2025年保薦代表人（投資銀行業(yè)務(wù)）考試新版真題卷附答案

年保薦代表人（投資銀行業(yè)務(wù)）考試新版真題卷附答案一、單項(xiàng)選擇題（共40題，每題0.5分，共20分）1.下列關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人資格管理的說(shuō)法，正確的是（）A.保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)，可以減輕或者免除發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員的責(zé)任B.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在簽訂保薦協(xié)議時(shí)指定1名保薦代表人具體負(fù)責(zé)保薦工作，作為保薦機(jī)構(gòu)與證券交易所之間的聯(lián)絡(luò)人C.保薦代表人應(yīng)當(dāng)維護(hù)發(fā)行人的合法利益，對(duì)從事保薦業(yè)務(wù)過(guò)程中獲知的發(fā)行人信息進(jìn)行保密D.保薦機(jī)構(gòu)的資格申請(qǐng)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理申請(qǐng)文件之日起36個(gè)月內(nèi)不再受理該保薦機(jī)構(gòu)的推薦答案：C2.根據(jù)《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》，下列關(guān)于發(fā)行人主體資格的說(shuō)法，正確的是（）A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司B.發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的除外C.發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢D.以上都是答案：D3.下列關(guān)于上市公司發(fā)行新股的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.上市公司發(fā)行新股，包括向原股東配售股份和向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份B.上市公司向原股東配售股份，應(yīng)當(dāng)符合擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份前股本總額的30%C.上市公司向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份，發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書(shū)前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)D.上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行對(duì)象不得超過(guò)200人答案：D4.下列關(guān)于保薦工作底稿的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映保薦工作的全過(guò)程B.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的要求建立健全工作底稿制度，妥善保存保薦工作底稿C.保薦工作底稿可以以紙質(zhì)文檔、電子文檔或者其他介質(zhì)形式保存D.保薦工作底稿的保存期限自保薦工作完成之日起不少于10年答案：D5.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人在持續(xù)督導(dǎo)期間職責(zé)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止控股股東、實(shí)際控制人、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度B.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度C.保薦代表人應(yīng)當(dāng)為發(fā)行人提供與保薦業(yè)務(wù)相關(guān)的咨詢(xún)服務(wù)D.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)答案：C6.下列關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的條件，說(shuō)法正確的是（）A.發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司B.最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元；或者最近一年盈利，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元C.發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元D.以上都是答案：D7.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)的說(shuō)法，正確的是（）A.收購(gòu)人可以通過(guò)取得股份的方式成為一個(gè)上市公司的控股股東，可以通過(guò)投資關(guān)系、協(xié)議、其他安排的途徑成為一個(gè)上市公司的實(shí)際控制人，也可以同時(shí)采取上述方式和途徑取得上市公司控制權(quán)B.收購(gòu)人持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的30%時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行，發(fā)出全面要約或者部分要約C.收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日；但是出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外D.以上都是答案：D8.下列關(guān)于公司債券發(fā)行的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.發(fā)行公司債券，可以申請(qǐng)一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行B.自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在12個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢C.公開(kāi)發(fā)行公司債券的募集說(shuō)明書(shū)自最后簽署之日起6個(gè)月內(nèi)有效D.公司債券的發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與保薦人通過(guò)市場(chǎng)詢(xún)價(jià)確定答案：D9.下列關(guān)于保薦代表人變更的說(shuō)法，正確的是（）A.保薦機(jī)構(gòu)更換保薦代表人的，應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人，并在5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告，說(shuō)明原因并提供新更換的保薦代表人的相關(guān)資料B.發(fā)行人因再次申請(qǐng)發(fā)行證券另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)撤銷(xiāo)保薦機(jī)構(gòu)資格的，應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議C.終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告，說(shuō)明原因D.以上都是答案：D10.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，下列關(guān)于上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的說(shuō)法，正確的是（）A.非公開(kāi)發(fā)行股票的特定對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合股東大會(huì)決議規(guī)定的條件，其數(shù)量不超過(guò)10名B.發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的80%C.本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)豢毓晒蓶|、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓D.以上都是答案：D11.下列關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.發(fā)行人編制財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的交易或者事項(xiàng)為依據(jù)B.發(fā)行人最近3年及1期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告C.發(fā)行人編制財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定D.發(fā)行人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的財(cái)務(wù)資料可以是未審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表答案：D12.下列關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)從事保薦業(yè)務(wù)的說(shuō)法，正確的是（）A.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦工作的內(nèi)部控制制度B.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行審慎核查和輔導(dǎo)義務(wù)C.保薦機(jī)構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)督、執(zhí)行保薦業(yè)務(wù)各項(xiàng)制度并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任D.以上都是答案：D13.下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組的說(shuō)法，正確的是（）A.重大資產(chǎn)重組，是指上市公司及其控股或者控制的公司在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之外購(gòu)買(mǎi)、出售資產(chǎn)或者通過(guò)其他方式進(jìn)行資產(chǎn)交易達(dá)到規(guī)定的比例，導(dǎo)致上市公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、收入發(fā)生重大變化的資產(chǎn)交易行為B.上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)依法作出決議，并提交股東大會(huì)批準(zhǔn)C.上市公司重大資產(chǎn)重組涉及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的，其發(fā)行價(jià)格不得低于市場(chǎng)參考價(jià)的80%D.以上都是答案：D14.下列關(guān)于證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿目錄的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.包括保薦機(jī)構(gòu)根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)、內(nèi)核所形成的文件資料B.包括保薦機(jī)構(gòu)在盡職調(diào)查過(guò)程中獲取和形成的文件資料C.包括保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行輔導(dǎo)所形成的文件資料D.工作底稿目錄可以不包括保薦機(jī)構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)過(guò)程中形成的文件資料答案：D15.根據(jù)《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市管理辦法（試行）》，下列關(guān)于發(fā)行人核心技術(shù)的說(shuō)法，正確的是（）A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)B.發(fā)行人核心技術(shù)人員及其近親屬直接或者間接持有發(fā)行人的股份應(yīng)不存在重大權(quán)屬糾紛C.發(fā)行人的核心技術(shù)應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰，不存在重大權(quán)屬糾紛D.以上都是答案：D16.下列關(guān)于保薦代表人管理的說(shuō)法，正確的是（）A.保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范B.保薦代表人應(yīng)當(dāng)參加中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試且成績(jī)合格C.保薦代表人有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將其從名單中去除：被注銷(xiāo)或者吊銷(xiāo)執(zhí)業(yè)證書(shū)；不具備中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的投資銀行業(yè)務(wù)經(jīng)歷；保薦機(jī)構(gòu)撤回推薦；調(diào)離保薦機(jī)構(gòu)或其投資銀行業(yè)務(wù)部門(mén)；負(fù)有數(shù)額較大到期未清償?shù)膫鶆?wù)；因違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者因犯罪被判處刑罰；中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形D.以上都是答案：D17.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)要約的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日B.在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，收購(gòu)人不得撤銷(xiāo)其收購(gòu)要約C.收購(gòu)人需要變更收購(gòu)要約的，必須及時(shí)公告，載明具體變更事項(xiàng)，并通知被收購(gòu)公司D.收購(gòu)要約期限屆滿前15日內(nèi)，收購(gòu)人不得變更收購(gòu)要約；但是出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外答案：D18.下列關(guān)于公司債券上市交易的條件，說(shuō)法正確的是（）A.公司債券的期限為1年以上B.公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元C.公司申請(qǐng)債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件D.以上都是答案：D19.下列關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人在保薦業(yè)務(wù)中的權(quán)利和義務(wù)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)B.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)配合保薦機(jī)構(gòu)的工作，及時(shí)向保薦機(jī)構(gòu)提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的資料C.保薦機(jī)構(gòu)在保薦過(guò)程中發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在重大問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告D.發(fā)行人可以根據(jù)自身需要，要求保薦機(jī)構(gòu)改變保薦結(jié)論答案：D20.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度的說(shuō)法，正確的是（）A.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度，切實(shí)保證保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、保薦代表人及其他保薦業(yè)務(wù)相關(guān)人員勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)，提高保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量B.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全工作底稿制度，為每一項(xiàng)目建立獨(dú)立的保薦工作底稿C.保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映保薦工作的全過(guò)程，保存期不少于20年D.以上都是答案：D21.下列關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市中盈利預(yù)測(cè)的說(shuō)法，正確的是（）A.發(fā)行人可以披露盈利預(yù)測(cè)，也可以不披露盈利預(yù)測(cè)B.發(fā)行人披露盈利預(yù)測(cè)的，盈利預(yù)測(cè)報(bào)告應(yīng)由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具C.發(fā)行人披露的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告應(yīng)包括盈利預(yù)測(cè)表及其說(shuō)明D.以上都是答案：D22.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)中的權(quán)益披露的說(shuō)法，正確的是（）A.通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券交易所作出書(shū)面報(bào)告，通知該上市公司，并予公告B.投資者持有或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%后，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少5%，應(yīng)當(dāng)依照前款規(guī)定進(jìn)行報(bào)告和公告C.報(bào)告、公告期限內(nèi)，投資者不得再行買(mǎi)賣(mài)該上市公司的股票D.以上都是答案：D23.下列關(guān)于保薦代表人勝任能力考試的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.保薦代表人勝任能力考試科目包括《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》和《投資銀行業(yè)務(wù)》B.考試成績(jī)合格的，由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)頒發(fā)保薦代表人勝任能力考試合格成績(jī)證明C.保薦代表人勝任能力考試合格成績(jī)長(zhǎng)期有效D.取得保薦代表人勝任能力考試合格成績(jī)是申請(qǐng)保薦代表人資格的必要條件之一答案：C24.根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》，下列關(guān)于重大資產(chǎn)重組實(shí)施的說(shuō)法，正確的是（）A.重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)獲得核準(zhǔn)后，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)實(shí)施重組方案，并于實(shí)施完畢后及時(shí)公告實(shí)施情況B.上市公司重大資產(chǎn)重組涉及發(fā)行股份的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)實(shí)施完畢后，及時(shí)辦理股份登記手續(xù)C.上市公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后3個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)提交實(shí)施情況的書(shū)面報(bào)告D.以上都是答案：D25.下列關(guān)于公司債券承銷(xiāo)的說(shuō)法，正確的是（）A.承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)公司債券，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人簽訂承銷(xiāo)協(xié)議B.承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)公司債券，可以采取包銷(xiāo)或者代銷(xiāo)方式C.向不特定對(duì)象發(fā)行的公司債券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)D.以上都是答案：D26.下列關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市的說(shuō)法，正確的是（）A.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，對(duì)發(fā)行人進(jìn)行輔導(dǎo)B.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人的申請(qǐng)文件和信息披露資料進(jìn)行審慎核查C.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行盡職調(diào)查和審慎判斷D.以上都是答案：D27.下列關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市中招股說(shuō)明書(shū)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定編制，內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整B.招股說(shuō)明書(shū)引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效C.招股說(shuō)明書(shū)的有效期為6個(gè)月，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說(shuō)明書(shū)最后一次簽署之日起計(jì)算D.招股說(shuō)明書(shū)可以預(yù)先披露答案：C28.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)中的要約收購(gòu)的說(shuō)法，正確的是（）A.收購(gòu)人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)后，在公告要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)之前，擬自行取消收購(gòu)計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出取消收購(gòu)計(jì)劃的申請(qǐng)及原因說(shuō)明，并予公告B.自公告要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)至收購(gòu)期限屆滿前，收購(gòu)人不得賣(mài)出被收購(gòu)公司的股票，也不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買(mǎi)入被收購(gòu)公司的股票C.收購(gòu)要約提出的各項(xiàng)收購(gòu)條件，適用于被收購(gòu)公司的所有股東D.以上都是答案：D29.下列關(guān)于保薦工作協(xié)調(diào)的說(shuō)法，正確的是（）A.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)協(xié)調(diào)發(fā)行人及其證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的關(guān)系，督促其按照有關(guān)規(guī)定和要求完成相關(guān)工作B.保薦機(jī)構(gòu)在協(xié)調(diào)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)充分考慮發(fā)行人的利益，維護(hù)發(fā)行人的合法權(quán)益C.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與證券交易所、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持良好的溝通，及時(shí)了解監(jiān)管要求和政策變化D.以上都是答案：D30.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人違法違規(guī)行為的處罰措施，說(shuō)法正確的是（）A.保薦機(jī)構(gòu)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交的與保薦工作相關(guān)的文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令改正，給予警告、沒(méi)收業(yè)務(wù)收入，并處以業(yè)務(wù)收入1倍以上5倍以下的罰款；沒(méi)有業(yè)務(wù)收入或者業(yè)務(wù)收入不足100萬(wàn)元的，處以100萬(wàn)元以上1000萬(wàn)元以下的罰款B.保薦代表人出現(xiàn)違反本辦法規(guī)定的情形的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令公開(kāi)說(shuō)明、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施C.保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人因保薦業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)處于立案調(diào)查期間的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)暫不受理該保薦機(jī)構(gòu)的推薦；暫不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦D.以上都是答案：D31.下列關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票并在主板上市的條件，說(shuō)法正確的是（）A.發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)B.發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元；或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣3億元C.發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元D.以上都是答案：D32.下列關(guān)于上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票定價(jià)基準(zhǔn)日的說(shuō)法，正確的是（）A.定價(jià)基準(zhǔn)日可以為關(guān)于本次非公開(kāi)發(fā)行股票的董事會(huì)決議公告日、股東大會(huì)決議公告日，也可以為發(fā)行期首日B.上市公司應(yīng)按不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的80%確定發(fā)行價(jià)格C.定價(jià)基準(zhǔn)日只能是董事會(huì)決議公告日D.以上都不正確答案：A33.下列關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)核程序的說(shuō)法，正確的是（）A.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)核工作制度，明確內(nèi)核工作的職責(zé)、程序和標(biāo)準(zhǔn)B.內(nèi)核機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保薦業(yè)務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)核審查，出具內(nèi)核意見(jiàn)C.內(nèi)核機(jī)構(gòu)成員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、客觀、公正地履行職責(zé)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審慎核查D.以上都是答案：D34.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)中的管理層收購(gòu)的說(shuō)法，正確的是（）A.管理層收購(gòu)是指上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對(duì)本公司進(jìn)行收購(gòu)或者通過(guò)間接收購(gòu)方式取得本公司控制權(quán)B.管理層收購(gòu)應(yīng)當(dāng)符合《上市公司收購(gòu)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定C.上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券、期貨從業(yè)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)提供公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告D.以上都是答案：D35.下列關(guān)于公司債券受托管理人的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.發(fā)行公司債券的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為債券持有人聘請(qǐng)債券受托管理人，并訂立債券受托管理協(xié)議B.債券受托管理人應(yīng)當(dāng)由本次發(fā)行的承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)或者其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的機(jī)構(gòu)擔(dān)任C.債券受托管理人應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，公正履行受托管理職責(zé)，不得損害債券持有人利益D.債券受托管理人可以不是中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員答案：D36.根據(jù)《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》，下列關(guān)于發(fā)行人業(yè)務(wù)獨(dú)立性的說(shuō)法，正確的是（）A.發(fā)行人的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)B.發(fā)行人的業(yè)務(wù)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易C.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力D.以上都是答案：D37.下列關(guān)于保薦代表人職業(yè)道德的說(shuō)法，正確的是（）A.保薦代表人應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守職業(yè)道德和行業(yè)規(guī)范B.保薦代表人應(yīng)當(dāng)維護(hù)保薦行業(yè)的聲譽(yù)，不得從事?lián)p害保薦行業(yè)形象的活動(dòng)C.保薦代表人應(yīng)當(dāng)保守在保薦工作中知悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和發(fā)行人的內(nèi)幕信息D.以上都是答案：D38.下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)定價(jià)的說(shuō)法，正確的是（）A.重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)的定價(jià)應(yīng)當(dāng)符合市場(chǎng)化原則，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告B.上市公司購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為定價(jià)依據(jù)C.上市公司出售資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為定價(jià)依據(jù)D.以上都不正確答案：A39.下列關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)推薦文件的說(shuō)法，正確的是（）A.保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交推薦文件B.推薦文件應(yīng)當(dāng)包括保薦書(shū)、保薦代表人專(zhuān)項(xiàng)授權(quán)書(shū)、發(fā)行保薦工作報(bào)告等C.保薦書(shū)應(yīng)當(dāng)載明保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人的承諾事項(xiàng)、對(duì)發(fā)行人發(fā)展前景的評(píng)價(jià)、保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部審核程序簡(jiǎn)介及內(nèi)核意見(jiàn)、保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系等內(nèi)容D.以上都是答案：D40.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人在持續(xù)督導(dǎo)期間的工作要求，說(shuō)法正確的是（）A.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對(duì)關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見(jiàn)B.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露義務(wù)，審閱信息披露文件及向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交的其他文件C.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注發(fā)行人募集資金的使用、投資項(xiàng)目的實(shí)施等情況，并發(fā)表意見(jiàn)D.以上都是答案：D二、多項(xiàng)選擇題（共40題，每題1分，共40分）1.下列屬于保薦機(jī)構(gòu)在保薦業(yè)務(wù)中應(yīng)履行的職責(zé)的有（）A.對(duì)發(fā)行人進(jìn)行輔導(dǎo)B.審慎核查發(fā)行人的申請(qǐng)文件和信息披露資料C.協(xié)調(diào)發(fā)行人及其證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的關(guān)系D.持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行規(guī)范運(yùn)作、信守承諾、信息披露等義務(wù)答案：ABCD2.根據(jù)《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》，發(fā)行人不得有下列情形（）A.最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行過(guò)證券B.最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重C.最近36個(gè)月內(nèi)曾向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出發(fā)行申請(qǐng)，但報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏D.涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椋形从忻鞔_結(jié)論意見(jiàn)答案：ABCD3.下列關(guān)于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的說(shuō)法，正確的有（）A.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，最長(zhǎng)為6年B.可轉(zhuǎn)換公司債券每張面值100元C.可轉(zhuǎn)換公司債券的利率由發(fā)行人與主承銷(xiāo)商協(xié)商確定，但必須符合國(guó)家的有關(guān)規(guī)定D.可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起6個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票答案：ABCD4.保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)包括下列哪些內(nèi)容（）A.保薦機(jī)構(gòu)根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)、內(nèi)核所形成的文件資料B.保薦機(jī)構(gòu)在盡職調(diào)查過(guò)程中獲取和形成的文件資料C.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行輔導(dǎo)所形成的文件資料D.保薦機(jī)構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)過(guò)程中形成的文件資料答案：ABCD5.根據(jù)《上市公司收購(gòu)管理辦法》，收購(gòu)人可以通過(guò)下列哪些方式取得上市公司的控制權(quán)（）A.取得股份B.投資關(guān)系C.協(xié)議D.其他安排答案：ABCD6.下列關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的發(fā)行條件，說(shuō)法正確的有（）A.發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司B.發(fā)行人具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)C.發(fā)行人最近2年主營(yíng)業(yè)務(wù)、董事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員均沒(méi)有發(fā)生重大不利變化D.發(fā)行人控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東所持有的發(fā)行人股份權(quán)屬清晰答案：ABCD7.保薦機(jī)構(gòu)在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市前，應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)的內(nèi)容包括（）A.督促發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有5%以上股份的股東（或其法定代表人）進(jìn)行系統(tǒng)的法規(guī)知識(shí)、證券市場(chǎng)知識(shí)培訓(xùn)B.督促發(fā)行人按照有關(guān)規(guī)定初步建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的公司治理基礎(chǔ)C.督促發(fā)行人建立和完善規(guī)范的內(nèi)部決策和控制制度D.督促發(fā)行人形成明確的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和未來(lái)發(fā)展計(jì)劃答案：ABCD8.下列關(guān)于上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的特定對(duì)象，說(shuō)法正確的有（）A.特定對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合股東大會(huì)決議規(guī)定的條件B.特定對(duì)象可以是境內(nèi)外的自然人、法人、其他組織C.特定對(duì)象不得超過(guò)35名D.特定對(duì)象應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力答案：ABCD9.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，保薦機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以暫停其保薦業(yè)務(wù)資格3個(gè)月至12個(gè)月；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷(xiāo)其保薦業(yè)務(wù)資格（）A.內(nèi)部控制制度未有效執(zhí)行B.保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人未勤勉盡責(zé)C.保薦業(yè)務(wù)部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置混亂，分工不明確D.未按照規(guī)定對(duì)保薦代表人進(jìn)行持續(xù)培訓(xùn)答案：ABCD10.下列關(guān)于公司債券上市交易后停牌、復(fù)牌及終止上市的說(shuō)法，正確的有（）A.公司債券上市交易后，公司出現(xiàn)重大違法行為，證券交易所可以決定停牌B.公司債券上市交易后，公司最近2年連續(xù)虧損，證券交易所可以決定停牌C.公司債券上市交易后，公司有重大違法行為，在限期內(nèi)未能消除的，證券交易所可以決定終止其上市交易D.公司債券到期前1周終止上市交易答案：ABCD11.保薦代表人應(yīng)當(dāng)具備下列哪些條件（）A.具備3年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷B.最近3年內(nèi)在《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定的境內(nèi)證券發(fā)行項(xiàng)目中擔(dān)任過(guò)項(xiàng)目協(xié)辦人C.參加中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試且成績(jī)合格有效D.未負(fù)有數(shù)額較大到期未清償?shù)膫鶆?wù)答案：ABCD12.根據(jù)《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》，下列關(guān)于發(fā)行人財(cái)務(wù)指標(biāo)的說(shuō)法，正確的有（）A.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)B.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元；或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣3億元C.發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元D.最近一期末無(wú)形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%答案：ABCD13.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)中的權(quán)益披露文件的說(shuō)法，正確的有（）A.投資者及其一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)B(niǎo).權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)應(yīng)當(dāng)包括投資者及其一致行動(dòng)人的姓名、住所，投資者及其一致行動(dòng)人為法人的，其名稱(chēng)、注冊(cè)地及法定代表人C.權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)應(yīng)當(dāng)包括持股目的，是否有意在未來(lái)12個(gè)月內(nèi)繼續(xù)增加其在上市公司中擁有的權(quán)益D.權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)應(yīng)當(dāng)包括上市公司的名稱(chēng)、股票的種類(lèi)、數(shù)量、比例答案：ABCD14.保薦機(jī)構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)當(dāng)履行下列哪些職責(zé)（）A.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止控股股東、實(shí)際控制人、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度B.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度C.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對(duì)關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見(jiàn)D.持續(xù)關(guān)注發(fā)行人募集資金的專(zhuān)戶存儲(chǔ)、投資項(xiàng)目的實(shí)施等情況答案：ABCD15.根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》，下列屬于重大資產(chǎn)重組行為的有（）A.購(gòu)買(mǎi)、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到50%以上B.購(gòu)買(mǎi)、出售的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度所產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告營(yíng)業(yè)收入的比例達(dá)到50%以上C.購(gòu)買(mǎi)、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50%以上，且超過(guò)5000萬(wàn)元人民幣D.上市公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)對(duì)同一或者相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)、出售的，以其累計(jì)數(shù)分別計(jì)算相應(yīng)數(shù)額答案：ABCD16.下列關(guān)于公司債券發(fā)行的申請(qǐng)文件，說(shuō)法正確的有（）A.公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件包括發(fā)行申請(qǐng)報(bào)告、發(fā)行人有權(quán)機(jī)構(gòu)關(guān)于發(fā)行公司債券的決議、公司章程B.公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件包括公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告C.公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件包括募集說(shuō)明書(shū)、擔(dān)保文件（如有）D.公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件包括信用評(píng)級(jí)報(bào)告（如有）、法律意見(jiàn)書(shū)答案：ABCD17.保薦機(jī)構(gòu)在進(jìn)行保薦業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守下列哪些基本原則（）A.誠(chéng)實(shí)守信B.勤勉盡責(zé)C.審慎核查D.嚴(yán)格保密答案：ABCD18.根據(jù)《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》，下列關(guān)于發(fā)行人業(yè)務(wù)與技術(shù)的說(shuō)法，正確的有（）A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有持續(xù)盈利能力，不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)，不存在影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項(xiàng)B.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有明確的業(yè)務(wù)定位和清晰的發(fā)展戰(zhàn)略，主要經(jīng)營(yíng)一種業(yè)務(wù)C.發(fā)行人的主營(yíng)業(yè)務(wù)、控制權(quán)、管理團(tuán)隊(duì)和核心技術(shù)人員應(yīng)當(dāng)穩(wěn)定，最近2年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員均沒(méi)有發(fā)生重大不利變化D.發(fā)行人的核心技術(shù)應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰，不存在重大權(quán)屬糾紛答案：ABCD19.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)中的要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)的說(shuō)法，正確的有（）A.要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)應(yīng)當(dāng)載明收購(gòu)人的姓名、住所，收購(gòu)人為法人的，其名稱(chēng)、注冊(cè)地及法定代表人B.要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)應(yīng)當(dāng)載明收購(gòu)目的，收購(gòu)期限、收購(gòu)價(jià)格C.要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)應(yīng)當(dāng)載明收購(gòu)所需資金額及資金來(lái)源D.要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)應(yīng)當(dāng)載明收購(gòu)人是否擬在收購(gòu)?fù)瓿珊髮?duì)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組答案：ABCD20.保薦工作底稿的保存期限應(yīng)當(dāng)符合下列哪些規(guī)定（）A.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存保薦工作底稿，保存期不少于20年B.保薦工作底稿的保存期限自保薦工作完成之日起計(jì)算C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的，從其規(guī)定D.保薦工作底稿可以以紙質(zhì)文檔、電子文檔或者其他介質(zhì)形式保存答案：ABCD21.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦代表人的說(shuō)法，正確的有（）A.保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范B.保薦代表人應(yīng)當(dāng)維護(hù)發(fā)行人的合法利益，對(duì)從事保薦業(yè)務(wù)過(guò)程中獲知的發(fā)行人信息進(jìn)行保密C.保薦代表人應(yīng)當(dāng)持續(xù)學(xué)習(xí)，保持和提高專(zhuān)業(yè)勝任能力D.保薦代表人調(diào)離保薦機(jī)構(gòu)后，其保薦代表人資格自動(dòng)失效答案：ABCD22.下列關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市中招股說(shuō)明書(shū)的信息披露要求，說(shuō)法正確的有（）A.招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露投資者作出價(jià)值判斷和投資決策所必需的信息B.招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)披露發(fā)行人的基本情況、業(yè)務(wù)和技術(shù)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員等信息C.招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)披露發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息、管理層討論與分析、募集資金運(yùn)用等信息D.招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)披露風(fēng)險(xiǎn)因素，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等答案：ABCD23.下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組中獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的說(shuō)法，正確的有（）A.上市公司重大資產(chǎn)重組應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，并由獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)負(fù)責(zé)對(duì)重組方案進(jìn)行盡職調(diào)查，出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告B.獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)對(duì)重組事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)判斷，發(fā)表明確的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)C.獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，保證其所制作、出具的文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整D.獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)不得同時(shí)擔(dān)任上市公司和交易對(duì)方的財(cái)務(wù)顧問(wèn)或者財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人答案：ABCD24.保薦機(jī)構(gòu)在進(jìn)行內(nèi)核時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列哪些事項(xiàng)（）A.項(xiàng)目是否符合法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)及證券交易所的相關(guān)規(guī)定B.申請(qǐng)文件和信息披露資料是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整C.發(fā)行人的商業(yè)模式、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況是否具有可持續(xù)性D.保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人是否具備相應(yīng)的保薦業(yè)務(wù)資格和能力答案：ABCD25.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，下列關(guān)于上市公司公開(kāi)發(fā)行證券的條件，說(shuō)法正確的有（）A.上市公司的組織機(jī)構(gòu)健全、運(yùn)行良好B.上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性C.上市公司的財(cái)務(wù)狀況良好D.上市公司最近36個(gè)月內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，且不存在重大違法行為答案：ABCD26.下列關(guān)于公司債券受托管理人職責(zé)的說(shuō)法，正確的有（）A.債券受托管理人應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注發(fā)行人和保證人的資信狀況、擔(dān)保物狀況、增信措施及償債保障措施的實(shí)施情況B.債券受托管理人應(yīng)當(dāng)在債券存續(xù)期內(nèi)監(jiān)督發(fā)行人募集資金的使用情況C.債券受托管理人應(yīng)當(dāng)在債券存續(xù)期內(nèi)定期披露受托管理事務(wù)報(bào)告D.債券受托管理人應(yīng)當(dāng)在債券到期前督促發(fā)行人按時(shí)兌付債券本息答案：ABCD27.保薦機(jī)構(gòu)在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交下列哪些文件（）A.保薦書(shū)B(niǎo).保薦代表人專(zhuān)項(xiàng)授權(quán)書(shū)C.發(fā)行保薦工作報(bào)告D.發(fā)行人申請(qǐng)文件答案：ABCD28.根據(jù)《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》，下列關(guān)于發(fā)行人獨(dú)立性的說(shuō)法，正確的有（）A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力B.發(fā)行人的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)完整，人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立，財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立，機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立，業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立C.發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)D.發(fā)行人的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職答案：ABCD29.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)中的協(xié)議收購(gòu)的說(shuō)法，正確的有（）A.以協(xié)議方式收購(gòu)上市公司時(shí)，達(dá)成協(xié)議后，收購(gòu)人必須在3日內(nèi)將該收購(gòu)協(xié)議向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及證券交易所作出書(shū)面報(bào)告，并予公告B.在公告前不得履行收購(gòu)協(xié)議C.收購(gòu)人依照前款規(guī)定公告收購(gòu)協(xié)議后，必須在30日內(nèi)完成收購(gòu)D.協(xié)議收購(gòu)必須采用書(shū)面形式答案：AB30.保薦機(jī)構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)期間發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在下列哪些情形，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告（）A.發(fā)行人涉嫌違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)調(diào)查或者被司法機(jī)關(guān)偵查B.發(fā)行人發(fā)生重大資產(chǎn)重組C.發(fā)行人變更募集資金用途D.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生重大變化答案：ABCD31.根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》，下列關(guān)于重大資產(chǎn)重組內(nèi)幕信息管理的說(shuō)法，正確的有（）A.上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，交易對(duì)方及其關(guān)聯(lián)方，交易各方聘請(qǐng)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，參與重大資產(chǎn)重組籌劃、論證、決策、審批等環(huán)節(jié)的相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員，以及因直系親屬關(guān)系、提供服務(wù)和業(yè)務(wù)往來(lái)等知悉或者可能知悉內(nèi)幕信息的其他相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員，在重大資產(chǎn)重組的股價(jià)敏感信息依法披露前負(fù)有保密義務(wù)，禁止利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易B.上市公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)籌劃階段，采取有效的保密措施，限定相關(guān)敏感信息的知悉范圍C.上市公司預(yù)計(jì)籌劃中的重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)難以保密或者已經(jīng)泄露的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向證券交易所申請(qǐng)停牌，直至真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露相關(guān)信息D.重大資產(chǎn)重組的相關(guān)信息披露前，上市公司及其相關(guān)人員不得以市場(chǎng)傳聞為依據(jù)，辦理股份轉(zhuǎn)讓、融資融券等業(yè)務(wù)答案：ABCD32.下列關(guān)于公司債券發(fā)行方式的說(shuō)法，正確的有（）A.公司債券可以公開(kāi)發(fā)行，也可以非公開(kāi)發(fā)行B.公開(kāi)發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)C.非公開(kāi)發(fā)行公司債券，不得采用廣告、公開(kāi)勸誘和變相公開(kāi)方式D.非公開(kāi)發(fā)行公司債券，可以向合格投資者發(fā)行，每次發(fā)行對(duì)象不得超過(guò)200人答案：ABCD33.保薦機(jī)構(gòu)在進(jìn)行盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)當(dāng)涵蓋下列哪些方面（）A.發(fā)行人的基本情況B.發(fā)行人的業(yè)務(wù)與技術(shù)C.發(fā)行人的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易D.發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息答案：ABCD34.根據(jù)《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市管理辦法（試行）》，下列關(guān)于發(fā)行人研發(fā)投入的說(shuō)法，正確的有（）A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)和自身經(jīng)營(yíng)情況，披露研發(fā)投入的構(gòu)成、占營(yíng)業(yè)收入的比例B.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露研發(fā)投入的資本化情況，說(shuō)明資本化的具體標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)點(diǎn)和依據(jù)C.發(fā)行人最近3年累計(jì)研發(fā)投入占最近3年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入的比例應(yīng)當(dāng)不低于5%，或者最近3年研發(fā)投入金額累計(jì)不低于6000萬(wàn)元D.研發(fā)投入應(yīng)當(dāng)為費(fèi)用化的研發(fā)支出答案：AB35.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)中的財(cái)務(wù)顧問(wèn)的說(shuō)法，正確的有（）A.收購(gòu)人聘請(qǐng)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)履行對(duì)收購(gòu)人的相關(guān)情況進(jìn)行盡職調(diào)查的職責(zé)B.財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)對(duì)收購(gòu)人是否符合《上市公司收購(gòu)管理辦法》規(guī)定的收購(gòu)主體資格、收購(gòu)人是否具備收購(gòu)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、收購(gòu)人的誠(chéng)信情況及收購(gòu)協(xié)議的合法性等事項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn)C.財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)在收購(gòu)人公告要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)的同時(shí)，在證券交易所網(wǎng)站上公告財(cái)務(wù)顧問(wèn)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)D.自收購(gòu)人公告要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)至收購(gòu)期限屆滿，財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)對(duì)收購(gòu)人的行為進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)答案：ABCD36.保薦機(jī)構(gòu)在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保發(fā)行人符合下列哪些要求（）A.符合法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的發(fā)行條件B.申請(qǐng)文件和信息披露資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整C.不存在重大法律風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)D.具有良好的發(fā)展前景和投資價(jià)值答案：ABCD37.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)更換保薦代表人的說(shuō)法，正確的有（）A.保薦機(jī)構(gòu)更換保薦代表人的，應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人，并在5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告，說(shuō)明原因并提供新更換的保薦代表人的相關(guān)資料B.新更換的保薦代表人應(yīng)當(dāng)符合保薦代表人資格條件，并履行相應(yīng)的保薦職責(zé)C.保薦機(jī)構(gòu)更換保薦代表人不影響保薦工作的連續(xù)性D.保薦機(jī)構(gòu)更換保薦代表人后，原保薦代表人應(yīng)當(dāng)終止履行保薦職責(zé)答案：ABCD38.下列關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市中驗(yàn)資報(bào)告的說(shuō)法，正確的有（）A.驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)當(dāng)由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具B.驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)當(dāng)驗(yàn)證發(fā)行人注冊(cè)資本的實(shí)收情況C.驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)當(dāng)說(shuō)明驗(yàn)資的依據(jù)、范圍、程序和方法D.驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)當(dāng)明確驗(yàn)資結(jié)論答案：ABCD39.下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組中資產(chǎn)評(píng)估的說(shuō)法，正確的有（）A.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則，客觀、公正地出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告B.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)估對(duì)象所涉及的資產(chǎn)權(quán)屬狀況進(jìn)行核查，并在資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中披露資產(chǎn)權(quán)屬的調(diào)查情況和結(jié)論C.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中明確評(píng)估方法的選擇依據(jù)和理由D.上市公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)中披露資產(chǎn)評(píng)估的相關(guān)情況答案：ABCD40.保薦機(jī)構(gòu)在進(jìn)行保薦業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)建立健全下列哪些制度（）A.內(nèi)部控制制度B.工作底稿制度C.持續(xù)培訓(xùn)制度D.風(fēng)險(xiǎn)控制制度答案：ABCD三、判斷題（共20題，每題1分，共20分）1.保薦機(jī)構(gòu)在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市前，應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期至少為6個(gè)月。（）答案：×2.首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。（）答案：√3.上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行價(jià)格可以低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的80%。（）答案：×4.保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映保薦工作的全過(guò)程，保存期不少于10年。（）答案：×5.公司債券上市交易后，公司有重大違法行為，證券交易所可以決定暫停其公司債券上市交易。（）答案：√6.保薦代表人在2個(gè)自然年度內(nèi)被采取《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定的監(jiān)管措施累計(jì)5次以上的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以6個(gè)月內(nèi)不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦。（）答案：×7.首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的發(fā)行人最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元；或者最近一年盈利，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元。（）答案：√8.上市公司收購(gòu)中，收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。（）答案：√9.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在簽訂保薦協(xié)議時(shí)指定2名保薦代表人具體負(fù)責(zé)保薦工作。（）答案：√10.公司債券的發(fā)行規(guī)模由發(fā)行人根據(jù)其經(jīng)營(yíng)需求和市場(chǎng)情況自主決定，無(wú)需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。（）答案：×11.首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的發(fā)行人的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)以實(shí)際發(fā)生的交易或者事項(xiàng)為依據(jù)，按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量。（）答案：√12.上市公司重大資產(chǎn)重組中，交易對(duì)方應(yīng)當(dāng)與上市公司就相關(guān)資產(chǎn)實(shí)際盈利數(shù)不足利潤(rùn)預(yù)測(cè)數(shù)的情況簽訂明確可行的補(bǔ)償協(xié)議。（）答案：√13.保薦代表人應(yīng)當(dāng)為其具體負(fù)責(zé)的每一項(xiàng)目建立獨(dú)立的保薦工作底稿。（）答案：√14.公司債券可以公開(kāi)發(fā)行，也可以非公開(kāi)發(fā)行，非公開(kāi)發(fā)行公司債券可以向合格投資者發(fā)行，每次發(fā)行對(duì)象不得超過(guò)200人。（）答案：√15.首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的發(fā)行人在報(bào)送申請(qǐng)文件后，更換保薦機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)重新履行申報(bào)程序。（）答案：√16.上市公司收購(gòu)中，收購(gòu)人可以采用現(xiàn)金、證券、現(xiàn)金與證券相結(jié)合等合法方式支付收購(gòu)價(jià)款。（）答案：√17.保薦機(jī)構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)督、執(zhí)行保薦業(yè)務(wù)各項(xiàng)制度并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。（）答案：√18.首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的發(fā)行人核心技術(shù)人員應(yīng)當(dāng)穩(wěn)定，最近2年內(nèi)核心技術(shù)人員沒(méi)有發(fā)生重大不利變化。（）答案：√19.上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的特定對(duì)象不得超過(guò)35名，其中證券投資基金管理公司以其管理的2只以上基金認(rèn)購(gòu)的，視為1個(gè)發(fā)行對(duì)象。（）答案：√20.保薦機(jī)構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)期間，應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露義務(wù)，審閱信息披露文件及向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交的其他文件。（）答案：√四、綜合題（共20題，每題1分，共20分）1.甲公司擬首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市，下列哪些情形會(huì)構(gòu)成發(fā)行障礙（）A.甲公司最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行過(guò)證券B.甲公司最近36個(gè)月內(nèi)違反工商行政管理法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重C.甲公司涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)D.甲公司的董事長(zhǎng)在最近36個(gè)月內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰答案：ABCD2.乙上市公司擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，下列關(guān)于發(fā)行條件的說(shuō)法，正確的有（）A.乙公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%B.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為5年C.乙公司最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為10億元D.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期末凈資產(chǎn)額的40%答案：ABCD3.丙保薦機(jī)構(gòu)在對(duì)丁公司進(jìn)行保薦時(shí)，發(fā)現(xiàn)丁公司存在下列哪些情形，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告（）A.丁公司的董事長(zhǎng)涉嫌內(nèi)幕交易被調(diào)查B.丁公司的財(cái)務(wù)報(bào)表存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)C.丁公司變更募集資金用途D.丁公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化答案：ABCD4.戊上市公司擬進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，購(gòu)買(mǎi)己公司100%的股權(quán)，下列關(guān)于該重組事項(xiàng)的說(shuō)法，正確的有（）A.戊公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)重組方案進(jìn)行盡職調(diào)查B.己公司的資產(chǎn)總額占戊公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到60%，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組C.戊公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)決議后及時(shí)公告重組預(yù)案D.戊公司應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交重組申請(qǐng)文件答案：ABCD5.庚公司擬非公開(kāi)發(fā)行股票，下列關(guān)于發(fā)行對(duì)象的說(shuō)法，正確的有（）A.發(fā)行對(duì)象可以是自然人、法人或者其他組織B.發(fā)行對(duì)象不超過(guò)35名C.發(fā)行對(duì)象應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力D.發(fā)行對(duì)象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院相關(guān)部門(mén)事先批準(zhǔn)答案：ABCD6.辛保薦代表人在對(duì)壬公司進(jìn)行保薦工作時(shí)，應(yīng)當(dāng)履行下列哪些職責(zé)（）A.對(duì)