銀行從業(yè)考試風(fēng)險管理計算題匯總

1、2015年上半年第21題 服從正態(tài)分布的隨機變量X，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為（）。 A068 B095 C099 D09973正確答案:A解析： 正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機變量的一種重要概率分布。隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為068，其觀測值落在距均值為2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為095，其觀測值落在距均值的距離為25倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為099。A項正確。故本題選A。第24題 已知某銀行外匯交易部門年收益/損失見下表，則該交易部門的經(jīng)濟增加值(EVA)為（）萬元。稅后凈利潤經(jīng)濟資本乘數(shù)VaR(250,99%)資本預(yù)期收益率200

2、0萬元12.51000萬元20%A1000 B500 C-500 D-1000正確答案:C解析： EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率=稅后凈利潤-VaR×經(jīng)濟資本乘數(shù)×資本預(yù)期收益率=2000-1000×125×20%=-500(萬元)。C項正確。故本題選C。第37題 已知回收金額為1億元，回收成本為08億元，違約風(fēng)險暴露為15億元，采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率為（）。 A8667% B1333% C1667% D20%正確答案:A解析： 采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率，違約損失率=1-(回收金額-回收成本)/違約風(fēng)險暴露=1-(1

3、-08)/158667%。A項正確。故本題選A。第39題 假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為017%，060%，060%，根據(jù)死亡率模型計算得3年的累計死亡率為（）。 A017% B077% C136% D232%正確答案:C解析： CMRn=1-(1-MMR1)×(1-MMR2)××(1-MMRn)，式中，CMR為累計死亡率。MMR為邊際死亡率。3年的累計死亡率=1-(1-017%)×(1-060%)×(1-060%)=1-9864%=136%。C項正確。故本題選C。第40題 已知某商業(yè)銀行2013年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為

4、1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80%，則貸款實際計提準(zhǔn)備為（）億元。 A880 B1375 C1100 D1000正確答案:A解析： 貸款實際計提準(zhǔn)備=貸款損失準(zhǔn)備充足率×貸款應(yīng)提準(zhǔn)備=80%×1100=880(億元)。A項正確。故本題選A。第46題 某商業(yè)銀行的貸款平均額為600億元，存款平均額為800億元。核心存款平均額為400億元，流動性資產(chǎn)為100億元，那么該銀行的融資需求等于（）億元。 A400 B300 C200 D-100正確答案:B解析： 根據(jù)公式：融資需求=融資缺口+流動性資產(chǎn)=貸款平均額-核心存款平均額+流動性資產(chǎn)可得，本題融資需求=600-400+

5、100=300(億元)。B項正確。故本題選B。第47題 假設(shè)1年期即期利率為5%，1年后的1年遠(yuǎn)期利率為7%，那么2年期即期利率(年利率)為（）。 A500% B600% C700% D800%正確答案:B解析： 即期利率與遠(yuǎn)期利率的關(guān)系為(1+y2)2=(1+y1)(1+?2)。式中，y1、y2分別為1年期、2年期即期利率，?2為遠(yuǎn)期利率，(1+y2)2=(1+5%)(1+7%)。得出y2=600%。B項正確。故本題選B。第53題 資本收益率的計算公式為（）。 ARAROC=(EL-NI)/UL BRAROC=(UL-NI)/ELCRAROC=(NI-EL)/UL DRAROC=(EL-UL

6、)/NI正確答案:C解析： 在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其計算公式如下：RAROC=(NI-EL)/UL。其中，M為稅后凈利潤，EL為預(yù)期損失，UL為非預(yù)期損失或經(jīng)濟資本。C項正確。故本題選C。第56題 假設(shè)某銀行在2006會計年度結(jié)束時，其正常類貸款為30億元人民幣，關(guān)注類貸款為15億元人民幣，次級類貸款為5億元人民幣，可疑類貸款為2億元人民幣，損失類貸款為1億元人民幣，則其不良貸款率為（）。 A15% B12% C45% D25%正確答案:A解析： 不良貸款率=(次級

7、類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%=(5+2+1)/(30+15+5+2+1)×100%15%。A項正確。故本題選A。第57題 已知某國內(nèi)商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產(chǎn)進行分類。次級類貸款為6億元，可疑類貸款為2億元，損失類貸款為3億元，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億元，專項準(zhǔn)備是3億元，特種準(zhǔn)備是4億元，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。 A025 B083 C082 D03正確答案:C解析： 不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(2+3+4)/(6+2+3)082。C

8、項正確。故本題選C。第74題 按照巴塞爾資本協(xié)議的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率指標(biāo)不得低于_，資本充足率不得低于_，附屬資本最高不得超過核心資本的_。（） A4%；8%；90% B4%；6%；90%C4%；7%；100% D4%；8%；100%正確答案:D解析： 按照巴塞爾資本協(xié)議的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率指標(biāo)不得低于4%，資本充足率不得低于8%，附屬資本最高不得超過核心資本的100%。D項正確。故本題選D。第78題 投資者A期初以每股30元的價格購買股票100股，半年后每股收到04元現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是32元，則在此半年期問，投資者A在該股票上的百分比收益率為（）。 A2%

9、 B3% C5% D8%正確答案:D解析： 根據(jù)百分比收益率(R)=P1+D-Po/Po×100%，其中，Po為期初的投資額，P1為期末的資產(chǎn)價值，D為資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益。可得本題百分比收益率R=(32×100-30×100+04×100)/(30×100)×100%=8%。D項正確。故本題選D。第92題 如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元即期資產(chǎn)，700萬美元即期負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬美元，美元遠(yuǎn)期空頭300萬美元，那么該商業(yè)銀行的即期凈敞口頭寸為（）萬美元。 A700 B300 C600 D500正確答案:B解析： 即期凈敞

10、口頭寸是指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，本題即期凈敞口頭寸=1000-700=300(萬美元)。B項正確。故本題選B。2014年下半年第31題 商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠作為操作風(fēng)險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的（）。 A.20% B.50% C.25% D.8%正確答案:A解析： 商業(yè)銀行可以將保險作為操作風(fēng)險高級計量法的緩釋因素，保險的緩釋最高不超過操作風(fēng)險資本要求的20%。第35題 甲銀行向乙企業(yè)承諾提供如下信用額度：貸款額度為500萬元。信用證額度為300萬元，現(xiàn)乙企業(yè)已從甲銀行提取400萬元

11、貸款，并通過甲銀行開出200萬元信用證。假設(shè)信用證的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為0.2，則當(dāng)前乙企業(yè)的信用風(fēng)險暴露是（）。 A.440萬元 B.560萬元 C.620萬元 D.540萬元正確答案:C解析： 信用風(fēng)險暴露=400+200+(300-200)×0.2=620萬元。第37題 商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180。則累計總敞口頭寸和凈總敞口頭寸分別為（）。 A.累計總敞口頭寸200，凈總敞口頭寸500 B.累計總敞口頭寸500.凈總敞口頭寸100C.累計總敞口頭寸300，凈總敞口頭寸300 D.累計總敞口頭寸100。

12、凈總敞口頭寸300正確答案:B解析： 累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。第44題 某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關(guān)費用合計為60萬元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟資本為8000萬元。則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率(RAROC)為（）。 A.5.75% B.6.25% C.5% D.5.5%正確答案:C解析： RAROC=(NI-EL)UL=(500-60-40)8000=5%。第48題 某銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為4500億元，至期末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間

13、關(guān)注類貸款因回收減少了1000億元，則關(guān)注類貸款向下遷徙率為（）。 A.12.5% B.11.3% C.17.1% D.15%正確答案:C解析： 關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額(期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%=600(4500-1000)=17.1%。第49題 某金融產(chǎn)品的收益率為20%的概率是O.8，收益率為10%的概率是0.1。本金完全不能收回的概率是0.1，則該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為（）。 A.15% B.7% C.17% D.10%正確答案:C解析： 預(yù)期收益率=0.8×20%+0.1×10%=17%。第57題 某

14、商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經(jīng)濟資本為20億元，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該部門上期經(jīng)濟增加值(EVA)為（）萬元。 A.6000 B.8000 C.10000 D.11000正確答案:A解析： EVA=稅后凈利潤一資本成本=稅后凈利潤一經(jīng)濟成本×資本預(yù)期收益率=2×(1-20%)-20×5%=0.6(億元)。第59題 某商業(yè)銀行2011年度營業(yè)總收入為6億元；2012年度營業(yè)總收入為8億元，其中包括銀行賬戶出售持有至到期日債權(quán)實現(xiàn)的凈收益1億元；2013年度營業(yè)總收入為5億元，則根據(jù)基本指標(biāo)法，該行2014年應(yīng)持有的操作風(fēng)險資本為（

15、）。 A.900萬元 B.9000萬元 C.945萬元 D.9450萬元正確答案:B解析： KBIA=(6+8-1+5)×15%3=0.9(億元)。第61題 某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評級為B級的借款人的違約概率(PD)為10%，違約損失率(LGD)為50%。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風(fēng)險暴露(EAD)為20億元人民幣，則該銀行此類借款人當(dāng)期的信貸預(yù)期損失為（）億元。 A.1.5 B.1 C.2.5 D.5正確答案:B解析： 預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險暴露=10%×50%×20=1(億元)。第69題

16、 某商業(yè)銀行年初貸款損失準(zhǔn)備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計算應(yīng)提貸款損失準(zhǔn)備10億元，則6月末該行貸款損失準(zhǔn)備充足率為（）。 A.70% B.120% C.100% D.90%正確答案:B解析： 貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備，貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100%=(10-5+7)10=120%。第97題 在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25%，正常狀況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50%，最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25%，則該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺狀況是

17、（）。 A.余額3250萬元 B.余額1000萬元 C.缺口1000萬元 D.余額2250萬元正確答案:D解析： 預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺=5000×25%+3000×50%-2000×25%=2250(萬元)。第98題 假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=900億元，負(fù)債1=800億元，資產(chǎn)久期為DA=6年，負(fù)債久期為D1=3年，根據(jù)久期分析法，如果年利率從5.5%上升到6%，則利率變化將使商業(yè)銀行的整體價值（）。 A.增加14.36億元 B.減少14.22億元 C.減少14.63億元 D.增加14.22億元正確答案:B解析： 資產(chǎn)價值變化=

18、-900×6×(6%-5.5%)(1+5.5%)=-25.59億元，負(fù)債價值變化=-800×3×(6%-5.5%)(1+5.5%)=-11.37億元，整體價值變化=-25.59-(-11.37)=-14.22億元。第100題 假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億元，若所有借款人的違約概率都是2%，違約回收率為30%，則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億元。 A.4.2 B.1.8 C.6 D.9 正確答案:A解析： 即預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險暴露=2%×70%×300=4.2億元。2014年上半

19、年第42題商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理部門采用回收現(xiàn)金流法計算某個債項的違約損失率時。若該債項的回收總金額為1.04億元，回收總成本為0.44億元。違約風(fēng)險暴露為1.2億元，則該債項的違約損失率為（）。A.50% B.86.67% C.36.67% D.42.31%正確答案:A解析：采用回收現(xiàn)金流法計算時，違約損失率1GD=1-回收率=1-(回收金額一回收成本)違約風(fēng)險暴露=1-(1.04-0.44).2=50%，即該債項的違約損失率為50%。第44題如果銀行的總資產(chǎn)為200億元，總存款為120億元，核心存款為60億元，應(yīng)收存款為25億元，現(xiàn)金頭寸為10億元，總負(fù)債為220億元，則該銀行核心存款比例屬

20、于（）。A.0.125 B.0.25 C.0.3 D.0.5正確答案:C解析：核心存款比例=核心存款總資產(chǎn)=0.3。第45題某企業(yè)從銀行提出1年期的貸款申請，該貸款的貸款年利率為15%，根據(jù)歷史經(jīng)驗，同類評級的企業(yè)違約后，回收率為20%，若1年期的無風(fēng)險年收益率為5%。則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型該客戶在1年內(nèi)的違約概率為（）。A.9% B.10% C.11% D.12%正確答案:C解析：根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，無風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即P1(1+K1)+(1-P1)×(I+K1)×=I+i1。其中，P1為期限1年的風(fēng)險資產(chǎn)的非違約概率，(

21、1-P1)即其違約概率；K1為風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息；0為風(fēng)險資產(chǎn)的回收率，i1為期限1年的無風(fēng)險資產(chǎn)的收益率。本題中，P×(1+15%)+(1-P)×(1+15%)×20%=1+5%，可得P=89%，即該客戶在1年內(nèi)的違約概率為11%。第47題如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)是100億元，總負(fù)債是60億元。資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債加權(quán)平均久期為2年，則久期缺口為（）。A.0.6 B.1.2 C.-3.8 D.3.8正確答案:D解析：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期一(總負(fù)債總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期。本題的久期缺口=3.8。第48題A銀行2010年年末貸款總額為10

22、000億元，其中正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別是7500億元、1500億元、500億元、300億元、200億元，則2010年度A銀行的不良貸款率為（）。A.2% B.5% C.10% D.25%正確答案:C解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)各項貸款×100%=(500+300+200)10000×100%=10%。第49題A企業(yè)2010年銷售收入為100億元，凈利潤為25億元，2010年年初總資產(chǎn)為280億元，2010年年末總資產(chǎn)為220億元，則該企業(yè)2010年的總資產(chǎn)收益率為（）。A.40% B.28% C.22% D.10%正確答案

23、:D解析：總資產(chǎn)收益率=凈利潤平均總資產(chǎn)=25(280+220)2=0.1，即10%。第57題死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17%、0.60%、0.60%，則3年的累計死亡率為（）。A.0.17% B.0.77% C.1.36% D.2.32%正確答案:C解析：累計死亡率CMRn=1-SR1×SR2×××SRn，SR=1-MMR，式中MMR是邊際死亡率。代入數(shù)據(jù)C

24、MRn=1-(1-0.17%)(1-0.6%)(1-0.6%)。第60題某商業(yè)銀行受理一筆貸款申請，申請貸款額度為500萬元，期限為1年，到期支付貸款本金和利息。商業(yè)銀行經(jīng)內(nèi)部評級系統(tǒng)測算該客戶的違約概率為0.5%，該債項違約損失率為30%，需配置的經(jīng)濟資本為10萬元；經(jīng)內(nèi)部績效考核系統(tǒng)測算該筆貸款的資金成本為6%，包括經(jīng)營成本、稅收成本在內(nèi)的各種費用為2%，股東要求的資本回報率為12%。則該筆貸款的定價至少為（）。A.7.54% B.8.39% C.6% D.12%正確答案:B解析：成本合計為：資金成本：500×6%=30(萬元)；經(jīng)營成本：500×2%=10(萬元)；風(fēng)

25、險成本：500×0.5%×30%：0.75(萬元)；資本成本：10×12%=1.2(萬元)；貸款的成本合計：41.95萬元，即貸款定價應(yīng)至少保持在8.39%的利率水平。第61題若A銀行資產(chǎn)負(fù)債表上有美元資產(chǎn)8000，美元負(fù)債6500，銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為3500，買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為2700，持有的期權(quán)敞口頭寸為800，則美元的敞口頭寸為（）。A.多頭1500 B.空頭1500 C.多頭2300 D.空頭700正確答案:A解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=(即期資產(chǎn)-即期負(fù)債)+(遠(yuǎn)期買入一遠(yuǎn)期賣出)+期

26、權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸。本題中美元敞口頭寸=(8000-6500)+(2700-3500)+800=1500【專家點撥】如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機構(gòu)在該幣種上處于多頭；如果某種外匯的敞口頭寸為負(fù)值.則說明機構(gòu)在該幣種上處于空頭。因此本題正確答案應(yīng)是多頭1500。第69題假設(shè)A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭350，歐元多頭480，日元空頭540，英鎊空頭370，則用短邊法計算的總敞口頭寸為（）。A.830 B.910 C.80 D.1740正確答案:B解析：短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：350+480=-830，凈空頭頭寸之和為：540+370=910，因為后者絕對值較大，因此

27、根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為910。第77題商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的混合資本債券和長期次級債務(wù)的風(fēng)險權(quán)重為（）。A.20% B.50% C.70% D.100%正確答案:D解析：商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的混合資本債券和長期次級債務(wù)的風(fēng)險權(quán)重為100%。第78題對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為（）。A.10% B.20% C.30% D.50%正確答案:D解析：略第83題中國銀監(jiān)會規(guī)定，交易賬戶總頭寸高于表內(nèi)外總資產(chǎn)的_或超過_億元的商業(yè)銀行，須計提市場風(fēng)險資本。（）A.10%；65 B.10%；85 C.20%：65 D.20%；85正確答案:B解析：中國銀監(jiān)會規(guī)定，變易賬戶

28、總頭寸高于表內(nèi)外總資產(chǎn)的10%或超過85億元的商業(yè)銀行，須計提市場風(fēng)險資本。第88題A銀行的總資產(chǎn)為800億元.總負(fù)債為600億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為40億元，現(xiàn)金頭寸為160億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)等于（）。A.0.05 B.0.2 C.0.25 D.0.5正確答案:C解析：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)總資產(chǎn)=(160+40)800=0.25。第96題作為外資銀行流動性監(jiān)管指標(biāo)，外國銀行分行外匯業(yè)務(wù)營運資金的（）應(yīng)以6個月以上(含6個月)的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。A.15% B.30% C.50% D.60%正確答案:B解析：作為外資銀行流動性監(jiān)管指標(biāo)，外國銀

29、行分行外匯業(yè)務(wù)營運資金的30%應(yīng)以6個月以上(含6個月)的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。，第97題統(tǒng)計分析表明，絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內(nèi)一次性全部支取，而且平均存放時間在（）年以上。A.1 B.2 C.3 D.5正確答案:B解析：統(tǒng)計分析表明，絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內(nèi)一次性全都支取，而且平均存放時間在兩年以上。第99題商業(yè)銀行可將核心存款的（）投入流動資產(chǎn)。A.15% B.30% C.60% D.80%正確答案:A解析：核心存款，除極少部分外，幾乎不會在一年內(nèi)提取。商業(yè)銀行可將其15%投入流動資產(chǎn)。2013年下半年第23題 國際收支逆差與國際儲備之比超過限度（）時，說明風(fēng)險較大。

30、A75% B80% C100% D150%正確答案:D解析： 國際收支逆差與國際儲備之比超過150%時，說明風(fēng)險較大。第37題 假設(shè)某商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為1500億元，總負(fù)債為1350億元，現(xiàn)金頭寸為70億元，應(yīng)收存款為5億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)為（）。 A56% B52% C47% D5%正確答案:D解析： 現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)總資產(chǎn)=(70+5)1500×100%=5%。第44題 假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=2000億元，負(fù)債1=1800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為DA=5年，負(fù)債加權(quán)平均久期為D1=3年。根據(jù)久期分析法，如果市場利率從4

31、%下降到35%，則商業(yè)銀行的整體價值約（）。 A增加22億元 B減少26億元 C減少22億元 D增加2億元正確答案:A解析： 用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，D1表示負(fù)債的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)的初始值，V1表示總負(fù)債的初始植。當(dāng)市場利率變動時，資產(chǎn)和負(fù)債的變化具體為：AVA=-DA×VA×Ay(1+y)=5×2000×05%(144%)480769(億元)；AV1=一D1×V1×Ay(1+y)=3×1800×05%(1+4%)=259615(億元)；VA-AV1=480769-25961522(億元)，即商

32、業(yè)銀行的整體價值增加了22億元。第52題 某商業(yè)銀行的核心資本為50億元，附屬資本為40億元，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為900億元，市場風(fēng)險價值(VaR)為8億元。依據(jù)我國商業(yè)銀行資本充足率管理辦法的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。 A9% B10% C8% D11%正確答案:A解析： 資本充足率=(核心資本+附屬資本)(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+125×市場風(fēng)險資本要求)×100%=(50+40)(900+125×8)×100%=9%。2013年上半年第23題 假設(shè)某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，加權(quán)平均久期為6年，總負(fù)債為900億元，加權(quán)平均久期為5年，則該銀行

33、的資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為（）。 A.-1.5 B.-1 C.1.5 D.1正確答案:C解析： 久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負(fù)債總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期。則該銀行的資產(chǎn)負(fù)債久期缺口=6-(9001000)×5=1.5。第25題 銀行資金交易部門交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，當(dāng)期各自計量的VaR值分別為300萬元及400萬元。則資金交易部門當(dāng)期的整體VaR值約為（）。 A.100萬元 B.700萬元 C.至少700萬元 D.至多700萬元正確答案:D解析： 根據(jù)投資組合原理，投資組合的整體VaR小于其所包含的每個單體VaR之和，因此，D為最恰當(dāng)選項。第39題 用VaR計算市場

34、風(fēng)險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于（）。 A.2 B.3 C.4 D.5正確答案:B解析：用VaR計算市場風(fēng)險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于3。第43題 某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭10，澳元空頭20，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞E1頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是（）。 A.160 B.150 C.120 D.230正確答案:A解析： 累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，為420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，為160；短邊法步驟為：先

35、分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290，空頭為130，因此短邊法計算的總敞口頭寸為290。第45題 某商業(yè)銀行2007年度資產(chǎn)負(fù)債表顯示，其在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款為46億元，庫存現(xiàn)金為8億元，人民幣各項存款期末余額為2138億元，則該銀行人民幣超額準(zhǔn)備金率為（）。 A.2.53% B.2.16% C.2.15% D.1.78%正確答案:A解析： 人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)÷人民幣各項存款期末余額×100%=(46+8)÷2138×100%2.53

36、%。第56題 如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元即期資產(chǎn)，700萬美元即期負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的即期凈敞口頭寸為（）萬美元。 A.700 B.300 C.600 D.500正確答案:B解析： 即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，即1000-700=300(萬美元)。第79題 假設(shè)某項交易的期限為125個交易日，此項交易對應(yīng)的RAROC為8%，則經(jīng)調(diào)整年化資本收益率為（）。 A.4.00% B.4.64% C.16.00% D.16.64%正確答案:D解析： 如果一筆交易只發(fā)生了幾天，則需將經(jīng)風(fēng)險調(diào)整

37、的資本收益率調(diào)整為年化比率，以便于比較所有交易的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率。其年化公式為：RAROCannua1=(1+RAROCT)250/T-1。本題中的年化RAROC為：(1+0.08)2-1=16.64%。第83題 某企業(yè)2009年銷售收入20億元，銷售凈利率為12%，2008年年初所有者權(quán)益為40億元，2009年年末所有者權(quán)益為55億元，則該企業(yè)2009年凈資產(chǎn)收益率為（）。 A.3.33% B.3.86% C.4.72% D.5.05%正確答案:D解析： 計算過程為：凈利潤=銷售收入×銷售凈利率=20×12%=2.4(億元)；凈資產(chǎn)收益率：凈利潤(期初所有者權(quán)益合計

38、+期末所有者權(quán)益合計)2×100%=2.4(40+55)2×100%=5.05%。2012年下半年第2題 某銀行2006年年初正常類貸款余額為10000億元其中在2006年年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為800億元，期初正常類貸款期間因回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率為（）。 A6.0 B8.0 C8.5 D因數(shù)據(jù)不足無法計算正確答案:C解析： C。第24題 假設(shè)1年后的1年期利率為7l年期即期利率為5那么2年期即期利率(年利率)為（）。 A5.00 B6.00 C7.00 D8.00正確答案:B解析： 即期利率與遠(yuǎn)期利率的關(guān)系為(I+Rn)n

39、=(I+R)(I+Rn)。帶人數(shù)據(jù)，(I+R2)2=(1+7)(1+5)，得出R2。第30題 股票S的價格為28元/股。某投資者花68元購得股票S的買方期權(quán)，規(guī)定該投資者可以在12個月后以每股35元的價格購買1股S股票?，F(xiàn)知6個月后，股票S的價格上漲為40元則此時該投資者手中期權(quán)的內(nèi)在價值為（）元。 A5 B7 C1.8 D0正確答案:A解析： 買方期權(quán)的內(nèi)在價值=市場價格一執(zhí)行價格。該股票的現(xiàn)在市場價格是40元，執(zhí)行價格是35元所以內(nèi)在價值是4035=5元。第37題 假設(shè)某項交易的期限為125個交易日，并且只在這段時間占用了所配置的經(jīng)濟資本。止：項交易對應(yīng)的RAROC為4，則調(diào)整為年度比率的

40、RAROC等于（）。 A4.00 B4.08 C8.00 D8.16正確答案:D解析： 根據(jù)RAR0annual的計算公式可算得。第71題 如果銀行的總資產(chǎn)為l 000億元總存款為800億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行核心存款比例等于（）。 A0.1 B0.2 C0.3 D0.4正確答案:B解析： 核心存款比例=核心存款÷總資產(chǎn)。第77題 我國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過_ ，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于_。（） A75；25 B75；l5 C50；l5 D50；25正確答案:

41、A解析： 屬于記憶題。要求考生除了在記憶這幾個數(shù)字比例之外，還要留心“不得超過”與“不得低于”。第79題 如果一家商業(yè)銀行的貸款平均額為600億元存款平均額為800億元核心存款平均額為300億元。流動性資產(chǎn)為100億元，那么該銀行的融資需求等于（）億元。 A400 B300 C200 Dl00正確答案:A解析： 融資缺口=貸款平均額核心存款平均額，融資需求=融資缺口+流動性資產(chǎn)。2012年上半年第4題 某銀行2006年年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2006年年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸款因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為（）。 A1

42、2.5 B15.0 C17.1 D11.3 正確答案:C解析： 關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100。本題中，關(guān)注類貸款向下遷移，就是轉(zhuǎn)為了次級類、可疑類、損失類貸款，一共遷移了600億元，把數(shù)值代人公式即關(guān)注類貸款遷徙率=600+(4000500)×100=17.1。第7題 假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負(fù)債表中。資產(chǎn)：A=1000億元負(fù)債L=800億元，資產(chǎn)久期為DA=5年，負(fù)債久期為DL=4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從5上升到5.5利率變化使銀行的價值變化（）億元。 A8.53 B8.53

43、 C9.00 D9.00正確答案:B解析： 久期公式為Ap=P×D×Ay+(1+y)。分別針對資產(chǎn)和負(fù)債的久期求出各自的變化值。D是資產(chǎn)久期，D。是負(fù)債久期，都是公式中的D；資產(chǎn)A和負(fù)債L都是公式中的p；Ay=5.55=0.5；y是現(xiàn)在的年利率。那么，資產(chǎn)的變化值A(chǔ)p=1000×5×0.005+1.055；負(fù)債的變化值800×4×0.005+1.055，資產(chǎn)與負(fù)債兩者相減得出價值變化(1000×5+800×4)×0.005+1.055=8.53。第18題 如果銀行的總資產(chǎn)為l 000億元，總存款為800億

44、元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行核心存款比例等于（）。 A0.1 B0.2 C0.3 D0.4正確答案:B解析： 核心存款比例=核心存款÷總資產(chǎn)。第19題 某3000萬美元的l年期借款承諾由3個月期的歐洲貨幣期貨合約來保值，合約的名義本金為300萬美元。那么此項貸款承諾的套保比率為（）。 A35 B38 C40 D60正確答案:C解析： C。第25題 在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0.8，則該客戶最高債務(wù)承受額為（）億元。 A2.5 B0.8 C2.0 D1.6正確答案:D解析： 最高債務(wù)承受額=所

45、有者權(quán)益×杠桿系數(shù)。第27題 假定股票市場1年后可能出現(xiàn)五種情況，每種情況所對應(yīng)的概率和收益率如下表所示。 則1年后投資股票市場的預(yù)期收益率為（）。 A18.25 B27.25 C11.25 D11.75正確答案:D解析： 預(yù)期收益率是先將每種情況下收益率乘以對應(yīng)概率，然后加總，即E(R)=0.05×50+0.20×15+0.15×(l0)+0.25×(25)+0.35×40=11.75。第30題 假設(shè)某股票1月后的股價增長率服從均值為2、方差為0.01的正態(tài)分布，則1月后該股票的股價增長率落在（）區(qū)間內(nèi)的概率約為68。 A(1，3)

46、 B(0.4，0.6) C(1.99，2.01) D(1.98，2.02)正確答案:A解析： 股價近似落在左右l倍標(biāo)準(zhǔn)差內(nèi)，標(biāo)準(zhǔn)差為l，即(2l，2+1)。第44題 某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元，2005年年末總資產(chǎn)為10億元，2006年年末總資產(chǎn)為15億元，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為（）。 A5.00 B4.00 C3.33 D3.00正確答案:B解析： 總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)。第48題 在商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)中，超額備付金比率為在央行的超額準(zhǔn)備加庫存現(xiàn)金與各項存款總額之比，不得低于（）。 A1 B1.5 C2 D2.5正確答案:C解析： 超額備付金是指銀行存人中央

47、銀行的各種存款高于法定準(zhǔn)備金要求的部分。超額備付金率不得低于2。第58題 如果一家商業(yè)銀行的貸款平均額為600億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為400億元流動性資產(chǎn)為100億元。那么該銀行的融資需求等于（）億元。 A400 B300 C200 D100正確答案:B解析： 融資需求=融資缺口+流動性資產(chǎn)，融資缺口=貸款平均額核心存款平均額。第82題 假設(shè)資本要求(K)為2，違約風(fēng)險暴露(EAD)為10億元，則根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)為（）億元。 A12.5 B10 C2.5 D1.25正確答案:C解析： 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)RWA=K×12.5×EAD

48、。第89題 如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為10億元，總負(fù)債為7億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為2年，負(fù)債加權(quán)平均久期為3年。那么久期缺口等于（）。 A-1 B1 C-0.1 D0.1正確答案:C解析： 久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期(總負(fù)債÷總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期。2011年下半年第3題 假定股票市場一年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況所對應(yīng)的概率和收益率如下表所示：概率0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 收益率50%-10%-25%則一年后投資股票市場的預(yù)期收益率為（）。 A.18.25% B.27.25% C.11.25% D.11.75%正確答案:D解析：通過加權(quán)平均計

49、算可以得出，預(yù)期收益率=0.05×50%+0.20×15%+0.15×（-10%）+0.25×（-25%）+0.35×40%。第7題 從長期來看，商業(yè)銀行資本分配于抵補操作風(fēng)險的比例大約為（）。 A.40% B.30% C.20% D.10% 正確答案:B解析：略。第10題 某銀行2006年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸款期間因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為（）。 A.12.5% B.15.0% C.17.1% D.11.3%正確答案:C解析： 關(guān)

50、注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100%。第12題 某銀行2006年的銀行資本為1000億元，計劃2007年注入100億元資本，若電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則以資本表示的電子行業(yè)限額為（）億元。 A.5 B.45 C.50 D.55正確答案:D解析： 以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。2006年的資本1000億元加上計劃2007年投入的100億元，可得本行業(yè)的資本（1000+100）×5%=55。第14題 在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與（）中的

51、較高者。 A.0.1% B.0.01% C.0.3% D.0.03% 正確答案:D解析： 略。第16題 如果一家國內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億，關(guān)注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。 A.3% B.10% C.20% D.50%正確答案:C解析： （10+7+3）÷（50+30+10+7+3）×100%第24題 假設(shè)資本要求（K）為2%，違約風(fēng)險暴露（EAD）為10億元，則根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）為（）億元。 A.12.5 B.10 C.2.5 D.1.25正確答案:C解析：

52、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)RWA=K×12.5×EAD。第25題 如果商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。 A.0.25 B.0.14 C.0.22 D.0.3正確答案:C解析： 不良貸款撥備覆蓋率=一般準(zhǔn)備/（一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）。第26題 如果一個貸款組合中違約貸款的個數(shù)服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是5%，那么該貸款組合中有10筆貸款違約的概率是（）。 A.0.01 B.0.012 C.0.018 D.0.03 正確答案:C解析： 略。第27題 假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡

53、化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=1000億元，負(fù)債L=800億元，資產(chǎn)久期為DA=5年，負(fù)債久期為DL=4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從5%上升到5.5%，則利率變化使銀行的價值變化（）億元。 A.8.57 B.-8.57 C.9.00 D.-9.00正確答案:B解析： 久期公式為P=-P×D×y/（1+y）。第38題 假設(shè)模型得到的CAP曲線中，實際模型與隨機模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1，則該CAP曲線對應(yīng)的AR值等于（）。 A.3 B.0.33 C.0.75 D.0.25正確答案:C解析： AR=A/（A+B），其中A=0.3;B=0.1。第51題 根據(jù)巴

54、塞爾委員會對VAR內(nèi)部模型的要求，在市場風(fēng)險計量中，持有期為（）個營業(yè)日。 A.10 B.20 C.5 D.17正確答案:A解析： 略。2010年下半年第4題 隨機變量x服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為（）。 A.0.68 B.0.95 C.0.9973 D.0.97正確答案:A解析： 答案為A。隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.68，其觀測值落在距均值的距離為2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.95，其觀測值落在距均值的距離為3倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0.9973。第23題 國際收支逆差與國際儲備之比超過限度（）時，說明風(fēng)險較大。 A.75% B.80% C.100% D.150%正確答案:D解析： 答案為A。國際收支逆差與國際儲備之比超過150%時。說明風(fēng)險較大。第39題 用VaR計算市場風(fēng)險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于（）。 A.2 B.3 C.4 D.5正確答案:B解析： 答案為B。用VaR計算市場風(fēng)險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于3。第43題 某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元