酒店營運制度財務(wù)

1、酒店營運制度部 門：財務(wù)部文件類型：管理制度主 題：財務(wù)費用報銷制度文件編號：頒布日期：2010年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：酒店為了加強酒店財務(wù)管理的工作，完善酒店的報銷程序及規(guī)定，合理控制酒店經(jīng)營費用，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)的規(guī)定及酒店對財務(wù)規(guī)章制度的要求，結(jié)合本酒店的實際經(jīng)營情況制定本制度。1、 總則第一條 費用審批及報銷流程。各項費用開支，必須經(jīng)部門經(jīng)理以上人員和財務(wù)審核后，報總經(jīng)理批準，并按以下具體各項費用的報銷流程辦理：部門負責人簽字到財務(wù)出納報銷總經(jīng)理簽字財務(wù)經(jīng)理簽字財務(wù)部會計審核粘貼相應(yīng)票據(jù)²第二條、 費用的報銷期限。1、現(xiàn)金日常費用報銷（用于零星

2、購物、支付零星費用、退員工服裝押金以及支付離職員工工資）：每周四前由總辦交由財務(wù)部門審核，審核過的單據(jù)統(tǒng)一交在周四由總辦報總經(jīng)理審批，周五到財務(wù)部領(lǐng)取報銷金額，其余時間不予報銷。2、差旅費報銷：所有人員的差旅費報銷必須填制統(tǒng)一的“差旅費報銷單”。公司員工出差回來后一周內(nèi)報銷。² 每次核銷都必須附 “差旅費報銷單”以及“出差申請審批表”,跟日常報銷一樣每周五報銷(除特殊情況外)，差旅費用報銷不得跨月。3、供應(yīng)商貨款結(jié)算：每月10-20號以前供應(yīng)商把上月入庫單交由財務(wù)部審核，23號交總經(jīng)理審批，25 30號統(tǒng)一到財務(wù)部結(jié)賬，逾期不予辦理。第三條、 通信補助、市內(nèi)交通費報銷實行實報實銷及限

3、額報銷制。按照級別規(guī)的限額報銷，不足限額的按照實際發(fā)生費用報銷。第四條、 原始憑證有效性的規(guī)定：（1）經(jīng)辦人員在費用支出時，應(yīng)取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：² 稅務(wù)機關(guān)批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)票；² 財政機關(guān)批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)；² 郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單；（2）經(jīng)辦人員取得的合法憑證時，應(yīng)按要求規(guī)范填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷。（3） 經(jīng)辦人取得報銷憑證時，憑證內(nèi)容應(yīng)填寫完整；住宿發(fā)票填明起止日期及天數(shù)，否則不予報銷（除特殊情況外）。（4）經(jīng)辦人報銷支出費用時，報銷內(nèi)容

4、應(yīng)符合報銷憑證的使用范圍及性質(zhì)。（5）財務(wù)會計有權(quán)對違規(guī)超支費用和不真實的票據(jù)不予報銷。第五條、本制度適用對象為酒店全體人員。2、 各項費用的報銷制度2.1 借款報銷及審批制度第一條、 酒店員工因公出差借款或報銷，應(yīng)據(jù)實認真填寫借款單，由各部門經(jīng)理審簽，總經(jīng)理確認以后，報公司財務(wù)部門審核。第二條 、員工出差預(yù)借差旅費應(yīng)填寫“借款單”，并注明借款事由，按規(guī)定程序?qū)徟螅截攧?wù)部門預(yù)借差旅費。第三條、借款人須在公務(wù)完畢后2個工作日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)清借款，前款不清后款不予辦理借款手續(xù)。每年12月31日前，除12月下旬借支的款項外其余所有個人借支的備用金都必須結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。

5、2.2 公司內(nèi)部采購報銷制度第一條、各部門臨時所需物資應(yīng)先填寫物品請購單交由采購部統(tǒng)一組織采購。采購發(fā)生的費用按照正式發(fā)票上顯示的金額實報實銷。第二條、各部門對于日常經(jīng)營所需的物資，由各部門每月底編寫采購計劃報采購部，由采購部根據(jù)酒店倉庫內(nèi)相關(guān)物資的儲備情況決定。第三條 、采購人員在報銷時，需由主管部門經(jīng)理審核，經(jīng)手人將手續(xù)齊全的“報銷單”及物資入庫單交財務(wù)部成本會計審核并進行賬務(wù)處理。第四條 、同城采購要求采購人員自借款日起2個工作日內(nèi)報銷；異地采購要求自借款日起3個工作日內(nèi)報銷。第五條 、采購發(fā)生的運費，由經(jīng)手人填寫報銷單，部門經(jīng)理審核，財務(wù)部門主管會計審核后，實報實銷。2.3 員工出差費

6、用報銷制度為了進一步規(guī)范差旅費開支報銷管理，根據(jù)財政部有關(guān)文件精神，結(jié)合我公司實際情況，特制定本辦法。第一條 本辦法適用于公司所有員工，包括職工出差、學(xué)習(xí)、住宿等費用開支標準。出差借支需填寫差旅費申請單，審批后方可支款。第二條 出差人員的住宿費實行限額憑票報銷辦法，按出差的實際天數(shù)計算報銷?；锸逞a助費、出差外地交通費實行定額包干辦法，按出差的自然（日歷）天數(shù)計算。市內(nèi)交通費據(jù)實報銷，列明原因、起始地點。第三條 出差交通費、住宿費開支規(guī)定 1、工作人員出差乘坐火車、輪船、飛機和住宿按以下標準執(zhí)行：項目職務(wù)或職稱火車輪船飛機長途汽車交通費開支標準（元）伙食補助標準（元）住宿費限制標準（元）武漢市區(qū)

7、交通費外地市內(nèi)交通費一般地區(qū)特區(qū)一般地區(qū)特區(qū)總監(jiān)級別硬席車三等倉普通倉位普通車客據(jù)實報銷5254580100經(jīng)理級別硬席車三等倉普通倉位普客及中巴據(jù)實報銷525456080其它職級人員硬席車三等倉普通倉位普客及中巴據(jù)實報銷525455060注：特區(qū)指深圳市、珠海市、廈門市、汕頭市、上海市、和海南省。一般地區(qū)不包括漢口、武昌、漢陽區(qū)。外地市內(nèi)交通費指武漢市區(qū)以外的出差地區(qū)市內(nèi)或城內(nèi)交通費2、出差任務(wù)緊急、路途較遠，經(jīng)法人批準，可乘坐飛機。3、乘坐火車的最高等級標準為硬席臥鋪，但只能在符合連續(xù)乘車超過十二小時或夜間乘車（當晚八時到次日晨七時）超過六個小時的條件時才能乘坐。不符合上述條件的只能乘硬席

8、座位。4、工作人員因公到市區(qū)內(nèi)辦事，原則上應(yīng)乘坐公交車，確因工作需要乘坐的士的，須經(jīng)上級部門負責人批準，憑票據(jù)實報銷。5、自帶交通工具的出差人員不計發(fā)市內(nèi)交通費。6、武漢市區(qū)外出差，已住宿但沒有發(fā)生住宿費，可給予每人每晚20元的獎勵。7、其余零星雜費如車船票訂購，退票、行李寄存、候車空調(diào)費以及經(jīng)批準乘坐飛機人員往返飛機場的專線車費等憑據(jù)報銷。8、執(zhí)行上述標準發(fā)生的車船費、住宿費憑據(jù)按標準報銷，超過標準的部分費用自理。第四條 出差伙食補助費開支規(guī)定1、 出差伙食補助費不分在途和住勤，每人每天補助標準為：一般地區(qū)為25元，特區(qū)45元，武漢市區(qū)無補助。2、 夜間乘坐長途汽車（不含臥鋪汽車）、輪船（統(tǒng)

9、倉）超過12小時的，每人每夜另行加發(fā)20元伙食補助費。3、 凡于中午12點前返回始發(fā)地的，不再計發(fā)當天的伙食補助費，12點以后返回始發(fā)地的，可計發(fā)一天的伙食補助費。4、 參與上級批準在外招待的，每餐扣除當天補助費50%。第五條 符合乘坐火車臥鋪條件而不買臥鋪票，節(jié)約的臥鋪費可按下列比例獎勵并發(fā)給個人：1、 乘坐慢車或直快列車，按硬席座位票價的50%計發(fā)。2、 乘坐特快列車，按硬席座位票價的40%計發(fā)。3、 乘坐新型空調(diào)特快列車和新型空調(diào)直達特快列車，按硬席座位票價的30%計發(fā)。4、 乘坐同次列車，若其中任何一段購買了臥鋪票，則不論時間長短，均不再給予獎勵。第六條 會議開支規(guī)定工作人員外出參加會

10、議，會議期間統(tǒng)一安排住宿的，可不受上述住宿標準的限制，據(jù)實報銷住宿費，途中則仍按上述出差規(guī)定報銷。第七條 職工學(xué)習(xí)開支規(guī)定受公司委派在漢參加短期培訓(xùn)班學(xué)習(xí)的，學(xué)習(xí)期間校內(nèi)伙食補助費照發(fā)，不再另行補助。第八條 外地員工探親經(jīng)理級別以上（含B級）管理人員，每月可憑票報一趟往返交通費，不含始發(fā)及目的地市內(nèi)交通費。第九條 本規(guī)定自公布之日起執(zhí)行，以往的相關(guān)規(guī)定同時廢止。第十條 本規(guī)定由財務(wù)部負責解釋。第二條、 所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。2.5 員工通信費用報銷制度第一條、 因公發(fā)生的通信費用的報銷實行限額實報實銷制度。執(zhí)行總經(jīng)理和副總的通信費用每個月 元；

11、部門經(jīng)理通信費用每個月 元和 元；酒店統(tǒng)一配備手機并預(yù)存相應(yīng)話費，超出標準部分從工資中扣除，總經(jīng)理批準后，報總經(jīng)辦備檔留存實施。第二條、 各部門要嚴格控制辦公室電話的使用情況，員工除了因公業(yè)務(wù)需要之外，不得使用公司電話另作他用。2.6 公司業(yè)務(wù)招待費用報銷制度第一條、 規(guī)定級別人員因公接待外單位人員，需要宴請的，須事先填寫宴請招待審批表（見附件二），由部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字批準，否則相關(guān)費用自行承擔。第二條 、相關(guān)規(guī)定級別人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請示部門經(jīng)理同意，限額接待。第三條、 招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。2.7附則第一條 、本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定

12、辦理。第二條 、本辦法簽字之日起執(zhí)行。祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店標準運作流程（SOP）部 門：財務(wù)部文件類型： 操作流程和標準主 題：收銀員操作流程文件編號：頒布日期：2010年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：財務(wù)部收銀員收銀交接工作流程一、班前準備A、收銀員上班必須提前15分鐘到崗，檢查工衣是否整潔，著裝是否規(guī)范，工作環(huán)境是否清潔；如有不整潔、不清潔、不規(guī)范的，應(yīng)及時進行整潔和規(guī)范；B、檢查工作所需設(shè)備是否工作正常，如有問題及時報修;C、檢查工作必需品是否充足，如發(fā)票、收據(jù)、打印紙等是否需要及時補充。二、接班A、首先閱讀記事交班本，掌握所記載各項事宜，便于工

13、作中及時處理。B、將電腦交班報表與現(xiàn)金交班本上交班款項核對，查看是否一致，清點現(xiàn)金是否與電腦交班報表相符。C、檢查現(xiàn)金結(jié)構(gòu)是否合理，零錢是否充足。D、清點發(fā)票、收據(jù)及其它各種票據(jù)及有價證券實際數(shù)量與記事交班本上記載是否一致。E、將客房帳夾單據(jù)與電腦數(shù)據(jù)進行核對，查看是否一致，是否存在漏單或單據(jù)不全及單據(jù)放錯帳夾的現(xiàn)象。有問題應(yīng)向上班詢問清楚后及時補救，如不能解決，應(yīng)立即向上級匯報。查看使用信用卡付款的客人消費是否超過授權(quán)額度，是否需要追加授權(quán)。F、檢查電腦程序中所錄“班次”欄是否正確，避免班次重復(fù)造成收銀報表混亂。祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店標準運作流程（SOP）部 門：財務(wù)部文

14、件類型： 操作流程和標準主 題：收銀員操作流程文件編號：頒布日期：2010年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：財務(wù)部收銀員辦理入住手續(xù)流程一、為客人辦理入住手續(xù)A、如客人選擇現(xiàn)金付款，應(yīng)根據(jù)客人選擇的房類、房數(shù)、住宿時間長短、客人是否需簽客單及簽客單的大致金額來收取客人的住店押金，但一定要保證余額充足，一般住店押金金額不少于一天房租+300元。在收取押金時，要實行唱收唱付制(即在收到押金時要對客人說 “收了您*元的押金”，將收據(jù)遞給客人時要說“這是您*元的押金條，請收好”)，收據(jù)條上大小寫要一致，并將客人姓名、房號、日期等資料填寫清楚，日期要具體注明到“*月*日*時”。B、如客

15、人使用信用卡付款，國內(nèi)卡則要盡量使用在線交易（即用POS刷卡），而不使用手工刷卡;國外卡目前只能用手工刷卡。國內(nèi)/外卡刷卡時要求客人出示身份證/護照，并在購貨單上填上身份證/護照號碼。并將身份證/護照與執(zhí)卡人相核對并檢查其證件的真?zhèn)?，將客人姓名與信用卡上的姓名拼音核對，并要求客人在購貨單上簽名處簽名（注：外卡客人入住時一般不會在購貨單上簽名處簽名，只會在購貨單封面的反面簽名）。簽名筆跡與信用卡反面筆跡核對，并要查看住宿登記表上客人簽名處是否簽名，簽名筆跡是否與客人在信用卡反面筆跡一致，如果該客人承諾為其他同伴付款，還需要客人在其同伴住宿登記表簽名處簽名。C、如客人屬協(xié)議掛帳單位簽單，在客人簽字

16、后要查看客人是否為有效簽單人或是否有效授權(quán)，要核對客人筆跡是否與預(yù)先所留筆跡一致。如客人不屬于對方協(xié)議中規(guī)定的名單，應(yīng)向客人解釋“對不起，您單位與酒店協(xié)議中沒有您的名字。”如果客人堅持要簽單，由收銀員直接與酒店財務(wù)部信貸員聯(lián)系。并向客人解釋“請稍等，我們馬上與酒店財務(wù)部聯(lián)系后給您回復(fù)”。必要的時候請大堂經(jīng)理到場處理。 D、支票、匯票等付款方式在我店一般不能接受，只能是業(yè)務(wù)單位且經(jīng)財務(wù)部同意并核對無誤后方能受理。E、要求整個入住手續(xù)的時間跨度一般不能超過3分鐘。二、電腦錄單A、及時將收取的住店押金輸入電腦中客人帳戶，入單時注意一定要輸入收據(jù)號碼，以便核對查找，并將單據(jù)夾入客人帳夾內(nèi)。B、商務(wù)吧的

17、各種費用、咖啡吧、商品部等區(qū)域的消費，如為客帳應(yīng)及時輸入客人帳戶內(nèi)，并核對簽名是否完整，是否與客人資料、筆跡一致。三、結(jié)帳A、收到客人房卡并確認房號及是否退房后，通知房務(wù)中心查房，同時清理客人帳夾，核對消費是否存在漏單、錯單現(xiàn)象，如有應(yīng)及時補救，核對是否存在為其他房間代付款。待服務(wù)員報吧后，便可結(jié)帳打印帳單，交給客人核對并簽名。整個結(jié)帳過程要求一般不超過3分鐘，如房務(wù)中心查房不及時，則以客人自報吧為主（注意：如為團體房或長住房則在結(jié)帳打印帳單前應(yīng)先打印一份匯總帳單便于核對，特別強調(diào)掛賬的團體房或長住房應(yīng)將匯總帳單和明細帳單一起上交財務(wù)，便于信貸員與掛賬單位進行核對）。B、客人持押金條退房時，仔

18、細核對押金條的號碼、金額與電腦中是否一致，如客人押金條遺失，應(yīng)要求客人出示身份證，證明客人身份與登記表上完全一致，并要求客人在帳單上注明押金條作廢字樣，然后結(jié)帳，退款時也應(yīng)遵守唱收唱付制的原則（即在退款時一定要說“這是給您的元退款，請收好”）。C、客人為信用卡付款且為手工刷卡時，在客人確認消費金額無誤后才能填寫信用卡，如為外卡還須要求客人在購貨單上簽名處簽名，然后將客人聯(lián)給客人即可。D、掛帳結(jié)算也應(yīng)要客人簽名，確認金額及退房時間。祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店標準運作流程（SOP）部 門：財務(wù)部文件類型： 操作流程和標準主 題：收銀員操作流程文件編號：頒布日期：2010年8月版 本

19、 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：財務(wù)部收銀員辦理續(xù)住手續(xù)工作流程為客人辦理續(xù)住手續(xù)根據(jù)房間余額及是否續(xù)住，編制催款報表，并提醒客人及時到總臺補款，并重新為客人制房卡，如在8:00PM仍未補款，應(yīng)報告大堂經(jīng)理處理。祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店標準運作流程（SOP）部 門：財務(wù)部文件類型： 操作流程和標準主 題：收銀員操作流程文件編號：頒布日期：2010年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：財務(wù)部收銀員餐娛收銀操作規(guī)范一、班前準備（同前臺收銀，略）二、接班A、首先閱讀記事交班本，掌握所記載各項事宜，便于工作中及時處理。B、查看電腦交班表，是否有上班未結(jié)帳單傳下來

20、，并與交班本核對，如上班有帳單傳下班應(yīng)詢問清楚有關(guān)事項，便于及時處理，如有問題應(yīng)及時向上級匯報。C、檢查電腦程序中所錄“班次”是否正確，避免班次重復(fù)造成收銀報表混亂。三、輸單A、開臺：根據(jù)服務(wù)員開據(jù)的酒水單或食品單，在電腦中開立臺號、輸入進餐人數(shù)，并存盤。因電腦是以臺號區(qū)分餐廳，開臺時要注意不要輸錯臺號、人數(shù)，如開錯臺號，就可能入錯餐廳造成收入帳目混亂，并因不同餐廳價格不同，同時會造成多收或少收的現(xiàn)象。B、輸單：根據(jù)服務(wù)員開據(jù)的單據(jù)，正確無誤地輸入電腦。四、結(jié)帳A、 根據(jù)服務(wù)員所報臺號，打印消費帳單，交于服務(wù)員結(jié)帳，如客人以現(xiàn)金支付，直接開據(jù)發(fā)票，并在電腦中結(jié)帳收款即可。B、 客人要求簽客房帳

21、時，由服務(wù)員確認客人身份并請客人簽字認可，收銀員根據(jù)房號轉(zhuǎn)入相對應(yīng)房間帳，并核對客人簽名與房間資料是否相符。C、 當客人是協(xié)議掛帳單位簽單時，在客人簽字后要查看客人是否為有效簽單人或是否有效授權(quán)，要核對客人筆跡是否與預(yù)先所留筆跡一致。并在電腦中收款轉(zhuǎn)入應(yīng)收帳系統(tǒng)中對應(yīng)的掛帳單位有。如有爭執(zhí)，參考前臺收銀部分，必要時交餐飲部經(jīng)理處理。D、如為酒店招待，核對簽單人是否為酒店有效簽字人員，如為非有效人簽字應(yīng)要求出示有效的招待單，否則，只能作個人消費掛帳處理。五、交班/收檔A、本班所有帳單結(jié)清后，應(yīng)打印當班交班報表，并與本班所收款項核對是否一致。B、將客帳、招待、掛帳帳單金額、帳單號登記在相關(guān)日匯總報

22、表上，以便夜審核查。C、繳款：將當日所收營業(yè)款在至少有一名證人在場的情況下投入指定的投幣箱內(nèi)，并登記簽字確認，同時將當班報表及所有帳單按帳單號由小到大的順序整理好上交指定地點，以便夜審核查。D、交班：如本班還有其它未盡事宜，應(yīng)及時在交班本上注明，以便下班處理。祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店標準運作流程（SOP）部 門：財務(wù)部文件類型： 操作流程和標準主 題：收銀員操作流程文件編號：頒布日期：2010年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：財務(wù)部收銀員夜審稽核操作規(guī)范一、接替前臺收銀工作 ：為客人辦理入住、退房手續(xù)（具體業(yè)務(wù)流程參考前臺收銀部分略）。二、夜審前準備工作A、

23、檢查已收檔收銀點帳單、報表是否全部上交，是否存在少交賬單的現(xiàn)象；查看電腦中是否存在未結(jié)帳帳單，如有以上現(xiàn)象，則將其收銀員記錄下來，上交收銀主管待處理。B、檢查前臺有無各個部門送來的尚未入帳的單據(jù)，如有，將其輸入電腦，并放入各自房間的帳夾里。C、與接待、樓層核對房態(tài)、房價，查看是否存在房態(tài)、房價不符現(xiàn)象，是否存在已入住未開房，客人已退電腦未退等現(xiàn)象，如有應(yīng)及時查明原因。三、電腦夜間稽核A、執(zhí)行房租預(yù)審及入帳，選擇“否”查看房租預(yù)審報表中入帳情況是否存在房租不正常現(xiàn)象，核對完后，再執(zhí)行房租預(yù)審及入帳，過房租，生成房租入帳報表后打印。B、執(zhí)行夜間稽核及其他處理，查看電腦是否執(zhí)行了客人續(xù)住，正確無誤后

24、，電腦自動稽核，稽核完畢后，查看系統(tǒng)是否自動更改營業(yè)日期。C、在執(zhí)行夜間稽核轉(zhuǎn)日期之后，早上6：00以前有客人到酒店入住，在早上6：00整再次執(zhí)行房租預(yù)審及入帳，讓電腦自動過房租。四、審核A、*打印當日IC卡系統(tǒng)報表，并入千里馬IC卡系統(tǒng)打印當日IC卡減值報表，兩表相核對，查看其差額是否與收據(jù)金額是否一致，發(fā)現(xiàn)錯誤及時補救，并記錄下操作收銀。B、*打印IC卡消費報表，餐廳收入及財務(wù)記錄日報表、娛樂收入及財務(wù)記錄日報表、客房收入及財務(wù)記錄日報表，客房、餐廳、娛樂轉(zhuǎn)AR帳報表，核對IC卡消費數(shù)是否一致。C、核對餐廳收入及財務(wù)記錄日報表、娛樂收入及財務(wù)記錄日報表與客房收入及財務(wù)記錄日報表上前臺客帳數(shù)

25、是否一致。D、打印前臺、綜合收銀招待明細表，與實際帳單核對，查看招待是否符合手續(xù)。E、打印餐飲打折、服務(wù)費變動表，贈送免單、單品折扣報表、免零報表、沖減報表、異常帳單報表，審查餐娛帳單，審核其是否符合規(guī)定手續(xù)。F、打印上日（如還沒有執(zhí)行電腦中“夜間稽核”則為本日）菜單統(tǒng)計報表與每張賬單核對，查看賬單金額與報表上對應(yīng)統(tǒng)計數(shù)是否一致（如有不一致的現(xiàn)象應(yīng)立即上報），是否有賬單未上交，并審核每一個賬單，是否存在少收、多收的現(xiàn)象, 審核各種優(yōu)惠券、免費券及有價證券的使用是否符合有關(guān)規(guī)定。G、打印前臺實際結(jié)賬退房報表審核前臺入住、退房、結(jié)賬的時間，房租是否全部計入，應(yīng)加收半天房租或全天房租是否加收，免收或

26、少收是否有規(guī)定的批準手續(xù)。H、審核每日客房迷你吧報表、雜項租金報表、商務(wù)吧消費報表、賠償報表，并與客房營業(yè)日報中數(shù)字相核對。I、核查在住客人在賓館的消費是否全部計入房間帳，有無漏入或錯入的數(shù)額，帳單的計算是否正確，帳款是否全部結(jié)清。J、檢查退房帳單上款項是否正確，是否符合規(guī)定手續(xù)，是否有客人簽名，現(xiàn)金結(jié)帳要與電腦報表核對其金額與電腦是否吻合。K、進入帳務(wù)查詢，查前臺收銀帳務(wù)打印調(diào)整帳、對沖帳，優(yōu)惠帳等與前臺帳單相核對，核查前臺打折、沖減是否正常，是否符合手續(xù)。五、報表A、查看夜審工作底表是否平帳，如不平，則應(yīng)在夜間稽核中執(zhí)行重新統(tǒng)計報表，如仍不平，則上報財務(wù)部。B、登記掛帳，并核查掛帳結(jié)算的款

27、項是否正確、單位是否正確、是否符合規(guī)定手續(xù)，并與客房、餐廳、娛樂轉(zhuǎn)AR帳報表相核對。C、打印當日現(xiàn)金收入簡表。六、稽核報告將當日夜審過程中所發(fā)現(xiàn)的問題一一記錄下來，待收銀主管核實處理，整理當日單據(jù)，做好交接班。運作標準：祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店標準運作流程（SOP）部 門：財務(wù)部文件類型：操作流程和標準主 題：日、夜審的工作流程文件編號：頒布日期：2010年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：財務(wù)日審日審的工作流程：1核對全天前廳和餐飲各個營業(yè)點的手工單據(jù)和系統(tǒng)打印各班班報數(shù)據(jù)是否一致，班報金額跟營業(yè)收入報表是否一致，確保每筆手工業(yè)務(wù)的發(fā)生都在系統(tǒng)中有相應(yīng)的體現(xiàn)

28、以及收入分配的賬目錄入是否正確，不正確的將經(jīng)行調(diào)整。2對所有發(fā)生賬面的手工單據(jù)按記賬科目的分類合計后于營業(yè)收入日報表提供各種營業(yè)項目的總合計數(shù)核對，確保日報匯總數(shù)都有相應(yīng)的明細賬單據(jù)。3核對各個營業(yè)點現(xiàn)金投款金額是否跟賬單以及報表相對應(yīng)并且跟出納核對現(xiàn)金拖款單簽字確認金額，確?，F(xiàn)金的正確性。4. 核對各個營業(yè)點上POS機刷卡金額跟報表金額是否相對應(yīng)以及消費單、銀聯(lián)小票是否有客戶簽名，編制信用卡POS刷卡明細表，跟出納核對信用卡資金回籠情況。5核對應(yīng)收賬款賬單明細一報表上的金額是否一致，檢查明細單上是否有協(xié)議單位有效客戶簽名，編制應(yīng)收賬款明細表以及整理賬單。6核對內(nèi)部招待賬單明細一報表上的金額是

29、否一致，檢查明細賬單是否有效人簽字以及招待單位和個人，審核招待金額權(quán)限，編制內(nèi)部招待明細表。7審核現(xiàn)金折扣是否符合折扣權(quán)限。8審核掛賬單位是否有掛賬的權(quán)限。9審核減免房費的權(quán)限。10.審核現(xiàn)金券和代金券使用是否規(guī)范，是否有客戶簽字并建立劵的回收臺帳。11.審核手工房費、鐘點房和特殊房費的真實性以及是否有有效人簽字。12.審核營業(yè)額收入的真實性及準確性。13.及時處理懸單以及客房離店賬未平事宜。14.編制經(jīng)理日報表。15.編制其他的收入報表。16.原始單據(jù)整理歸集并存檔。祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店營運制度部 門：財務(wù)部文件類型：管理制度主 題：財產(chǎn)清查制度文件編號：頒布日期：20

30、10年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：1、財產(chǎn)物資清查盤點：管理用及消耗的物資清查、盤點由經(jīng)營部門負責，財務(wù)部負責監(jiān)督。2、屬銷售的物資每月進行一次清查、盤點，財務(wù)部會計監(jiān)督盤點，并由指定專人每月3日前將截止到上月末的庫存物資（包括各分庫）盤點情況匯總表，報酒店財務(wù)部進行帳實核對。3、屬管理用的財產(chǎn)物資各部門必須指派專人管理，建立明細臺帳，易耗品每月清查、盤點，固定資產(chǎn)原則上每季進行一次清查、盤點，至少每年末必須進行一次，財務(wù)部組織各部門進行。4、對于廚房庫存食品，每月末最后一天進行實地盤點，以確保成本核算的準確性。5、財產(chǎn)物資發(fā)生盤盈、盤虧、報廢、毀損、貶值等必須逐項列示清

31、楚；按酒店固定資產(chǎn)及物品采購管理制度的有關(guān)條款規(guī)定報批后，送酒店財務(wù)部進行賬務(wù)處理，做到帳實相符。6、各部門涉及物資保管、使用和業(yè)務(wù)的人員離崗時，應(yīng)先辦妥交接手續(xù)，按規(guī)定退還使用或借用的物資。祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店營運制度部 門：財務(wù)部文件類型：管理制度主 題：倉庫管理制度文件編號：頒布日期：2010年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：倉庫全體員工目的：為了加強倉庫物資管理，明確管理責任，完善財務(wù)管理制度，規(guī)范物資管理流程，保證酒店物資的安全完整，保證酒店物資帳實相符、帳帳相符、帳卡相符，特制定本制度。一、倉庫物資的驗收入庫管理1、除設(shè)備類及其他需安裝的采購

32、項目外，所有貨物購進必須統(tǒng)一經(jīng)收貨員收貨，并填制驗收單，作為收貨入庫的依據(jù)。（驗收單由入庫單和直撥單兩部分構(gòu)成）2、收貨員收貨須依據(jù)申請單或每日市場購貨申請單或購貨合同或協(xié)議進行，并區(qū)分直撥部門和入倉貨物。所有購進物品必須按規(guī)定程序完成驗收手續(xù)后方可進庫存放或進入使用部門，如無特殊情況，不得對未按規(guī)定驗收而直接進入使用部門的貨物補開驗收單。3、必須在指定收貨地點集中收貨，原則上按照指定收貨時間收貨，特殊情況另行安排。4、由倉管員配置好收貨用具，確保計量器具準確。5、直撥物資及非續(xù)購物品由收貨員和使用部門及成本員共同驗收；續(xù)購物品由倉庫管理員負責驗收，財務(wù)部成本核算員不定期檢查收貨情況。6、由各

33、部門指定人員參與驗收并提供簽名模式，并于當天到倉庫部簽核完本部門所有的驗收單。7、嚴格執(zhí)行貨物驗收規(guī)定（1）供應(yīng)商根據(jù)采購物品的要求和送貨時間將貨物送至指定收貨地點。（2）收貨員及其他參與驗收人員根據(jù)已審批的申請單等的要求對貨物實施驗收。a. 重量或數(shù)量的驗收數(shù)量少或單價高的貨物必須逐一驗收，數(shù)量大而單價低的貨物可按比例抽查；部分冷凍食品須解凍抽查凈重率；水分多或有雜質(zhì)的食品要去水或雜質(zhì)后過稱或按比例扣減重量；限定單位重量的食品要在限定重量內(nèi)驗收；有包裝規(guī)格的貨物須抽查數(shù)量或重量是否達標；要去除包裝物過稱或扣減包裝物重量；對送貨量超出訂貨量的貨物要控制限定比例內(nèi)驗收（僅限于生鮮食品）；對送貨量

34、少于訂貨量的貨物要知會采購員催促供應(yīng)商送齊。注意：所有進入酒店的物品必須開具有效的發(fā)票和送貨清單，且單上所列的項目必須與實際送貨情況相對應(yīng).b. 物品質(zhì)量的驗收檢查包裝物是否完整及嶄新；檢查生產(chǎn)日期及有效期；檢查規(guī)格、型號、品牌、產(chǎn)地、新鮮度等；根據(jù)貨物性質(zhì)采用目視法、測聽法、嗅味法、試驗法、嘗試法、對比法等驗收方法。c.需要經(jīng)過專業(yè)鑒定的物品，應(yīng)請相關(guān)專業(yè)人員共同驗收，并簽名確認。d.凡是未按規(guī)定事先請購，或與請購單所列規(guī)格、質(zhì)量、品牌等不符的物品，倉管員應(yīng)拒絕驗收；如因貨物不符可能影響營業(yè)的物品，應(yīng)征求使用部門意見作部分或全部驗收。(3) 驗收合格的貨物，由收貨員根據(jù)經(jīng)審批的報價按類別（直

35、撥單按部門）填制驗收單，入倉貨物應(yīng)按品種、規(guī)格分列，并按發(fā)貨時的計量單位換算數(shù)量。驗收單由收貨員和使用部門授權(quán)人、供應(yīng)商簽名，如屬無審批價格而臨時定價的，須由采購部負責簽名成本部審核確認。(4) 直撥類驗收單一式四聯(lián)，第一聯(lián)白聯(lián)：應(yīng)付帳（用于對各類物資的記賬）；第二聯(lián)紅色聯(lián)：供應(yīng)商（供應(yīng)商憑此聯(lián)，連同發(fā)票交給財務(wù)用于結(jié)算報賬）；第三聯(lián)藍色聯(lián)：成本控制（用于統(tǒng)計各類物資成本）；第四聯(lián)黃色聯(lián)：使用部門（部門查詢）。（5） 貨物經(jīng)驗收后，應(yīng)立即由接收部門妥善保管，以防損壞、變質(zhì)、丟失、被盜。（6） 驗收入庫的物資必須按照類別、品種、規(guī)格型號歸類存放，并及時入帳和上卡。8、收貨價格的確定（1）合同采購

36、項目執(zhí)行合同標明的單價（注意有優(yōu)惠的折扣合同）。（2）定期核價的供應(yīng)商送貨項目，執(zhí)行經(jīng)采購部、財務(wù)部、總經(jīng)辦確認的有效期內(nèi)的核定價格。（3）臨時采購項目、采購員自行采購項目，執(zhí)行采購部臨時報價，驗收單須經(jīng)采購部負責人確認。（4）無合同價格或?qū)徟鷥r格的，收貨人員不得擅自根據(jù)供應(yīng)商報價開列驗收單，否則，所造成的后果由收貨人員承擔。（5）采購項目中含有贈送的，需根據(jù)采購數(shù)量和贈送數(shù)量合計數(shù)計算平均單價。例如：采購數(shù)量為20個，單價5元，金額為100元，如贈送5個，則單價應(yīng)調(diào)整為100/254元。9、驗收問題的處理（1）收貨人員在驗收時發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)迅速知會質(zhì)量監(jiān)督員及使用部門到收貨現(xiàn)場協(xié)助解決。（2）

37、經(jīng)確認貨物不合要求，收貨員及使用部門有權(quán)拒收，并及時知會采購部退貨或換貨。10、贈送：所有供應(yīng)商贈送物品必須開列驗收單進賬，隨訂貨贈送的按平均單價入賬，單獨贈送的只作數(shù)量登記，單價為0。11、倉庫保管員應(yīng)保管好收貨資料，包括申請單、報價單、驗收單等資料，保證公司物資帳實相符、帳帳相符、帳卡相符。12、收貨人員應(yīng)公正辦事，不得串通其他人員弄虛作假，如有違反者將嚴厲處罰。13、收貨時間：鮮活食品 7:30-11:00 其他物品 8:00-11:30 13:30-17:00二、倉庫發(fā)貨的管理1、倉庫物資的出庫采用先進先出的原則。2、嚴格執(zhí)行物品發(fā)放的有關(guān)規(guī)定：（1）各部門領(lǐng)貨先填寫倉庫領(lǐng)貨單（注意使

38、用用品、食品、酒水相對應(yīng)的單據(jù)）一式三聯(lián)，寫明領(lǐng)貨部門、日期、申領(lǐng)貨品名稱、規(guī)格、單位（按倉庫規(guī)定的計量單位）、申請數(shù)量（正楷大寫）等，并劃線封底。 （2） 由部門負責人或授權(quán)人簽批（領(lǐng)貨授權(quán)及簽名模式由部門提供），后交成本主管審核方可領(lǐng)料；貴價食品和貴價酒水的領(lǐng)取需財務(wù)總監(jiān)加以批準后方能領(lǐng)用。（3） 倉庫管理員在發(fā)貨前要仔細檢查送領(lǐng)物料的資料手續(xù)是否齊全準確（含領(lǐng)料單有無部門負責人批準（認清簽名模式）及成本控制室的簽核，檢查有無更改貨品品種、規(guī)格、單位、申請數(shù)量等，如有更改必須有部門負責人在更改處簽名），如不符合上述要求，倉庫有權(quán)拒絕發(fā)貨。（4） 發(fā)貨數(shù)量不允許超過申領(lǐng)數(shù)量，如有特殊情況增加

39、領(lǐng)貨的，須重新簽批領(lǐng)料單；如倉庫無貨，則在手工單該項目備注欄中注明“無貨”字樣，貨物由雙方當面點清貨物后，由領(lǐng)貨人和倉管員在領(lǐng)料單上簽名。（5） 貨物發(fā)出后，將領(lǐng)料單手工單分類，第一聯(lián)：財務(wù)記賬，第二聯(lián)：倉庫存查，第三聯(lián)：領(lǐng)料部門（6） 發(fā)放貴重酒水如中國烈酒、洋酒及紅/白葡萄酒、餐前餐后酒等，必須由倉庫管理員在指定位置蓋上酒店倉庫印章或貼酒店防偽標簽，同時在領(lǐng)貨單上記錄該酒瓶身的編號或批號。3、 退倉：發(fā)出的貨物非質(zhì)量問題原則上不可退倉，如屬特殊情況，未使用物品需作退倉處理的，必須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準，倉管員對退倉貨物應(yīng)履行驗收手續(xù)；如屬質(zhì)量問題需退倉的，由倉庫聯(lián)系采購部安排解決。4、所有供應(yīng)商

40、贈送的物品，必須統(tǒng)一入倉后，由有關(guān)部門按正常領(lǐng)貨手續(xù)領(lǐng)?。患拇嫖锲吠瑯影搭I(lǐng)料、退料手續(xù)辦理。5、部分物品實行以舊換新，凡規(guī)定以舊換新的物品（如墨盒、硒鼓、電池、筆類、剪刀、起釘器、訂書機、打孔器、玻璃水、空氣清新劑等），再次領(lǐng)用時則要交回舊物品，否則倉庫不予發(fā)貨。6、嚴禁先發(fā)貨后補單現(xiàn)象，嚴禁未辦理審批手續(xù)從倉庫借物后歸還現(xiàn)象。（特殊情況，酌情處理）7、倉庫發(fā)貨時間原則上在指定時間內(nèi)進行，月底盤點期間暫停發(fā)貨，盤點時間另行通知。附各類物品領(lǐng)料時間： 類 別 時 間食 品 類： 周一至周日 9：0011：30 15：3017：00酒 水 類： 周一至周日 9：0011：30 15：3017：00

41、用品百貨類： 周一至周五 13：3016：00 三、廢舊物資管理 1、廢舊物資所屬范圍：各部門報廢、更換下來的所有資產(chǎn)及酒店經(jīng)營中產(chǎn)生的一切物品（包括客人自帶的不再使用留在酒店的物品）。2、各部門產(chǎn)生的上述廢舊物資，除屬垃圾佬自己清理回收的物品外，其他物品應(yīng)及時回收庫房統(tǒng)一保管，庫房根據(jù)廢舊物資類型建立帳冊登記管理。3、各部門如需領(lǐng)用廢舊物資，按正常領(lǐng)用物資流程手續(xù)辦理。4、對于再無使用價值的廢舊物資，庫房定期造表上報財務(wù)部，并由財務(wù)部統(tǒng)一招標處理。5、 出售廢舊物資時，財務(wù)部需收到款項后開具物資出門放行條并報財務(wù)部總監(jiān)簽批；其他部門因公司經(jīng)營管理需要領(lǐng)用廢舊物資出門的，需要按正常流程開具物資

42、出門放行條。6、 保安部嚴格審查酒店各部門報批的出門物資放行條，必須有財務(wù)部蓋章和部門負責人簽批的放行條方能放行，并定期將放行證明送交財務(wù)部核查。7、 財務(wù)部審計處隨時派人抽查放行條證明，如果查實放行條證明手續(xù)不全的，上報公司總辦，分別給予經(jīng)辦部門負責人和放行部門負責人相當于物資價值的1-5倍的罰款，同時給予全公司通報。四、庫存盤點為了確保公司庫存物資的安全完整，必須定期或不定期對庫存物資進行盤點清查，定期盤點指月、季、年底盤點，不定期盤點指公司根據(jù)管理需要或者集團公司要求，臨時組織的盤點，該種盤點采取不通知庫房為原則，盤點方法采用“永續(xù)盤存法（實物盤點）”：1、 財務(wù)成本部負責庫存物資的盤點

43、組織工作。2、 盤點前由財務(wù)成本下發(fā)盤點通知，組織盤點工作組成員（盤點成員由財務(wù)人員、庫房管理員、各庫房所屬的部門派遣人員組成），制定盤點報表；3、 盤點人員根據(jù)財務(wù)部制定的盤點表對庫房物資進行全面盤點，盤點完畢編制盤點報告；4、 盤點中對盤盈盤虧的物資由庫房管理部門提交原因分析報告，成本部匯總上報財務(wù)總監(jiān)批示處理；5、 對盤盈的物資，經(jīng)公司批準后庫房編制入庫單歸類管理；盤虧的物資，根據(jù)形成原因分別處理：（1）如果因管理人員管理不善造成的盤虧，應(yīng)追究管理人員和部門負責人的賠償責任，賠償不能彌補損失部分，財務(wù)部經(jīng)公司的批準進行盤虧帳務(wù)處理；（2）如果屬自然損耗范圍，列入當期經(jīng)營成本或費用處理。五

44、、責任與處罰 1、庫房管理人員必須具有良好的職業(yè)道德和庫房管理專業(yè)知識，嚴格遵守公司各項規(guī)章制度，認真、及時、準確、全面辦理物資出、入庫，確保公司物資的安全完整，對于拖延出入庫、短斤少兩出入庫，造成公司損失的，除賠償損失財產(chǎn)外，給予損失財產(chǎn)金額1-5倍罰款，并給予辭退處理，同時給予部門負責人的降職處理。 2、庫房管理人員不能對供應(yīng)商采取卡、拿、要手段，接受供應(yīng)商的財物，影響公司聲譽及形象，對于此種行為，公司將調(diào)離庫房崗位，給予降職降薪通報全公司處罰，同時給予部門負責人全公司通報批評。 3、庫房管理人員不能以職務(wù)之便，侵吞公司財產(chǎn)，損害公司利益；如果利用職務(wù)之便侵吞公司財產(chǎn)的行為，侵吞財產(chǎn)數(shù)額較

45、少的，給予賠償公司財產(chǎn)損失金額1-5倍罰款，并給予辭退處理；侵吞財產(chǎn)數(shù)額較大的，依法追究經(jīng)濟和刑事責任，同時給予部門負責人撤職直至辭退處理。4、庫房管理人員不能玩忽職守，造成公司財產(chǎn)損失；如果工作中玩忽職守，給公司造成財產(chǎn)損失較小的，除賠償損失財產(chǎn)外，給予損失財產(chǎn)金額1-5倍罰款，調(diào)離庫房工作崗位；損失金額較大的，依法追究經(jīng)濟和刑事責任，同時給予相關(guān)責任人撤職直至辭退處理祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店營運制度部 門：財務(wù)部文件類型：管理制度主 題：倉庫衛(wèi)生管理制度文件編號：頒布日期：2010年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：倉庫全體員工倉庫衛(wèi)生管理制度1、食品倉庫

46、必須做到衛(wèi)生、整潔、整齊、專用，有基本的冷藏、冷凍及保溫設(shè)施，食品與雜物嚴格分離，主食和副食分開存放。 2、食品庫房周圍不能有有毒、有害污染源及蚊蠅孳生地,防止交叉污染。  3、庫房內(nèi)地面平整、硬化，保持良好通風，避免陽光直接射入，保持所需溫度和濕度。 4、庫房內(nèi)有防蠅、防塵、防鼠及防潮設(shè)施，防止食品生蟲霉變、腐敗變質(zhì)。 5、庫房內(nèi)設(shè)立食品墊離板、存放臺、存放案，做到所有食品離地離墻10厘米以上。 6、食品庫房設(shè)專人管理，建立健全食品和原料出入庫登記、檢查保管制度，做到定期清洗、消毒、換氣，經(jīng)常保持清潔狀態(tài)，避免塵土、異物污染食品。 7、對進庫的各種食品原料，半成品應(yīng)進行驗收和登記；

47、掌握食品的進出狀態(tài)，做到先進先出，盡量縮短貯存時間。祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店營運制度部 門：財務(wù)部文件類型：管理制度主 題：票據(jù)管理制度文件編號：頒布日期：2010年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：1、酒店各種發(fā)票、收據(jù)由財務(wù)部門會計負責，按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。 2、銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財務(wù)部出納負責，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收，建立支票領(lǐng)用登記本。對填寫錯誤的銀行支票，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。 3、酒店庫存物資入、出庫單，分別由收貨部、成本部專人負責，領(lǐng)購、登記、填制、保管。庫管員依據(jù)入、出庫

48、單的“保管聯(lián)”登記庫存物資的明細賬，并妥善保管存根聯(lián)，以便備查。 4、各種發(fā)票填制必須按稅務(wù)等有關(guān)部門規(guī)定及發(fā)票內(nèi)容詳細填列，如填寫錯誤應(yīng)將發(fā)票一式幾聯(lián)同時作廢，以便審查。 5、酒店用各種贈券、優(yōu)惠券由財務(wù)部統(tǒng)一登記發(fā)放領(lǐng)用，加蓋財務(wù)專用章，注明使用期限，并由財務(wù)部對其使用進行審核。祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店營運制度部 門：財務(wù)部文件類型：管理制度主 題：收銀員管理制度文件編號：頒布日期：2010年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：全體收銀員1、準確、快速地做好收銀結(jié)算工作。嚴格按照各項操作規(guī)程辦事，在收款時自覺遵守財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，對于違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度

49、的要敢于制止和揭發(fā)，起到有效的監(jiān)督作用。2、收款過程中做到快、準、不錯收、不漏收，對于各種鈔票必須驗明真?zhèn)巍?3、工作時間不得攜帶私人款項上崗，每日收入現(xiàn)金，必須切實執(zhí)行”長繳短補”的規(guī)定，不得以長補短，發(fā)現(xiàn)長款或短款，必須如實向上級匯報。備用金，必須班班交接，天天核對，具有書面記錄，并在班前班后準備足夠零鈔。 4、不得將公款挪作私用。 5、接受信用卡結(jié)賬時，應(yīng)認真依照銀行有關(guān)規(guī)定受理。 6、每班營業(yè)結(jié)束時，必須認真核對報表數(shù)與實收數(shù)是否一致，并做好交班工作，不得向無關(guān)人員泄露有關(guān)本部門營業(yè)收入情況資料及數(shù)據(jù)。 7、認真填寫交款清單，錢款與清單一致，投款必須填寫投款報告，投款需有人見證，并在”

50、收點交款袋報告”上簽名。 8、愛護及正確使用各種機械設(shè)備（如電腦、打印機、計算器、驗鈔機等），并做好清潔保養(yǎng)工作。 9、做好開市前、收市后的收款崗內(nèi)外衛(wèi)生，保持桌面的整齊、干凈。 10、以員工手冊為準繩，自覺遵守酒店的一切規(guī)章制度。 11、積極參加培訓(xùn)。 12、嚴格按照規(guī)定穿著工服，保持個人儀表儀容的整潔大方。 13、積極完成上級分配的其他工作。祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店營運制度部 門：財務(wù)部文件類型：管理制度主 題：往來賬款管理制度文件編號：頒布日期：2010年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：財務(wù)部全體員工1、應(yīng)收帳款的管理：公司各銷售部門根據(jù)形成收入的確定

51、標準及時開具相關(guān)票據(jù)后，由財務(wù)部作好帳務(wù)處理，編制會計記賬憑證，登記有關(guān)收入和與客戶應(yīng)收賬款往來的會計賬簿，對于收回的款項要及時銷賬。2、其他應(yīng)收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新3、應(yīng)付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)及時開具，送交成本會計進行帳務(wù)處理，登記相應(yīng)的帳簿，定期與相關(guān)部門對帳，保證雙方賬賬核對一致，已付款項要及時銷賬。祥瑞酒店管理有限公司（陽新國際大酒店）酒店營運制度部 門：財務(wù)部文件類型：管理制度主 題：現(xiàn)金管理制度文件編號：頒布日期：2010年8月版 本 號：SRHM2010版 共 頁執(zhí)行人：全體財務(wù)人員1、財務(wù)部門要嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度，酒店有關(guān)財務(wù)制度辦理現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務(wù)。 2、酒店業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金、銀行支票要及時存入銀行所開設(shè)的賬戶，不得坐支現(xiàn)金。3、酒店經(jīng)營業(yè)務(wù)支出，原則上凡金額在1000元以上的，一律使用銀行支票，有特殊情況經(jīng)總經(jīng)理審核后，方可支付現(xiàn)金。 4、庫存現(xiàn)金不得超過三天的日常周轉(zhuǎn)及報銷限額，超過限額的部分要及時存入銀行。5、庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬實相符，不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。6、簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)賬支票要建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時清理注銷。 7、不準