款額度為（）萬元。

A.9；21

B.6；24

C.12；18

D.15；15

答案：B

解析：所購車輛為自用車的，貸款額度不得超過所購汽車價格的80％，即最大貸款額度為30X80％=24(萬元)；因此，最低首付應該繳納30X20％=6(萬元)：37.挑選政策被劃分為高分挑選政策和低分挑選政策，其中，高分挑選政策主要用于（）。

A.挑選具有某些良好特征的高分客戶，進行人工審批

B.隨機挑選一定比例的高分客戶，進行人工審批

C.挑選有瑕疵的高分申請，不允許其直接通過

D.挑選評分相對較低的申請，不允許其直接通過

答案：C

解析：高分挑選政策主要用于挑選有瑕疵的高分申請，如有違約記錄的客戶不可直接通過；低分挑選政策主要用于挑選具有某些目標客戶特征的低分客戶進行人工審批。

38.下列關于個人貸款合作機構營銷的說法中，錯誤的是()。

A.對于一手個人住房貸款而言，其營銷方式是銀行與房地產(chǎn)開發(fā)商合作的方式

B.在挑選經(jīng)銷商作為合作單位時，銀行應對其法人資格、注冊資本、經(jīng)營狀況、管理水平等進行調(diào)查分析

C.商業(yè)銀行與經(jīng)銷商合作的典型做法是與其簽署合作協(xié)議，由經(jīng)銷商向銀行提供客戶信息或推薦客戶

D.對于一手個人住房貸款而言，在借款人購買的房屋沒有辦好抵押登記之前，由銀行提供階段性或全程擔保

答案：D

解析：D項，對于一手個人住房貸款，在借款人購買的房屋沒有辦好抵押登記之前，一般要求由開發(fā)商提供階段性或全程擔保。39.對開發(fā)商及樓盤項目本身的審查不包括（）。

A.項目資料的規(guī)范性審查

B.項目合法性審查

C.項目工程進度審查

D.項目的實地考察

答案：D

解析：對個人住房貸款樓盤項目的審查包括對開發(fā)商資信的審查、項目本身的審查以及對項目的實地考察。其中對項目本身的審查包括項目資料的完整性、真實性和有效性審查，項目的合法性審查，項目工程進度審查，項目資金到位情況審查。40.下列關于個人貸款合同文本填寫的表述，錯誤的是（）。

A.填寫合同時，必須做到標準、規(guī)范、要素齊全

B.填寫合同時，必須做到不錯漏、不潦草

C.填寫合同時，必須做到數(shù)字正確、字跡清晰

D.填寫合同時，貸款金額和貸款期限經(jīng)雙方協(xié)商可涂改，并加蓋雙方印章

答案：D

解析：D項，貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式和還款方式等有關條款要與最終審批意見一致。41.商用房貸款信用風險的防控措施包括（）。

A.加強對借款人還款能力的調(diào)查和分析

B.加強對競爭對手狀況的分析

C.加強對商用房出租情況的調(diào)查和分析

D.加強對借款人所控制企業(yè)經(jīng)營情況的調(diào)查和分析

E.加強對保證人還款能力的調(diào)查和分析

答案：A,C,E

解析：個人經(jīng)營類貸款信用風險主要表現(xiàn)為借款人還款能力的降低和還款意愿的變化。而商用房貸款信用風險的防控措施包括：加強對借款人還款能力的調(diào)查和分析；加強對商用房出租情況的調(diào)查和分析；加強對保證人還款能力的調(diào)查和分析。42.個人因購買彩票獲得收入，應按照（）項目計征個人所得稅。

A.工資、薪金所得

B.勞務報酬所得

C.偶然所得

D.個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得

答案：C

解析：偶然所得是指個人取得的所得是非經(jīng)常性的，屬于各種機遇性所得，包括得獎、中獎、中彩以及其他偶然性質的所得(含獎金、實物和有價證券)。個人購買社會福利有獎募捐獎券、中國體育彩票，一次中獎收入不超過10000元的，免征個人所得稅，超過10000元的，應以全額按偶然所得項目計稅。43.國際銀行業(yè)開展風險評估的基本原則有（）。

A.符合監(jiān)管要求

B.符合銀行實際

C.符合存款者要求

D.保證一定的前瞻性

E.采用先進技術指標

答案：A,B,D

解析：國際銀行在建立風險評估體系時，一般要堅持三個基本原則：①符合監(jiān)管要求，即實質性風險評估體系必須要符合監(jiān)管機構的相關要求；②符合銀行實際，即評估體系要符合銀行內(nèi)部風險管理和資本管理的需要；③保證一定的前瞻性，即在建立風險評估體系時需要充分借鑒世界各國監(jiān)管機構和銀行同業(yè)的先進經(jīng)驗，保證評估體系具有一定的前瞻性。44.根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關于利率的說法，正確的有（）。

A.逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止

B.短期貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整分段計息

C.中長期貸款利率實行半年一定

D.貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息

E.借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息

答案：A,D

解析：短期貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計息；中長期貸款利率實行一年一定；借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行有權按原貸款合同向借款人收取利息。

考點

公司信貸的基本要素45.下列關于商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務需要設立分支機構的表述，正確的是（）。

A.必須經(jīng)中國人民銀行審查批準

B.可以自行設立

C.必須經(jīng)財政部審查批準

D.必須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準

答案：D

解析：商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務需要可以在中華人民共和國境內(nèi)外設立分支機構。設立分支機構必須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準。在中華人民共和國境內(nèi)的分支機構，不按行政區(qū)劃設立。46.按照抵債資產(chǎn)處置的相關規(guī)定，動產(chǎn)自取得日起（）內(nèi)予以處置。

A.1年

B.2年

C.3年

D.4年

答案：A

解析：按照抵債資產(chǎn)處置的相關規(guī)定，動產(chǎn)自取得日起1年內(nèi)予以處置。47.根據(jù)《汽車貸款管理辦法》，汽車貸款利率按照（），結息辦法由（）。

A.借款人和貸款人協(xié)商確定；中國人民銀行規(guī)定

B.借款人和貸款人協(xié)商確定；借款人和貸款人協(xié)商確定

C.中國人民銀行公布的貸款利率執(zhí)行；中國人民銀行規(guī)定

D.中國人民銀行公布的貸款利率執(zhí)行；借款人和貸款人協(xié)商確定

答案：D

解析：汽車貸款利率按照中國人民銀行公布的貸款利率規(guī)定執(zhí)行，計、結息辦法由借款人和貸款人協(xié)商確定。48.某家商業(yè)銀行違反規(guī)定通過提高存款利率及采用不正當手段吸收存款，下列關于該銀行應該承擔的法律責任的說法中，錯誤的是（）。

A.由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會責令改正，有違法所得的，沒收違法所得

B.違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款

C.沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款

D.凍結該銀行所有資產(chǎn)

答案：D

解析：商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或降低利率以及采用其他不正當手段吸收存款，如果違反，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款：沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。49.貸款發(fā)放前，（）要與銀行以書面形式簽訂抵押合同。

A.借款人

B.擔保人

C.抵押人

D.公證人

答案：C

解析：根據(jù)《擔保法》的有關規(guī)定，貸款發(fā)放前，抵押人要與抵押權人以書面形式訂立抵押合同。50.投資者在股票市場購買股票時，若報出的價格比較高而且時間比較早，買到股票的可能性更大。（）

答案：對

解析：時間優(yōu)先和價格優(yōu)先是股票價格成交的原則。51.商業(yè)銀行操作風險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息：商業(yè)銀行的主要風險源、整體風險狀況、風險的發(fā)展趨勢、將來值得關注的地方，其報告內(nèi)容大致包括()。

A.風險狀況

B.損失事件

C.誘因控制措施

D.關鍵風險指標

E.資本金水平

答案：A,B,C,D,E

解析：略。52.商業(yè)銀行代理政策性銀行業(yè)務主要解決政策性銀行因服務網(wǎng)點設置的限制而無法辦理業(yè)務的問題。目前主要代理（）業(yè)務。

A.中國銀行

B.中國工商銀行

C.中國進出口銀行

D.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

E.國家開發(fā)銀行

答案：C,E

解析：目前我國商業(yè)銀行主要代理中國進出口銀行和國家開發(fā)銀行業(yè)務。53.下列關于評級推翻的描述中，錯誤的是()。

A.商業(yè)銀行應監(jiān)控評級專家推翻內(nèi)部評級體系所輸出的評級結果的流程

B.商業(yè)銀行應明確評級人員推翻評級結果的程序、有權推翻人和推翻程度

C.商業(yè)銀行應明確要求評級推翻人提供評級推翻的充分依據(jù)

D.基于計量模型的內(nèi)部評級體系，不能依據(jù)評級專家的經(jīng)驗來決定是否對評級進行推翻

E.在商業(yè)銀行的非零售信貸管理系統(tǒng)中應強制要求提供評級推翻的依據(jù)，該依據(jù)應全面考慮評級模型中的所有因素

答案：D,E

解析：D項，無論是基于計量模型還是基于專家判斷的內(nèi)部評級體系，一都會依據(jù)評級專家的經(jīng)驗來決定是否對評級進行推翻；E項，在商業(yè)銀行的非零售信貸管理系統(tǒng)中應強制要求提供評級推翻的依據(jù)，該依據(jù)不應重復考慮評級模型中已有的因素。54.由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證屬于（）。

A.人的擔保

B.財產(chǎn)擔保

C.抵押擔保

D.質押擔保

答案：A

解析：貸款擔保可分為人的擔保和財產(chǎn)擔保兩種：前者是由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證；后者是以債務人或第三人的不動產(chǎn)、動產(chǎn)或權利財產(chǎn)為擔保。55.風險監(jiān)測和報告過程就是監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標，以及不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢，再報告給銀行相關部門，過程比較簡單。（）

答案：錯

解析：風險監(jiān)測／報告過程看似簡單，但實際上滿足不同層級、不同部門對于風險狀況的多樣化需求是一項艱巨的任務。56.下列不屬于貸后管理內(nèi)容的是()。

A.貸后審核

B.信貸資金監(jiān)控

C.貸款定價

D.擔保管理

答案：C

解析：貸后管理的內(nèi)容主要包括貸后審核、信貸資金監(jiān)控、貸后檢查、擔保管理、風險分類、到期管理、考核與激勵及信貸檔案管理等。57.下列關于財產(chǎn)保全的表述，錯誤的是（）。

A.申請財產(chǎn)保全應當謹慎，但銀行不需承擔一旦申請錯誤賠償被申請人損失的責任

B.財產(chǎn)保全分為訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全兩類

C.財產(chǎn)保全能起到迫使債務人主動履行義務的作用

D.訴前財產(chǎn)保全是指債權人因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權益受到損失，因而在起訴前申請采取財產(chǎn)保全措施

答案：A

解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請財產(chǎn)保全有兩方面作用：①防止債務人的財產(chǎn)被隱匿、轉移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行；②對債務人財產(chǎn)采取保全措施，影響債務人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務人主動履行義務。但是，申請財產(chǎn)保全也應謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產(chǎn)保全所遭受的損失。

58.下列關于稅務規(guī)劃的表述有誤的是（）。?

A．稅務規(guī)劃目的是充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化

B．理財師的工作重心是財務資源綜合規(guī)劃服務

C．能夠實現(xiàn)客戶的各項財務目標、財務自由

D．是稅務會計師的工作?

答案：D

解析：在理財行業(yè)得到蓬勃發(fā)展后，理財師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問”服務轉向包括“財務分析、財務規(guī)劃”在內(nèi)的財務資源綜合規(guī)劃服務，必要時理財師應該和會計師或專業(yè)稅務顧問一道完威相關規(guī)劃工作。?

考點：理財規(guī)劃方奏的內(nèi)容：稅務規(guī)劃?59.下列關于理財產(chǎn)品宣傳銷售文本制作和發(fā)放的描述，正確的有（）。

A.理財產(chǎn)品宣傳文本應當由總行統(tǒng)一管理和授權

B.分支機構未經(jīng)總行授權不得制作宣傳文本

C.分支機構未經(jīng)總行授權可制作符合自己需求的宣傳文本

D.分支機構未經(jīng)總行授權不得制作銷售文本

E.理財銷售文本應當由總行統(tǒng)一管理和授權下列關于理財產(chǎn)品宣傳銷售文本制作和發(fā)放的描述，正確的有（）。

A.理財產(chǎn)品宣傳文本應當由總行統(tǒng)一管理和授權

B.分支機構未經(jīng)總行授權不得制作宣傳文本

C.分支機構未經(jīng)總行授權可制作符合自己需求的宣傳文本

D.分支機構未經(jīng)總行授權不得制作銷售文本

E.理財銷售文本應當由總行統(tǒng)一管理和授權

答案：A,B,D,E

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第12條的規(guī)定，商業(yè)銀行應當加強對理財產(chǎn)品宣傳銷售文本制作和發(fā)放的管理，宣傳銷售文本應當由商業(yè)銀行總行統(tǒng)一管理和授權，分支機構未經(jīng)總行授權不得擅自制作和分發(fā)宣傳銷售文本。60.個人貸款還款方式包括（）。

A.等額本金還款法

B.等額遞增(減)還款法

C.按期付息一次還本還款法

D.固定利率還款法

E.等額本息還款法

答案：A,B,C,E

解析：個人貸款的還款方式主要包括：到期一次還本付息法，等額本息還款法，等額本金還款法，等比累進還款法，等額累進還款法(分為等額遞增還款法和等額遞減還款法)，組合還款法，按月還息、到期一次性還本還款法等。61.申請個人汽車貸款，借款人須提供一定的擔保措施，包括（）。

A.質押

B.以貸款所購車輛作抵押

C.房地產(chǎn)抵押

D.第三方保證

E.購買個人汽車貸款履約保證保險

答案：A,B,C,D,E

解析：本題考查個人汽車貸款的擔保方式。申請個人汽車貸款，借款人須提供一定的擔保措施，包括質押、以貸款所購車輛作抵押、房地產(chǎn)抵押和第三方保證等，還可采取購買個人汽車貸款履約保證保險的方式。62.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是何時正式施行的（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

答案：B

解析：2012年6月8日，中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，自2013年1月1日開始施行。63.商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。

A.35%

B.45%

C.50%

D.60%

答案：A

解析：商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。64.計量市場風險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A.VaR值只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

B.壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風險損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

答案：D

解析：市場風險壓力測試主要目標在于彌補VaR模型缺陷和強化風險管理。VaR模型缺陷主要表現(xiàn)在兩方面：①VaR不能反映極端情況下非正常市場中的損害程度，需要通過壓力測試方法彌補VaR方法的缺陷；②在壓力情況下，風險因子的相關性可能發(fā)生改變。壓力測試能捕捉壓力狀態(tài)下風險因子相關性發(fā)生改變的現(xiàn)象，反映極端事件的風險暴露。65.下列（）不屬于信用風險管理領域相關制度指引。

A.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》

B.《貸款通則》

C.《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風險管理的指引》

D.《銀團貸款業(yè)務指導》

答案：C

解析：以《貸款通則》、《貸款風險分類指導原則》、《銀行貸款損失準備計提指引》、《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》、《項目融資業(yè)務指引》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行并購貸款風險管理指引》、《銀團貸款業(yè)務指引》、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》等相關文件構成的制度框架，成為指導商業(yè)銀行規(guī)范管理信用風險的主要依據(jù)。66.下列關于貸款風險分類方法的說法，正確的有()。

A.凈現(xiàn)值法中貸款組合價值的確定包括貸款的所有預期損失及盈利的凈現(xiàn)值

B.凈現(xiàn)值法遵循的原則是匹配原則

C.有市場價格時，公允價值法可與市場價值法互相取代

D.貸款風險分類的方法包括歷史成本法、市場價值法、凈現(xiàn)值法和公允價值法

E.公允價值法是在非強制變現(xiàn)的情況下，貸款按買賣雙方自主協(xié)商的價格所確定的價值

答案：A,D,E

解析：B項，遵循匹配原則的是歷史成本法而不是凈現(xiàn)值法；C項，公允價值法是指，在非強制變現(xiàn)的情況下，貸款按買賣雙方自主協(xié)商的價格所確定的價值，如果有市場報價，則按市場價格定價。67.在經(jīng)濟周期經(jīng)過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑，這時()。

A.業(yè)需要增加存貨來增加資產(chǎn)持有

B.即使出現(xiàn)了經(jīng)濟衰退，企業(yè)的信用度也不會下滑

C.離最終的經(jīng)濟停滯甚至經(jīng)濟下滑還有很長一段時間

D.信貸人員應等到經(jīng)濟出現(xiàn)負增長時再開始應對信貸風險

答案：C

解析：在經(jīng)濟周期中破壞最大的時候往往是經(jīng)濟增長剛剛開始下滑的時候，這離最終的經(jīng)濟停滯甚至經(jīng)濟下滑還有很長一段時間。68.銀行將項目融資業(yè)務的全部流程納人規(guī)范化操作模式之中的好處有（）。

A.提高綜合收入

B.全面了解各方面信息

C.提高識別、評估、控制項目融資業(yè)務風險的能力

D.提高盡職調(diào)查工作的效率，保證調(diào)查成果質量

E.為項目融資業(yè)務的平穩(wěn)較快發(fā)展提供更加有力的支持

答案：A,B,C,D,E

解析：由于盡職調(diào)查工作缺少系統(tǒng)性的計劃組織，調(diào)查成果難以保證穩(wěn)定的質量水平。銀行應將項目融資業(yè)務的全部流程納入規(guī)范化操作模式之中，按照項目評估報告模板等工具完成盡職調(diào)查、風險控制、客戶服務等各項工作，不僅將提高綜合收入，而且作為項目合作伙伴深入到項目建設運營的整個流程中，全面了解各方面信息，提高識別、評估、控制項目融資業(yè)務風險的能力，也為項目融資業(yè)務的平穩(wěn)較快發(fā)展提供更加有力的支持。69.對于利率的大幅變動(小于1％)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，因此，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調(diào)整。（）

答案：錯

解析：對于利率的大幅變動(大于1％)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，因此，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調(diào)整。70.在個人住房貸款貸前調(diào)查中，不屬于項目調(diào)查風險的是（）。

A.提供貸款業(yè)務的項目未按規(guī)定與之簽訂協(xié)議

B.項目未按規(guī)定上報審批

C.審批未批準的情況下開展業(yè)務

D.借款申請人不具有主體資格

答案：D

解析：項目調(diào)查中的風險主要包括：①提供貸款業(yè)務的項目未按規(guī)定上報審批；②審批未批準的情況下開展業(yè)務；③提供貸款業(yè)務的項目，根據(jù)情況應當落實有關方面承擔相應責任的．未按規(guī)定與之簽訂協(xié)議或簽訂的協(xié)議無效。例如，提供購房貸款業(yè)務的是期房，未與房地產(chǎn)商簽訂階段性擔保協(xié)議或簽訂的協(xié)議無效。在住房貸款中，對于非本行簽約貸款樓盤的房地產(chǎn)商及其房地產(chǎn)情況未進行調(diào)查、審查。71.在商品條件下，利息歸根結底是勞動者在社會再生產(chǎn)創(chuàng)造的（）的一部分。

A.剩余價值

B.資本

C.使用價值

D.商品

答案：A

解析：從本質上看，利息是剩余產(chǎn)品價值的一部分；利息反映所處生產(chǎn)方式的生產(chǎn)關系。72.遺囑繼承人放棄繼承，其放棄繼承的財產(chǎn)按照（）。

A.無人繼承辦理

B.代位繼承辦理

C.轉繼承辦理

D.法定繼承辦理

答案：D

解析：有下列情形之一的，遺產(chǎn)中的有關部分按照法定繼承辦理：①遺囑繼承人放棄繼承或者受遺贈人放棄受遺贈的；②遺囑繼承人喪失繼承權的；③遺囑繼承人、受遺贈人先于遺囑人死亡的；④遺囑無效部分所涉及的遺產(chǎn)；⑤遺囑處分的遺產(chǎn)。73.理財師幫助客戶了解清楚“自己現(xiàn)在在哪里”的切入點是（）。

A.對客戶家庭財務狀況信息的收集

B.對客戶家庭財務狀況信息的整理

C.對客戶家庭財務狀況的分析

D.對客戶家庭重要成員的性格分析

答案：C

解析：要幫助客戶清楚地了解“自己現(xiàn)在在哪里”，切入點就是理財師對客戶家庭財務狀況的分析。74.為了更為規(guī)范地實施上述行政許可，銀監(jiān)會依法在《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》設定的行政許可事項范圍內(nèi)作出具體規(guī)定，頒布了哪些法律?()

A、《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》

B、《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構行政許可事項實施辦法》

C、《中國銀監(jiān)會外資銀行行政許可事項實施辦法》

D、《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》

E、《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

75.在負債業(yè)務風險管理中，商業(yè)銀行主要注重防范()監(jiān)管機構重點關注商業(yè)銀行開展負債業(yè)務賬戶的合規(guī)性、融資手段的規(guī)范性、柜臺和柜員管理中的操作風險等。

A.利率風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.法律風險

E.信息科技風險

答案：A,B,C

解析：在負債業(yè)務風險管理中，商業(yè)銀行主要注重防范流動性風險、市場風險、利率風險，監(jiān)管機構重點關注商業(yè)銀行開展負債業(yè)務賬戶的合規(guī)性、融資手段的規(guī)范性、柜臺和柜員管理中的操作風險等。76.下列有關信用證的業(yè)務特點中，說法正確的是()。

A．信用證是一種無條件的銀行支付承諾

B．信用證處理的是單據(jù)，而不是相關貨物

C．信用證業(yè)務的出口商承擔首要付款責任

D．信用證依附于貿(mào)易合同

答案：B

解析：B本題考查對信用證業(yè)務的理解。信用證是銀行根據(jù)申請人的要求，向受益人開立的載有一定金額、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。其主要特點包括：信用證是一項獨立于貿(mào)易合同之外的另一種契約。信用證業(yè)務處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關的貨物。另外，銀行在信用證業(yè)務中為出口商按信用證條款的要求提交的合格的單證承擔首要付款責任。故選B。77.根據(jù)信息披露的相關規(guī)定，金融機構應當披露的信息包括（）。

A.經(jīng)營業(yè)績

B.風險暴露和風險管理狀況

C.資本充足狀況

D.風險管理戰(zhàn)略與實踐

E.會計政策與實踐

答案：A,B,C,D,E

解析：金融機構應披露以下方面的信息：①經(jīng)營業(yè)績；②風險暴露和風險管理狀況；③資本充足狀況；④風險管理戰(zhàn)略與實踐；⑤會計政策與實踐；⑥主體業(yè)務、經(jīng)營管理等信息；⑦公司治理結構。78.商業(yè)銀行市場風險內(nèi)部模型的定量要求有（）。

A.應采用歷史模擬法計算VaR值

B.至少每三個月更新一次數(shù)據(jù)

C.置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間

D.市場價格的歷史觀測期至少為一年

E.持有期為10個營業(yè)日

答案：C,D,E

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中明確規(guī)定，商業(yè)銀行可使用任何能夠反映其所有主要風險的模型方法計算市場風險資本要求，包括但不限于方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法等。商業(yè)銀行應在每個交易日計算一般風險價值，使用單尾、99%置信區(qū)間。計算一般風險價值時，商業(yè)銀行使用的持有期應為10個交易日，其觀察其長度應為至少一年。79.下列關于LOF的表述，正確的有（）。

A.LOF的申購贖回必須以一籃子股票換取基金份額或者以基金份額換回一籃子股票

B.深圳交易所已經(jīng)開通的基金場內(nèi)申購贖回，在場內(nèi)認購的LOF無須辦理轉托手續(xù)，可直接拋出

C.LOF兼具封閉式基金交易方便、交易成本較低和開放式基金價格貼近凈值的優(yōu)點

D.在指定網(wǎng)點申購的基金份額若要上網(wǎng)拋出，須辦理一定的轉托管手續(xù)

E.可在指定網(wǎng)點中購與贖回，也可在交易所買賣該基金

答案：B,C,D,E

解析：LOF的申購、贖回都是基金份額與現(xiàn)金的交易，可在代銷網(wǎng)點進行。故選項A錯誤。80.下列關于零售風險暴露特征的說法，不正確的是（）。

A.債務人是一個法人或幾個自然人

B.債務人是一個或幾個自然人

C.筆數(shù)多，單筆金額小

D.按照組合方式進行管理

答案：A

解析：零售風險暴露應同時具有如下三方面特征：①債務人是一個或幾個自然人；②筆數(shù)多，單筆金額??；③按照組合方式進行管理。81.關于公允價值、名義價值、市場價值的以下說法，不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.在市場風險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質意義的是市場價值和公允價值

B.市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價值

C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D.在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值

答案：B

解析：市場價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值。所以B項錯誤。82.銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，違反“同業(yè)競爭”原則的有（）。

A.向客戶轉發(fā)網(wǎng)上有關競爭對手的負面消息

B.與一些商鋪協(xié)商，安裝具有排他性的POS機

C.使用關聯(lián)交易手段

D.以超出中國人民銀行規(guī)定的存款利率上限吸收存款

E.以免費方式向客戶提供國際市場的有關信息

答案：A,B,C,D

解析：A項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務宣傳中不得有的行為；B項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理銀行卡業(yè)務中不得有的行為；C項，在業(yè)務宣傳、辦理本外幣存款、信貸、結算、銀行卡、資金交易、證券業(yè)務以及服務收費過程中，銀行業(yè)從業(yè)人員不得使用內(nèi)幕交易、關聯(lián)交易等手段；D項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理信貸業(yè)務中不得有的行為。83.短期教育投資規(guī)劃工具主要包括（）。

A.學校學生貸款

B.企業(yè)獎學金

C.國家助學金貸款

D.公積金貸款

E.商業(yè)助學貸款

答案：A,C,E

解析：短期教育投資規(guī)劃工具主要包括學校學生貸款、國家助學貸款、商業(yè)助學貸款等。84.銀行活期存款成本肯定較定期存款成本低。（）

答案：錯

解析：存款成本由利息成本和營業(yè)成本構成。一般而言，活期存款的利息成本較定期存款低，但營業(yè)成本較高。因此，如果商業(yè)銀行疏于成本管理，活期存款的成本很難說肯定低。?85.長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行（）。

A.普通金融債券

B.次級金融債券

C.混合資本債券

D.一年以內(nèi)到期的債券

E.回購協(xié)議債券

答案：A,B,C

解析：長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。與長期借款相對應，短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、債券回購和向中央銀行借款等。86.法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同無效。

答案：對

解析：法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同無效。87.合規(guī)風險報告是銀行合規(guī)部門的一項重要職責，合規(guī)負責人應定期就合規(guī)事項向銀行（）報告。

A.高級管理層

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.風險控制部門

答案：A

解析：合規(guī)風險報告是銀行合規(guī)部門的一項重要職責，合規(guī)負責人應定期就合規(guī)事項向銀行高級管理層報告。88.某國的政治風險評分為2．7分，經(jīng)濟風險評分為3．5分，法律風險評分為1．3分，稅收風險評分為2．8分，運作風險評分為2．4分，安全性評分為1．1分，則使用WMRC的計算方法得到的國家綜合風險是（）。

A.2．215

B.2．315

C.2．415

D.2．515

答案：D

解析：89.老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財務人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預算60歲退休后每月生活費5000元，假設老王預期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉化為存款，年收益率為3％。

考慮兒子的收入水平，老王打算幫兒子購買一套房子，以備將來結婚之用，如果將小王目前稅后收入的一半拿來付月供，按照25年期，6％的貸款利率，貸款二成，則老王需要為兒子支付()元的首付款。

A.1046855

B.837484

C.1164050

D.931240

答案：D

解析：FV=0，N=300，I／Y=6／12，PMT=3000／2=1500，PV=-232810。則老王需要為兒子支付的首付款為232810X80％／20％=931240(元)。90.按金融工具的期限劃分可分為()。

A、貨幣市場

B、債券市場

C、票據(jù)市場

D、股票市場

E、資本市場

答案：A,E

解析：A,E

按金融工具的期限劃分可分為貨幣市場和資本市場。91.在2008年北京奧運會期間，國內(nèi)某銀行提出“以真情服務”回饋顧客，該銀行的此種行為屬于（）

A.產(chǎn)品定位

B.形象定位

C.利益定位

D.競爭對手定位

答案：B

解析：銀行形象定位是指通過塑造和設計銀行的經(jīng)營觀念、標志、商標、專用字體、標準色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。92.其他金融機構是金融體系的重要組成部分，主要包括()。

A、金融控股公司

B、小額貸款公司

C、第三方支付公司

D、大額貸款公司

E、融資性擔保公司

答案：A,B,C,E

解析：A,B,C,E

其他金融機構是金融體系的重要組成部分，主要包括金融控股公司、小額貸款公司、第三方支付公司、融資性擔保公司等準金融機構。93.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要業(yè)務包括（）。

A.辦理煙葉、羊毛等國家專項儲備貸款

B.辦理對外承包工程

C.辦理開戶企事業(yè)單位的結算

D.為重點建設項目物色國內(nèi)外合資伙伴

E.辦理保險代理等中間業(yè)務

答案：A,C,E

解析：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要業(yè)務是：辦理由國務院確定的糧食、油料、棉花收購、儲備、調(diào)銷貸款；辦理肉類、食糖、煙葉、羊毛等國家專項儲備貸款；辦理中央財政對上述主要農(nóng)產(chǎn)品補貼資金的撥付，為中央和省級政府共同建立的糧食風險基金開立專戶并辦理撥付；辦理糧食、棉花、油料加工企業(yè)收購資金貸款；辦理糧食、棉花、油料產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)收購資金貸款；辦理業(yè)務范圍內(nèi)開戶企事業(yè)單位的存款；辦理開戶企事業(yè)單位的結算；發(fā)行金融債券；辦理保險代理等中間業(yè)務；辦理糧棉油政策性貸款企業(yè)進出口貿(mào)易項下的國際結算業(yè)務以及與國際業(yè)務相配套的外匯存款、外匯匯款、同業(yè)外匯拆借、代客外匯買賣和結匯售匯業(yè)務；辦理經(jīng)國務院批準的其他業(yè)務。B項是中國進出口銀行的業(yè)務；D項是國家開發(fā)銀行的業(yè)務。94.客戶信用評級中的定性分析方法突出問題是對信用風險評估缺乏一致性，同一客戶風險評估結果不同。（）[2015年10月真題]

答案：對

解析：定性分析法的突出特點在于將信貸專家的經(jīng)驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎，這種主觀性很強的方法／體系帶來的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性。不同的信貸人員由于其經(jīng)驗、習慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風險評估結果和授信決策建議。95.中國人民銀行對()有權進行檢查監(jiān)督。

A．執(zhí)行有關黃金管理規(guī)定的行為

B．執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定的行為

C．執(zhí)行有關外匯管理規(guī)定的行為

D．執(zhí)行有關人民幣管理規(guī)定的行為

E．執(zhí)行有關存款準備金管理規(guī)定的行為

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE《中國人民銀行法》第三十二條規(guī)定，中國人民銀行對金融機構以及其他單位和個人的有關行為有權進行檢查監(jiān)督，這些行為包括執(zhí)行有關黃金管理、反洗錢、外匯管理、人民幣管理以及存款準備金管理規(guī)定的行為。故選ABCDE。96.和解與整頓由（）決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟發(fā)展的形勢。

A.商業(yè)銀行

B.政府司法部門

C.政府行政部門

D.政府稅務部門

答案：C

解析：和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時的時代特征，雖然能在一定程度上解決借款人和銀行之間的貸款沖突，但是不符合今天市場經(jīng)濟發(fā)展的形勢。97.下列長期投資決策評價指標中，其數(shù)值越小越好的指標是（）。

A.內(nèi)部收益率

B.投資收益率

C.投資回收期

D.凈現(xiàn)值率

答案：C

解析：投資回收期是指從項目的投建之日起，用項目所得的凈收益償還原始投資所需要的年限，該數(shù)值越小越說明項目的回款能力強，企業(yè)可以盡早的收回初始投資，開始獲利，因而投資回收期越短越好。98.銀行市場分析應當做到的“四化”包括（）。

A.經(jīng)常化

B.系統(tǒng)化

C.流程化

D.科學化

E..制度化

答案：A,B,D,E

解析：銀行市場分析應當做到經(jīng)?；?、系統(tǒng)化、科學化、制度化。99.個人住房貸款與其他個人貸款相比，具有的特點是（）。

A.貸款金額大、期限長

B.風險因素差異大，具有非系統(tǒng)特點

C.以抵押為前提建立的借貸關系

D.風險因素類似，風險具有系統(tǒng)性特點

E.以保證為前提建立的借貸關系

答案：A,C,D

解析：個人住房貸款與其他個人貸款相比，具有以下特點：①貸款金額大、期限長；②以抵押為前提建立的借貸關系；③風險因素類似，風險具有系統(tǒng)性特點。100.一個投資組合風險大于平均市場風險，則它的口值可能為()。

A.0．3

B.0．9

C.1

D.1．1

答案：D

解析：β系數(shù)是特定資產(chǎn)(或資產(chǎn)組合)的系統(tǒng)性風險度量。全體市場本身的β系數(shù)為1，若資產(chǎn)組合凈值的波動大于全體市場的波動幅度，則β系數(shù)大于1。反之，若資產(chǎn)組合凈值的波動小于全體市場的波動幅度，則β系數(shù)就小于1。101.在重整期間，債務人的董事、監(jiān)事、高級管理人員不得向第三人轉讓其持有的債務人的股權。()

答案：錯

解析：經(jīng)人民法院同意的除外。102.商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的主要內(nèi)容包括（）。

A.對借款人提供的財務報表的真實性進行審查

B.對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查

C.對借款人對外股本權益性投資情況進行調(diào)查

D.對借款人在他行借款的利率進行調(diào)查

E.對借款人生產(chǎn)計劃的制定情況進行認定

答案：A,B,C

解析：除ABC三項外，商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容還包括：①對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查；②考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制；③對原到期貸款及應付利息清償情況進行調(diào)查；④對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員要調(diào)查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質)押擔保額的影響程度。103.個人商用房貸款的貸款行一般不接受商業(yè)前景不明的期房及單獨處置困難的產(chǎn)權式商鋪抵押。（）

答案：對

解析：個人商用房貸款操作風險的防控措施之一是加強抵押物管理，進一步完善抵押物審查、評估、抵押登記等環(huán)節(jié)的管理，客觀、公正估值，合法、有效落實抵押登記手續(xù)。對商業(yè)前景不明的期房及單獨處置困難的產(chǎn)權式商鋪等房產(chǎn)，原則上不得接受抵押。

104.“對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應適當上收審批權限”，這種授權形式屬于（）。

A.按授信品種劃分

B.按授權人劃分

C.按客戶風險評級授權

D.按行業(yè)進行授權

答案：C

解析：受托支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。105.下列關于國家風險的說法，正確的是（）。

A.通常在債權人的控制范圍之內(nèi)

B.在同一國家范圍內(nèi)不存在國家風險

C.個人不會遭受國家風險帶來的損失

D.國家風險由債權人所在國家的行為引起

答案：B

解析：國家風險是指在與非本國國民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國(或地區(qū))經(jīng)濟、政治、社會變化及事件而遭受損失的可能性。國家風險通常是由債務人所在國家(或地區(qū))的行為引起的，超出了債權人的控制范圍。故選項A、D說法錯誤。在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、銀行、企業(yè)還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失。故選項C說法錯誤。106.關于長期投資，下列說法中正確的有（）。

A.最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資

B.長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大

C.最適當?shù)娜谫Y方式是股權性融資

D.其屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求

E.如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動

答案：A,B,C,D,E

解析：最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大，因此，最適當?shù)娜谫Y方式是股權性融資。在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資．其選擇的主要標準是收購的股權能夠提供控制權收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務。銀行在受理公司的貸款申請后，應當調(diào)查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。107.自有資金現(xiàn)金流量表是設定在全部投資均為自有資金的情況下，以此為計算基礎，借款作為現(xiàn)金流人，借款利息和本金的償還均作為現(xiàn)金流出。（）[2015年10月真題]

答案：錯

解析：全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎，全部投資均視為自有資金，借款不作為現(xiàn)金流人，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出。自有資金現(xiàn)金流量表以自有資金為計算基礎，借款作為現(xiàn)金流人，借款利息和本金的償還作為現(xiàn)金流出。108.（）是指具備托管資格的商業(yè)銀行作為托管人，依據(jù)有關法律法規(guī)，與委托人簽訂委托資產(chǎn)托管合同，安全保管委托投資的資產(chǎn)，履行托管人相關職責的業(yè)務。

A.資產(chǎn)托管業(yè)務

B.代保管業(yè)務

C.出租保管箱業(yè)務

D.銀行保函業(yè)務

答案：A

解析：BC兩項，代保管業(yè)務是指銀行利用自身安全設施齊全等有利條件設置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費的業(yè)務，出租保管箱成為代保管業(yè)務的主要產(chǎn)品；D項，銀行保函業(yè)務是指銀行應申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責任。109.理財資金用于投資公開或非公開市場交易的資產(chǎn)組合，商業(yè)銀行應具有明確的投資標的、投資比例及募集資金規(guī)模計劃，應對資產(chǎn)組合及其項下各項資產(chǎn)進行獨立的盡職調(diào)查與風險評估，并由()核準評估結果后，在理財產(chǎn)品發(fā)行文件中進行披露。

A.產(chǎn)品開發(fā)機構

B.法律合規(guī)部門

C.風險管理部門

D.高級管理層

答案：D

解析：《關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務投資管理有關問題的通知》第十五條規(guī)定：理財資金用于投資公開或非公開市場交易的資產(chǎn)組合，商業(yè)銀行應具有明確的投資標的、投資比例及募集資金規(guī)模計劃，應對資產(chǎn)組合及其項下各項資產(chǎn)進行獨立的盡職調(diào)查與風險評估，并由高級管理層核準評估結果后，在理財產(chǎn)品發(fā)行文件中進行披露。110.在負債業(yè)務風險管理中，商業(yè)銀行主要注重防范（）監(jiān)管機構重點關注商業(yè)銀行開展負債業(yè)務賬戶的合規(guī)性、融資手段的規(guī)范性、柜臺和柜員管理中的操作風險等。

A.流動性風險

B.市場風險

C.利率風險

D.法律風險

E.信息科技風險

答案：A,B,C

解析：在負債業(yè)務風險管理中，商業(yè)銀行主要注重防范流動性風險、市場風險、利率風險，監(jiān)管機構重點關注商業(yè)銀行開展負債業(yè)務賬戶的合規(guī)性、融資手段的規(guī)范性、柜臺和柜員管理中的操作風險等。111.銀行營銷策略中的（），是指針對每一個客戶的個體需求而設計不同的產(chǎn)品和服務，有條件地滿足單個客戶的需要。

A、產(chǎn)品差異策略

B、單一營銷策略

C、低成本策略

D、專業(yè)化策略

答案：B112.目前教育保險的品種主要有（）。

A.純粹的教育金保險

B.教育目的的專項儲蓄

C.專門針對某個階段教育金的保險

D.非義務教育所需的專項儲蓄

E.教育金保險保障范圍更加廣泛，不僅提供一定的教育費用，還可以提供創(chuàng)業(yè)、婚嫁、養(yǎng)老等生存金

答案：A,C,E

解析：前教育金保險主要包括三種：第一種是純粹的教育金保險，可以提供初中、高中和大學期間的教育費用；第二種是專門針對某個階段教育金的保險，比如針對初中、高中或者大學中的某個階段，主要以附加險的形式出現(xiàn)；第三種教育金保險保障范圍更加廣泛，不僅提供一定的教育費用，還可以提供創(chuàng)業(yè)、婚嫁、養(yǎng)老等生存金。113.銀保監(jiān)會已構建信息科技非現(xiàn)場監(jiān)管體系，并以銀行業(yè)金融機構信息科技（）報表作為風險信息采集、識別和監(jiān)測的主要手段，全面收集銀行業(yè)金融機構重點信息科技風險領域數(shù)據(jù)。

A.監(jiān)管評級

B.非現(xiàn)場監(jiān)管

C.持續(xù)監(jiān)管

D.現(xiàn)場檢查

答案：B

解析：銀保監(jiān)會已構建信息科技非現(xiàn)場監(jiān)管體系，并以銀行業(yè)金融機構信息科技非現(xiàn)場監(jiān)管報表作為風險信息采集、識別和監(jiān)測的主要手段，全面收集銀行業(yè)金融機構重點信息科技風險領域數(shù)據(jù)。114.銀行監(jiān)管的依法原則是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。

答案：錯

解析：依法原則是指監(jiān)管職權的設定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。監(jiān)管行為的法律性質是一種行政行為,依法行政是有效實施監(jiān)管的基本要求。

考點

銀行監(jiān)管概述?115.個人對信用報告有異議時，可持本人身份證向與其發(fā)生信貸融資的商業(yè)銀行經(jīng)辦機構反映。

答案：對

解析：個人對信用報告有異議時，可以向所在地的人民銀行分支行征信管理部門或直接向人民銀行征信中心提出。個人客戶也可持本人身份證向與其發(fā)生信貸融資的商業(yè)銀行經(jīng)辦機構反映。116.選擇關鍵風險指標的基本原則有（）。

A.整體性

B.重要性

C.敏感性

D.可靠性

E.有效性

答案：A,B,C,D,E

解析：操作風險關鍵風險指標是代表某一業(yè)務領域操作風險變化情況的統(tǒng)計指標，是識別操作風險的重要工具。關鍵風險指標監(jiān)控應遵循整體性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原則。117.稅法中規(guī)定從事貨物批發(fā)或零售的納稅人，年應稅銷售額在（）萬元以下的，為小規(guī)模納稅人。

A.100

B.120

C.150

D.80

答案：D

解析：確定小規(guī)模納稅人的標準：①從事貨物生產(chǎn)或提供應稅勞務的納稅人，以及從事貨物生產(chǎn)或提供應稅勞務為主并兼營貨物批發(fā)或零售的納稅人，年應征增值稅的銷售額在50萬元以下；②上述規(guī)定范圍以外的納稅人，年應稅銷售額在80萬元以下。118.以下關于年金的說法，錯誤的是()

A.在每期期初發(fā)生的等額支付稱為預付年金

B.在每期期末發(fā)生的等額支付稱為普通年金

C.遞延年金是普通年金的特殊形式

D.如果遞延年金的第一次收付款的時間是第9年年初，那么遞延期數(shù)應該是8

答案：D

解析：起初年金就是預付年金，期末年金就是普通年金119.()廣泛使用于非貿(mào)易結算，或貿(mào)易從屬費用的收款等。

A．進口托收

B．跟單托收

C．出口托收

D．光票托收

答案：D

解析：D光票托收是指資金單據(jù)的托收，不附有其他的商業(yè)單據(jù)。它廣泛使用于非貿(mào)易結算或貿(mào)易從屬費用的收款等。故選D。120.下列關于商業(yè)銀行風險管理的組織架構，說法正確的有（）。

A.董事會是商業(yè)銀行風險管理的執(zhí)行機構

B.高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風險管理的基石

C.監(jiān)事會負責對銀行承擔風險水平和風險管理體系的有效性進行獨立的監(jiān)督、評價

D.“三道防線”分工協(xié)作，協(xié)調(diào)配合，并保持相互的獨立性

E.第一道防線負責對全行風險管理體系有效性進行監(jiān)督和評估

答案：B,C,D

解析：A項，高級管理層是商業(yè)銀行風險管理的執(zhí)行機構；E項，內(nèi)部審計團隊作為風險管理的“第三道防線”，負責對全行風險管理體系的有效性進行監(jiān)督和評估。121.關于定期存款計息規(guī)則，下列說法正確的有（）。

A.逾期支取的定期儲蓄存款，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息

B.逾期支取的定期儲蓄存款，除約定自動轉存外，全部按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息

C.部分提前支取的定期儲蓄存款，全部按活期存款利率計付利息

D.提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按活期存款利率計付利息

E.定期存款在存期內(nèi)如果遇到利率調(diào)整，則整個存期內(nèi)的利息按照存單開戶日掛牌公告的利率計算

答案：A,D,E

解析：B項，逾期支取的定期儲蓄存款，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息；C項，提前支取的定期儲蓄存款，支取部分一般按活期存款利率計付利息。122.某半年付息一次的債券票面額為1000元，票面利率8％，必要收益率為10％，期限為4年，如果按復利計息、復利貼現(xiàn)，其內(nèi)在價值為()元。

A.926．40

B.927．90

C.935．37

D.968．52

答案：C

解析：123.對商業(yè)銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是（）。

A.聲譽風險管理應主要針對高管言行和理財產(chǎn)品

B.聲譽風險管理應全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為

C.聲譽風險管理應重在對銀行內(nèi)部控制制度建設

D.聲譽風險管理應主要針對高管言行和新聞媒體

答案：B

解析：2009年8月，中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》，要求商業(yè)銀行聲譽風險管理應當全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營活動和業(yè)務領域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽風險管理，引導商業(yè)銀行完善全面風險管理體系，并通過審慎有效監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益。124.在對作為抵押物的機器設備進行估價時，只需考慮的因素是折舊。()

答案：錯

解析：由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規(guī)定，一的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構給予評估或銀行自行評估。其中，對于機器設備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應扣除折舊。125.下列關于金融犯罪的表述，錯誤的是（）。

A.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序一

B.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位法人

C.金融犯罪的主觀方面只能是故意的

D.金融犯罪事實上以非法占有為目的

答案：D

解析：D項，金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的，但非法占有目的不是必須的。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)是指（）。

A.期貨

B.掉期

C.遠期

D.期權

答案：C

解析：遠期是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠期合約和遠期外匯合約2.完善的()是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風險的基石。

A.公司治理結構

B.內(nèi)部控制

C.合規(guī)文化

D.外部控制

答案：A

解析：完善的公司治理結構是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風險的基石。最高管理層及相關部門在控制操作風險方面承擔了重要職責。

3.客戶關系管理在中國的實踐經(jīng)歷了（）。

A.模仿階段

B.跟風階段

C.摸索階段

D.探索階段

E.回歸創(chuàng)新階段

答案：B,C,E

解析：21世紀初，CRM(客戶關系管理)概念在中國開始傳播，至今已有十幾年。在這十幾年中，客戶關系管理理論與方法在國內(nèi)企業(yè)經(jīng)營中的應用經(jīng)歷了三個階段：①跟風階段(2001～2004年)，也可以稱為CRM1．0時代；②摸索階段(2004～2007年)，也可以稱為CRM2．0時代；③回歸創(chuàng)新階段(2007年至今)，也可以稱為CRM3．0時代。4.下列選項中屬于職務侵占罪的構成要件的有（）。

A.犯罪主體是非國家工作人員

B.利用職務上的便利

C.非法將本單位的財物占為己有

D.非法占有財物數(shù)額較大

E.占有財物超過三個月未還

答案：A,B,C,D

解析：職務侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。構成職務侵占罪在占有財物時間上沒有限制。5.根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)（）情形時，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。

A.不按合同約定支付貸款資金

B.信用狀況下降

C.違反合同約定．以化整為零的方式規(guī)避貸款人的受托支付

D.銷售收入因經(jīng)濟形勢變化而有所下降

E.項目進度落后于資金使用進度

答案：A,B,C,E

解析：在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形時，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：①信用狀況下降