財務(wù)管理之工作流程手冊

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上 1 財務(wù)管理之工作流程手冊 2 目錄第一章 財務(wù)部職責(zé)描述.3 一、財務(wù)部工作職責(zé)一覽表.3 二、財務(wù)部各崗位工作職責(zé).4第二章 財務(wù)部組織管理.18 一、財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)計工作模板.18 二、財務(wù)管理制度設(shè)計工具表單.21 三、財務(wù)管理制度設(shè)計工作流程.24 四、會計管理制度設(shè)計工具表單.25 五、會計管理制度設(shè)計工作流程.32第三章 企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財務(wù)計劃管理.35 一、財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財務(wù)計劃管理工具表單.35 二、財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財務(wù)計劃管理工作流程.39第四章 籌資管理.43 一、籌資管理工具表單.43 二、籌資管理工作流程.46第五章 投資管理.47 一

2、、投資管理工具表單.47 二、投資管理工作流程.50 三、投資風(fēng)險管理工具表單.50第六章 資產(chǎn)管理.53 一、有形資產(chǎn)管理工具表單.53 二、有形資產(chǎn)管理工作流程.58 三、無形資產(chǎn)管理工具表單.59第七章 財務(wù)分析與評估管理.62 一、財務(wù)分析管理工具表單.62 二、財務(wù)分析管理工作流程.66 三、財務(wù)評估管理工具表單.67第八章 財務(wù)控制與審計管理.70 一、財務(wù)控制管理工具表單.70 二、財務(wù)控制管理工作流程.74 三、財務(wù)審計管理工具表單.76第九章 成本與收益管理.78 一、成本管理工具表單.78 二、成本管理工作流程.81 三、收益管理管理工具表單.81 四、收益管理工作流程.8

3、3 五、稅務(wù)管理工具表單.84第十章 賬款管理.87 一、賬款管理工具表單.87第十一章 外匯管理.90 一、外匯管理工具表單.90 二、外匯管理工作流程.91第十二章 并購與清算管理.92 一、并購管理工具表單.92 二、清算管理工具表單.93 3 第一章財務(wù)部職責(zé)描述 一、財務(wù)部工作職責(zé)一覽表表11 財務(wù)部工作職責(zé)一覽表 財務(wù)部工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分備注 1企業(yè)財務(wù)制度建設(shè) （1）編制企業(yè)各項財務(wù)制度，包括會計制度、財務(wù)預(yù)算管理制度、 2財務(wù)規(guī)劃與計劃（）制訂企業(yè)年度、季度、月度財務(wù)收支計劃 （3）監(jiān)督落實企業(yè)財務(wù)計劃的執(zhí)行情況并進(jìn)行分析，上報董事會 3現(xiàn)金出納 （1）負(fù)責(zé)企業(yè)資金的管理與調(diào)配，

4、完成日常收支及記賬工作 4日常會計核算分析與報告企業(yè)經(jīng)營指標(biāo)和經(jīng)營業(yè)績 （3）企業(yè)各類資產(chǎn)的核算及管理工作，定期組織財產(chǎn)及債權(quán)、債務(wù) 的清查工作 5財務(wù)分析與報告（2）針對問題，及時提出財務(wù)控制措施和建議 （3）對企業(yè)新的業(yè)務(wù)項目進(jìn)行財務(wù)分析和預(yù)測 6財務(wù)審計 （1）對企業(yè)經(jīng)營成果、效益狀況的真實性、合法合規(guī)性進(jìn)行審計 7投融資管理（1）根據(jù)董事會及總裁指示，做好企業(yè)項目投資的成本和盈利分析， 4 參與企業(yè)投資項目的決策 （2）根據(jù)董事會及總裁指示，做好資金籌集、供應(yīng)和使用管理工作 （3）與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)保持密切聯(lián)系，積極開拓融資渠道，為企業(yè)建 立有效的融資途徑 8稅務(wù)籌劃 （1）及時了解、掌握

5、國家有關(guān)稅務(wù)政策，搜集相關(guān)信息二、財務(wù)部各崗位工作職責(zé) （一）財務(wù)總監(jiān) 崗位名稱財務(wù)總監(jiān)所屬部門財務(wù)部 上級總經(jīng)理下 任職資格會計師職稱 3業(yè)務(wù)了解范圍：全面掌握國家財政稅務(wù)政策及有關(guān)法律法規(guī)，熟悉稅務(wù)、金融工 作及企業(yè)各部門的業(yè)務(wù)情況，熟悉銀行融資、信貸手續(xù)，熟悉經(jīng)濟(jì)管理、統(tǒng)計、審 計等專業(yè)知識 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 1財務(wù)制度建設(shè) （1）主持制訂企業(yè)財務(wù)管理、會計核算、會計監(jiān)督、預(yù)算管理、審計監(jiān)察、庫管等 工作的規(guī)章制度和工作程序，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實施并監(jiān)督檢查落實情況 （2）組織執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障企業(yè)合法經(jīng)營， 維護(hù)股東權(quán)益 2融資管理 （1）根據(jù)董事會指示和企業(yè)

6、的經(jīng)營要求，籌集企業(yè)運(yùn)營所需資金，滿足企業(yè)戰(zhàn)略發(fā) 展的資金需求，審批企業(yè)重大資金流向 （2）依照企業(yè)對資金的需求，疏通融資渠道，維護(hù)與金融機(jī)構(gòu)的良好關(guān)系，滿足企 業(yè)在經(jīng)營運(yùn)作中的資金需求 5 3財務(wù)工作管理 （1）組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)財務(wù)管理、會計核算、會計監(jiān)督、成本管理、預(yù)算管理、審計監(jiān) 察等方面的工作，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益 （2）定期對企業(yè)財務(wù)管理工作進(jìn)行考核、督促、檢查，提高財務(wù)部門的工作效率 4財務(wù)監(jiān)控 （1）執(zhí)行董事會有關(guān)財務(wù)方面的決議，對企業(yè)日常資金運(yùn)作和財務(wù)運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)控 （2）按照企業(yè)規(guī)定的權(quán)限對企業(yè)各部門的各項預(yù)算、費(fèi)用計劃進(jìn)行審批 （3）監(jiān)督財務(wù)預(yù)算及財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，控制各項費(fèi)用的

7、使用 （4）監(jiān)控大宗資金的運(yùn)作 5財務(wù)分析與預(yù)測 （1）定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進(jìn)行階段性的財務(wù)分析與財務(wù)預(yù)測，并提出財務(wù)改進(jìn)方案 （2）向董事會提交財務(wù)分析及預(yù)測報告，為企業(yè)經(jīng)營決策提出合理化建議、意見 6財務(wù)審計、督辦（2）根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定組織實施年度財務(wù)收支審計、經(jīng)營成果審計等項工作 （3）具體負(fù)責(zé)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的離職審計及重大財務(wù)違規(guī)審計，并向董事會及總經(jīng) 理提出處理意見 7財務(wù)部的管理（2）指導(dǎo)開發(fā)財務(wù)部人力資源，提高企業(yè)財務(wù)人員的綜合素質(zhì) （3）做好財務(wù)部的行政事務(wù)處理工作，提高效率，增強(qiáng)團(tuán)隊精神（二）財務(wù)經(jīng)理 崗位名稱財務(wù)經(jīng)理所屬部門財務(wù)部 上級財務(wù)總監(jiān)下 任職資格2工作經(jīng)驗：具有5年

8、以上財務(wù)管理經(jīng)驗，有高級會計師任職資格，有國內(nèi)大中型企 業(yè)或外資企業(yè)財務(wù)部任職經(jīng)歷 3業(yè)務(wù)了解范圍：熟悉國家財務(wù)法規(guī)、稅法、金融政策，熟悉銀行、稅務(wù)等方面的工 作，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)、工作流程 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 6 1制訂規(guī)章制度（2）各項制度經(jīng)審批后組織實施、監(jiān)督，確保企業(yè)財務(wù)安全 （3）組織編制各項財務(wù)收支及資金計劃，落實和檢查計劃的執(zhí)行情況，定期將計劃的 執(zhí)行情況進(jìn)行分析并上報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理 2財務(wù)預(yù)算與成（）監(jiān)督各部門預(yù)算的執(zhí)行情況，認(rèn)真審核各部門的費(fèi)用支出，根據(jù)企業(yè)運(yùn)營的實際 情況，適時提出成本控制方案并監(jiān)督實施 （3）進(jìn)行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核，降低成本消耗，節(jié)約各項費(fèi)用

9、支出 3會計核算管理 （1）負(fù)責(zé)組織全企業(yè)的經(jīng)濟(jì)核算工作，組織編制和審核會計報表、統(tǒng)計報表 （2）負(fù)責(zé)組織會計人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬 提供真實的會計核算資料 4財務(wù)分析與預(yù) 測 （1）定期或不定期組織進(jìn)行財務(wù)分析，提交財務(wù)分析報告，為企業(yè)經(jīng)營決策提供依據(jù) （2）對新投資的項目做好財務(wù)預(yù)測與風(fēng)險分析 （3）參與公司重大財務(wù)問題的決策，提出意見或建議 5財務(wù)稽核與審 計 （1）依據(jù)內(nèi)部控制制度，組織實施財務(wù)監(jiān)督，確保公司各項業(yè)務(wù)在受控的情況下良好 運(yùn)行 （2）組織設(shè)定財務(wù)工作考核標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格監(jiān)督各項業(yè)務(wù)收支情況，并根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)對各 個分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)工作定期進(jìn)行考評 （3

10、）負(fù)責(zé)組織實施企業(yè)的財務(wù)審計工作 6融資管理 （1）根據(jù)董事會的指示，做好資金籌集、供應(yīng)和使用管理工作 （2）依據(jù)公司對日常資金的需求量，協(xié)助財務(wù)總監(jiān)尋找、疏通融資渠道 7部門內(nèi)部管理（2）組織對部門員工進(jìn)行財務(wù)知識培訓(xùn) （3）指導(dǎo)、監(jiān)督員工工作狀況，并對其進(jìn)行業(yè)績考核（三）預(yù)算主管 崗位名稱預(yù)算主管所屬部門財務(wù)部 上級財務(wù)經(jīng)理下 任職資格 1學(xué)歷、專業(yè)知識：具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，財務(wù)會計專業(yè)或金融專業(yè)，掌握財務(wù)管 理、金融等方面專業(yè)知識 7 2工作經(jīng)驗：具有3年以上財務(wù)工作經(jīng)驗 3業(yè)務(wù)了解范圍：熟悉國家財務(wù)法規(guī)、稅法、金融政策，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)、工作流 程及企業(yè)全面預(yù)算管理體系，熟練運(yùn)用各種

11、財務(wù)辦公軟件 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 1預(yù)算體系建設(shè) （1）建立、改進(jìn)、完善預(yù)算管理體系，建立相應(yīng)的執(zhí)行、控制機(jī)制起草修訂配套 的規(guī)章制度 （2）根據(jù)預(yù)算體系及管理的需要，設(shè)計、修改內(nèi)部管理報表，并對預(yù)算表格進(jìn)行整理 分析，理清數(shù)據(jù)關(guān)系，改進(jìn)、完善管理制度及表格 （3）對企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略提供財務(wù)方面的可行性分析，按照中長期發(fā)展戰(zhàn)略，制 訂中長期財務(wù)預(yù)算規(guī)劃，與相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行溝通，確保得以有效實施 2編制預(yù)算（）組織對各部門編制的預(yù)算草案的試算平衡和加工工作，匯編成企業(yè)的采購預(yù)算、 銷售預(yù)算、各種費(fèi)用預(yù)算，負(fù)責(zé)編制企業(yè)財務(wù)預(yù)算及財務(wù)部門費(fèi)用預(yù)算 （3）組織制訂增收節(jié)支的措施，并匯集編制預(yù)算控制管理方

12、案，保證成本目標(biāo)和利潤 目標(biāo)的實現(xiàn) 3預(yù)算管理 （1）安排人員通過預(yù)算系統(tǒng)跟蹤監(jiān)督與控制預(yù)算單位的日常支出和預(yù)算執(zhí)行情況 （2）定期進(jìn)行反饋，按時、按質(zhì)、按需提供內(nèi)部管理報表，對企業(yè)經(jīng)營狀況和預(yù)算執(zhí) 行情況進(jìn)行分析，形成預(yù)算執(zhí)行報告，并上報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo) （3）根據(jù)實際經(jīng)營情況和有關(guān)的預(yù)算制度定期調(diào)整、更新已編制的預(yù)算，并及時反映 預(yù)算基礎(chǔ)的變化，使企業(yè)的預(yù)算更趨準(zhǔn)確 （4）通過對比各預(yù)算責(zé)任部門的實現(xiàn)數(shù)與預(yù)算數(shù)，考核評價各責(zé)任部門的業(yè)績（四）會計主管 崗位名稱會計主管所屬部門財務(wù)部 上級財務(wù)經(jīng)理下 任職資格 1學(xué)歷、專業(yè)知識：具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，掌握財務(wù)管理、統(tǒng)計、審計、金融、法 律、外匯等方面

13、的專業(yè)知識 2工作經(jīng)驗：具有3年以上財務(wù)工作經(jīng)驗，助理會計師以上職稱 8 3業(yè)務(wù)了解范圍：熟悉國家財務(wù)法規(guī)、稅法、金融政策，熟悉銀行、稅務(wù)等方面的工 作，了解企業(yè)的內(nèi)部業(yè)務(wù)、工作流程，熟練使用財務(wù)軟件 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 1核算體系建設(shè) （1）協(xié)助財務(wù)總監(jiān)和財務(wù)經(jīng)理管理好企業(yè)財務(wù)工作，并按會計準(zhǔn)則規(guī)定設(shè)置會計科目、 會計憑證和會計賬簿 （2）擬訂本企業(yè)有關(guān)會計核算的各項規(guī)章制度，設(shè)置與掌管總分類賬簿 （3）設(shè)計本企業(yè)的會計核算形式，建立會計憑證的傳遞程序 2會計核算管理 （1）嚴(yán)格、認(rèn)真復(fù)核本部人員所做的會計憑證的完整性，審核會計憑證與所附的原始 單據(jù)是否齊全、一致，審批手續(xù)是否齊全 （2）進(jìn)行

14、有關(guān)業(yè)務(wù)的綜合匯總工作，匯總會計憑證，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，定期編制總 賬科目匯總表并進(jìn)行試算平衡 （3）組織下屬人員登記明細(xì)賬和總分類賬，核對各級明細(xì)賬、日記賬及總分類賬，確 保賬賬相符；記賬、結(jié)賬等工作符合規(guī)定要求 3編制財務(wù)報表 （1）負(fù)責(zé)編報“現(xiàn)金流量表”、“資產(chǎn)負(fù)債表損益表”等財務(wù)會計報表 （2）負(fù)責(zé)組織填報“經(jīng)濟(jì)效益月報表”、“統(tǒng)計報表，每月按時上報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo) 4財務(wù)分析況說明書，為企業(yè)制訂經(jīng)營政策提供依據(jù) （3）進(jìn)行各種財務(wù)預(yù)測、市場容量預(yù)測、市場占有率預(yù)測和市場價格預(yù)測等，為企業(yè) 的投資決策和生產(chǎn)經(jīng)營提供可靠的依據(jù) 5會計檔案管理 （1）遵守會計檔案管理的有關(guān)法規(guī)，對會計檔案進(jìn)行科學(xué)

15、分類，造冊登記，對保存在 財務(wù)部門的會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料統(tǒng)一進(jìn)行管理 （2）建立借閱、保密以及保護(hù)檔案安全、完整的制度，在移交檔案部門時，須編制移 交清冊，認(rèn)真辦理移交手續(xù)（五）投資主管 崗位名稱投資主管所屬部門財務(wù)部 上級財務(wù)經(jīng)理下 任職資格 1學(xué)歷、專業(yè)知識：具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，掌握投資管理、財經(jīng)、金融、合同管理 等方面的相關(guān)專業(yè)知識 9 2工作經(jīng)驗：具有年以上相關(guān)工 3業(yè)務(wù)了解范圍：掌握投資市場的調(diào)查方法，能夠擬訂投資方案，了解公司設(shè)立、變 更及清算手續(xù)等方面的業(yè)務(wù)知識 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 1組織市場調(diào)查 （1）組織進(jìn)行行業(yè)研究及投資項目的市場調(diào)研等前期工作，根據(jù)企

16、業(yè)的投資方向組織 市場調(diào)查，搜集有關(guān)的市場信息資料 （2）組織對市場調(diào)查信息資料的匯總、分析，編制市場調(diào)查報告，供領(lǐng)導(dǎo)參考 2制訂投資方案 （1）根據(jù)市場調(diào)查結(jié)果進(jìn)行可行性研究，編制可行性報告，提出投資方向的有關(guān)建議， 進(jìn)行投資的財務(wù)分析，為董事會提供投資決策的依據(jù) （2）為投資項目準(zhǔn)備推介性文件，編制投資調(diào)研報告、可行性研究報告及框架協(xié)議的 相關(guān)內(nèi)容，并擬訂項目實施計劃和行動方案，供企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和潛在客戶參考 3投資管理 （1）根據(jù)投資計劃方案，尋找項目資源，設(shè)計投資項目，積極組織項目調(diào)查和可行性 分析研究，開展投資工作 （2）組織員工進(jìn)行參股公司的增資擴(kuò)股和減資等相關(guān)工作 （3）參與投資項目談

17、判，建立并保持與合作伙伴和潛在客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系 （4）參與投資項目的直接或間接管理，監(jiān)控和分析投資項目的經(jīng)營管理，并及時提出 業(yè)務(wù)拓展和管理改進(jìn)的建議（六）融資主管 崗位名稱融資主管所屬部門財務(wù)部 上級財務(wù)經(jīng)理下 任職資格2工作經(jīng)驗：具有年以上相關(guān)工作經(jīng)驗 3業(yè)務(wù)了解范圍：熟悉國家有關(guān)投資的各項政策規(guī)定、國家稅務(wù)政策的有關(guān)法律法規(guī)， 了解同行業(yè)運(yùn)營狀態(tài)，全面掌握企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 1制訂融資方案析 （2）負(fù)責(zé)本企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)的融資預(yù)算編制，并組織實施融資預(yù)算、設(shè)計融資方案 10 （3）負(fù)責(zé)分析市場和項目的融資風(fēng)險，對公司短期、長期的資金需求進(jìn)行預(yù)測，并及 時出具分析報告，提出相

18、應(yīng)的應(yīng)對措施制訂并實施相應(yīng)的融資解決方案 2融資渠道管理（）通過對企業(yè)的資產(chǎn)和負(fù)債狀況進(jìn)行全面分析，尋找合適的融資目標(biāo)機(jī)構(gòu)，針對 當(dāng)?shù)夭煌y行的特點設(shè)計融資項目和方式 （3）與相關(guān)的融資機(jī)構(gòu)商談，并提供最佳融資方案和融資條件，與其進(jìn)行很好的溝通、 協(xié)調(diào)，并及時解決問題利用銀行、券商等渠道完成企業(yè)融資目標(biāo) 3內(nèi)部融資管理 （1）合理地進(jìn)行資金分析和調(diào)配，內(nèi)部融資安排監(jiān)督并優(yōu)化內(nèi)部各項資金的運(yùn) 用，確保資金安全，合理調(diào)度資金，提高資金使用效率 （2）不斷進(jìn)行內(nèi)部金融創(chuàng)新及實踐，提升企業(yè)在金融市場的運(yùn)作能力 （3）執(zhí)行融資決策，實現(xiàn)企業(yè)資金的流動性，為資金平衡奠定基礎(chǔ)（七）成本主管 崗位名稱成本主管

19、所屬部門財務(wù)部 上級財務(wù)經(jīng)理下 任職資格2工作經(jīng)驗：具有3年以上相關(guān)職位工作經(jīng)驗，有會計師以上職稱 3業(yè)務(wù)了解范圍：了解國家有關(guān)財務(wù)與稅務(wù)方面的法律法規(guī)，熟悉企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)和工 作流程 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 1成本控制制度（）根據(jù)企業(yè)有關(guān)財務(wù)制度編制成本核算制度，上報領(lǐng)導(dǎo)審批后貫徹執(zhí)行 （2）協(xié)助財務(wù)經(jīng)理編制有關(guān)成本的管理制度并組織實施 2成本賬務(wù)處理 （1）在財務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本企業(yè)各部門的經(jīng)濟(jì)核算業(yè)務(wù) （2）按照會計制度，監(jiān)督下屬人員及時填制會計憑證，記好收入、支出費(fèi)用的明細(xì)賬， 月底正確編制企業(yè)成本費(fèi)用盈虧報表 （3）審核成本會計編制的全部會計憑證和原始憑證 11 3成本分析與控 制

20、（1）負(fù)責(zé)制訂企業(yè)各部門成本費(fèi)用指標(biāo)，并對其進(jìn)行嚴(yán)格檢查和控制，以確保企業(yè)成 本目標(biāo)的實現(xiàn) （2）定期考核各部門成本計劃定額的執(zhí)行情況，分析成本升降的原因，并結(jié)合實際調(diào) 查研究，找出問題，提出改進(jìn)意見和措施 （3）負(fù)責(zé)編制企業(yè)成本報告、控制經(jīng)營成本方案，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行 （八）審計主管 崗位名稱審計主管所屬部門財務(wù)部 上級財務(wù)經(jīng)理下 任職資格 1學(xué)歷、專業(yè)知識：具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，掌握財務(wù)管理、金融、企業(yè)管理、稅法、 經(jīng)濟(jì)法、審計、統(tǒng)計等方面的相關(guān)專業(yè)知識 2工作經(jīng)驗：具有5年以上財務(wù)工作經(jīng)驗，高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格 3業(yè)務(wù)了解范圍：熟悉國家財務(wù)、稅務(wù)政策及有關(guān)法律法規(guī)，熟悉銀行融資、信貸等

21、相關(guān)手續(xù)，熟悉稅務(wù)、銀行工作及企業(yè)各部門的業(yè)務(wù)情況，熟悉經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計、審計等 方面的專業(yè)知識 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 1編制審計管理 制度與規(guī)劃 （1）擬定企業(yè)各項內(nèi)部審計制度、審計程序及審計細(xì)則，報財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總 經(jīng)理及董事會審批 （2）按照企業(yè)年度工作計劃規(guī)劃年度審計工作，規(guī)劃年度審計工作實施進(jìn)程 2組織內(nèi)部審計 工作 （1）組織對企業(yè)各項財務(wù)收支、專項資金的使用和核算情況的審計工作 （2）組織對企業(yè)經(jīng)營成果的真實性、準(zhǔn)確性、合法性等的審計工作 （3）對經(jīng)批準(zhǔn)即將離任的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，按企業(yè)有關(guān)規(guī)定組織對其工作狀況和工作業(yè)績進(jìn) 行客觀、公正的全面審計 （4）根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)意見，組織對有損于公司利益

22、或嚴(yán)重違反財經(jīng)紀(jì)律的行為的審計 （5）組織對企業(yè)內(nèi)部管理制度的審計，以檢驗其是否健全、嚴(yán)密和有效，并審計其執(zhí) 行情況 3配合外部審計（1）根據(jù)國家有關(guān)制度和企業(yè)相關(guān)規(guī)定，配合外部審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的調(diào)查取證工作 （2）保證外部審計機(jī)構(gòu)對企業(yè)的審計工作的順利展開 4提供審計報告（1）每項審計工作結(jié)束后，及時撰寫審計報告上報企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，指出問題所在，并提出 12 處理或改進(jìn)建議 （2）組織做好相關(guān)的審計資料、文件的歸檔、保管、借閱管理工作 （九）預(yù)算專員 崗位名稱預(yù)算專員所屬部門財務(wù)部 上級預(yù)算主管下 任職資格2工作經(jīng)驗：具有1年以上財務(wù)工作經(jīng)驗 3業(yè)務(wù)了解范圍：熟悉國家財務(wù)法規(guī)、稅法、金融政策，了解

23、企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)、工作流 程及企業(yè)預(yù)算管理體系，熟練使用各種財務(wù)辦公軟件 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 1執(zhí)行預(yù)算制度（）根據(jù)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和預(yù)算制度開展工作 （2）協(xié)助預(yù)算主管制訂預(yù)算計劃，并按照預(yù)算規(guī)劃和預(yù)算方案按時完成預(yù)算工作 2收集預(yù)算資料 （1）及時了解相關(guān)的財務(wù)政策變化，進(jìn)行政策分析，開展市場調(diào)查，做好預(yù)算的前期 調(diào)研工作 （2）收集以前的年度預(yù)算指標(biāo)、目標(biāo)成本和目標(biāo)利潤、及預(yù)算執(zhí)行情況報告、預(yù)算變 化因素分析等方面的資料。 3編制預(yù)算 （1）收集以前預(yù)算的制訂和執(zhí)行等方面的相關(guān)資料，認(rèn)真分析當(dāng)前財政政策及預(yù)算變 化因素，確定企業(yè)本年度預(yù)算總體目標(biāo) （2）根據(jù)企業(yè)短期發(fā)展目標(biāo)、預(yù)算總體目標(biāo)及前期分

24、析結(jié)果，編制全系統(tǒng)預(yù)算，確定 目標(biāo)成本和目標(biāo)利潤，并向各預(yù)算責(zé)任部門下達(dá)分解的預(yù)算指標(biāo) （3）審核各部門編制的預(yù)算草案，并進(jìn)行試算平衡，加工匯編成企業(yè)的銷售預(yù)算、采 購預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算等，協(xié)助預(yù)算主管編制企業(yè)財務(wù)預(yù)算 （4）制訂出增收節(jié)支的措施，制訂預(yù)算控制方案，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后與預(yù)算同時下達(dá)，以 保證成本目標(biāo)和利潤目標(biāo)的實現(xiàn) 4控制預(yù)算行情況，編制預(yù)算調(diào)整方案，并上報預(yù)算主管 （2）定期進(jìn)行反饋，按時、按質(zhì)、按需提供內(nèi)部管理報表，協(xié)助預(yù)算主管對公司經(jīng)營 13 狀況和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析并形成預(yù)算執(zhí)行報告 （3）協(xié)助預(yù)算主管對各責(zé)任部門的工作業(yè)績和經(jīng)營效果進(jìn)行考核評價 （十）投資分析員 崗位名稱投資

25、分析員所屬部門財務(wù)部 上級投資主管下 任職資格2工作經(jīng)驗：具有1年以上相關(guān)工作經(jīng)驗 3業(yè)務(wù)了解范圍：掌握投資市場的調(diào)查方法，能夠擬訂投資方案，了解公司設(shè)立、變 更及清算手續(xù)等方面的業(yè)務(wù)知識 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 1進(jìn)行市場調(diào)研 （1）積極開展行業(yè)研究及投資項目的市場調(diào)研等前期工作，根據(jù)企業(yè)的投資方向組織 進(jìn)行市場調(diào)查，搜集有關(guān)的市場信息資料 （2）對市場信息資料進(jìn)行匯總并認(rèn)真分析研究，編寫市場調(diào)查報告，供領(lǐng)導(dǎo)參考 2制訂與執(zhí)行投分析，配合投資主管制訂投資計劃和投資方案，為管理層的投資決策提供依據(jù) （2）根據(jù)投資計劃方案，尋找項目資源，設(shè)計投資項目，積極組織項目調(diào)查并對項目 進(jìn)行可行性分析研究，開展

26、投資工作 3投資執(zhí)行 （1）為投資項目準(zhǔn)備推薦性文件，編制投資調(diào)研報告及框架協(xié)議相關(guān)內(nèi)容，并擬訂項 目實施計劃和行動方案，供相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參考 （2）作為項目小組成員，按照業(yè)務(wù)分工實施項目工作 （3）協(xié)助投資主管進(jìn)行投資項目后期的結(jié)果評估，擬訂項目結(jié)果評估報告 （4）對投資項目的資料、決議、方案、可行性報告等文件資料進(jìn)行整理、歸檔并按照 相關(guān)制度認(rèn)真管理（十一）核算專員 崗位名稱核算專員所屬部門財務(wù)部 上級會計主管下 14 任職資格 1學(xué)歷、專業(yè)知識：具有大學(xué)本科及以上學(xué)歷，掌握財務(wù)管理、會計核算、成本核算、 計劃統(tǒng)計等方面的專業(yè)知識 2工作經(jīng)驗：具有1年以上相關(guān)工作經(jīng)驗 3業(yè)務(wù)了解范圍：熟悉本行業(yè)

27、的成本核算特點，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)、工作流程 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 1核算制度建設(shè) （1）協(xié)助會計主管制訂與會計核算有關(guān)的各項規(guī)章制度 （2）隨時檢查各項財務(wù)制度的執(zhí)行情況，對其中出現(xiàn)的問題及時制止、解決 2會計核算 （1）對成本核算進(jìn)行預(yù)測、計劃、控制、分析以及考核運(yùn)作，督促企業(yè)各部門降低消 耗，節(jié)約費(fèi)用提高經(jīng)濟(jì)效益 （2）指導(dǎo)會計人員的核算業(yè)務(wù)工作，改善工作質(zhì)量和服務(wù)態(tài)度，做好績效考核工作 （3）利用財務(wù)會計資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析（十二）會計 崗位名稱會計所屬部門財務(wù)部 上級會計主管下 任職資格 1學(xué)歷、專業(yè)知識：具有大學(xué)本科及以上學(xué)歷，掌握財務(wù)、會計、和財務(wù)電算化等方 面的專業(yè)知識 2工作經(jīng)驗：

28、具有1年以上財務(wù)工作經(jīng)驗 3業(yè)務(wù)了解范圍： 熟悉國家會計準(zhǔn)則及稅法、經(jīng)濟(jì)法等經(jīng)濟(jì)法規(guī)，掌握計算機(jī)財務(wù)軟件，了解企業(yè) 內(nèi)部業(yè)務(wù)、工作流程 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 1會計核算工作（3）根據(jù)原始憑證、記賬憑證及科目匯總表登記明細(xì)賬和總分類賬 （4）定期配合有關(guān)部門進(jìn)行盤點，認(rèn)真核對原始憑證、記賬憑證、各級明細(xì)賬、日記 賬及總分類賬 2編制財務(wù)報表 （1）配合會計主管編制“現(xiàn)金流量表”、“資產(chǎn)負(fù)債表“利潤表”等財務(wù)會計報表 （2）填報“經(jīng)濟(jì)效益月報表”、“統(tǒng)計報表，每月按時上報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)會計總管審 核后，上報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo) 15 3納稅申報 （1）根據(jù)國家稅收法規(guī)和企業(yè)的相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)按月進(jìn)行納稅申報 （2）計

29、算、統(tǒng)計稅收，編制相關(guān)報表 （3）辦理相關(guān)稅務(wù)手續(xù) 4財務(wù)分析訂經(jīng)營政策提供依據(jù) （3）配合會計總管進(jìn)行各種財務(wù)預(yù)測、市場容量預(yù)測、市場占有率預(yù)測和市場價格預(yù) 測等，為企業(yè)投資決策和生產(chǎn)經(jīng)營活動提供可靠的依據(jù) 5會計檔案管理 （1）對相關(guān)會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料進(jìn)行科學(xué)分類，造冊登記， 統(tǒng)一管理 （2）按照會計檔案制度的規(guī)定進(jìn)行會計檔案的移交工作，在移交檔案部門時，認(rèn)真編 制移交清冊，確保移交手續(xù)完整（十三）出納員 崗位名稱出納員所屬部門財務(wù)部 上級會計主管下 任職資格 1學(xué)歷、專業(yè)知識：具有中專以上學(xué)歷，掌握財務(wù)會計專業(yè)知識 2工作經(jīng)驗：具有半年以上相關(guān)工作經(jīng)驗 3業(yè)務(wù)了解

30、范圍：掌握會計基礎(chǔ)知識，熟悉現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)傳遞等相關(guān)制度， 熟悉計算機(jī)財務(wù)軟件的操作方法 工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分 1現(xiàn)金收付 （1）根據(jù)銀行的結(jié)算制度和企業(yè)報銷制度，審核原始憑證的合法性、準(zhǔn)確性，準(zhǔn)確、 及時地完成現(xiàn)金收付工作 （2）及時對現(xiàn)金的收付開具或索取相關(guān)票據(jù) （3）負(fù)責(zé)工資的按時發(fā)放、保管、郵寄等工作及各類款項的報銷 2登記日記賬 （1）及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每日進(jìn)行現(xiàn)金賬款盤存，做好日清月結(jié)工作， 并填寫出納日報表，報送領(lǐng)導(dǎo) （2）每日進(jìn)行現(xiàn)金賬款的盤存，并填寫出納日報表，報會計主管 16 3現(xiàn)金提存與保 管 （1）根據(jù)企業(yè)經(jīng)營需要，按企業(yè)及有關(guān)規(guī)定提取、送存和保管現(xiàn)金，保證經(jīng)營活動的 正常運(yùn)行 （2）準(zhǔn)確完成清查現(xiàn)金和銀行存款工作，保證賬、賬相符，賬、實相符 4銀行賬務(wù)與支 票辦理 （1）及時將收回的支票背書后，送交銀行進(jìn)賬，及時查對款項的到賬情況，填寫銀行 日記賬 （2）憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單開具支票，做到準(zhǔn)確無誤 （3）每月及時從銀行取回對賬單，與出納流水賬核對無誤后在對單賬上加蓋公章，對 未對上的款項要及時查對原因，編制銀行對賬余額調(diào)節(jié)表 5會計憑證匯總