客戶信用評(píng)級(jí).docx

客戶信用管理辦法 為加強(qiáng)公司賒銷業(yè)務(wù)管理，降低公司的應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化客戶資源，促進(jìn)市場(chǎng)開發(fā)工作，制定本管理辦法。一、 定義：客戶的信用管理是指通過對(duì)客戶的價(jià)值分析，特別是信用分析，以公司授信的方式對(duì)客戶賒欠額度的實(shí)行差別化的管理。二、范圍：本辦法適用于所有實(shí)行賒銷的客戶。三、客戶信用管理的目標(biāo)：1.信用管理完成率即符合信用管理要求的客戶占實(shí)行信用管理的客戶比例達(dá)到100%。2.自發(fā)貨之日起6個(gè)月未回款的客戶（業(yè)務(wù)）為零。3.每季度對(duì)賬完成率為100%，對(duì)賬及時(shí)率為100%。三、信用評(píng)估1.材料的準(zhǔn)備：1.1客戶的法律資質(zhì)：客戶必須是按照國家法律成立，并依法經(jīng)營的企業(yè)，具有合法有效的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、特殊行業(yè)經(jīng)營許可證等相關(guān)證照?？梢苑从称髽I(yè)的行業(yè)，實(shí)力等信息。1.2 客戶的其他資質(zhì)：主要是ISO9000認(rèn)證、ISO14000認(rèn)證等權(quán)威機(jī)構(gòu)的認(rèn)證?？梢苑从称髽I(yè)的管理水平等。1.3客戶的交易金額：近2年的交易的金額狀況，反映企業(yè)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，企業(yè)發(fā)展規(guī)模。1.4客戶的盈利情況分析：近2年的交易的某客戶的收入利潤狀況，反映客戶對(duì)企業(yè)的貢獻(xiàn)。1.5回款狀況：客戶年度回款總額，是否在我公司規(guī)定的期限內(nèi)及時(shí)回款，是否按照合同期限回款等。反映企業(yè)的資金狀況，信譽(yù)程度。1.6主觀評(píng)價(jià)：業(yè)務(wù)員、銷售經(jīng)理等對(duì)客戶的印象評(píng)價(jià)；1.7不良信息記錄：對(duì)帳不良記錄；客戶不按照合同約定結(jié)算；客戶承諾后也未按期付款；其他情況。2.設(shè)立客戶價(jià)值評(píng)估小組：2.1市場(chǎng)部由專人對(duì)客戶材料的信息進(jìn)行整理、分析；2.2市場(chǎng)部長負(fù)責(zé)提出客戶價(jià)值評(píng)估的初步等級(jí)方案；2.3財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)初步方案的評(píng)定；2.4 確定方案上報(bào)財(cái)務(wù)副總經(jīng)理或總經(jīng)理批準(zhǔn)。3.評(píng)估辦法：3.1采用分?jǐn)?shù)評(píng)定法進(jìn)行評(píng)估3.2分值設(shè)置：項(xiàng)目分值說明備注法律資質(zhì)010 企業(yè)是否是合法經(jīng)營加分項(xiàng)05 其他資質(zhì)公眾對(duì)企業(yè)的評(píng)價(jià)；是否具有長期經(jīng)營的能力交易金額020 520 企業(yè)在我公司的地位和重要程度盈利貢獻(xiàn)企業(yè)對(duì)我公司帶來的實(shí)質(zhì)最低為0分性的利益和合作的價(jià)值回款總額530 客戶的實(shí)際業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)反映主觀評(píng)價(jià)015 業(yè)務(wù)人員對(duì)客戶的總體評(píng)價(jià)不良記錄15 風(fēng)險(xiǎn)程度比較大扣分項(xiàng)3.3評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)：3.3.1法律資質(zhì)方面項(xiàng)目內(nèi)容分值營業(yè)執(zhí)照具備；按時(shí)年檢2 稅務(wù)登記證具備；按時(shí)年檢1 特殊行業(yè)許可證具備；按時(shí)年檢1 一般納稅人資格證具備；按時(shí)年檢2 商標(biāo)許可證 具備；1 合同訂單具備2 委托加工證明具備1 3.3.2其他資質(zhì)方面項(xiàng)目內(nèi)容分值ISO9000認(rèn)證ISO14000認(rèn)證具備；按時(shí)年檢2 ISO14000認(rèn)證具備；按時(shí)年檢1 銀行信用級(jí)別具備；按時(shí)年檢1 納稅信用級(jí)別具備；按時(shí)年檢1 3.3.3交易金額：年交易額分值萬元以上20 萬萬19 萬萬17 萬萬15 萬萬12 萬萬10 萬以下5 3.3.4盈利貢獻(xiàn)年盈利額分值萬元以上20 萬萬18 萬萬15 萬萬10 萬萬8 萬萬6 萬以下5 3.3.5回款總額年回款額分值 萬元以上 30 萬萬 25 萬萬 22 萬萬 20 萬萬 15 萬萬 10 萬以下 5 注：關(guān)于 3.3.3項(xiàng)、3.3.4項(xiàng)、3.3.5項(xiàng)的說明： （1）年內(nèi)新開發(fā)的客戶短于3個(gè)月的不參與評(píng)級(jí)； （2）年內(nèi)新開發(fā)的客戶不足9個(gè)月的按照實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)折算為年交易額； （3）年內(nèi)新開發(fā)的客戶在9個(gè)月以上的按照視同全年時(shí)間計(jì)算年交易額； 3.3.6主觀評(píng)價(jià): 項(xiàng)目 內(nèi)容 分值 合作態(tài)度（0-2） 不配合； 0 配合； 1 很配合 2 客戶產(chǎn)品銷售狀況（0-5） 差； 0 一般； 1 好； 2 很好； 5 企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)（0-2） 半停產(chǎn)； 0 一般； 1 滿負(fù)荷； 2 企業(yè)設(shè)立年限（0-3） 1年以下； 0 1年2年； 1 3年5年； 3 5年以上； 1 員工平均工資水平（0-3） 低； 0 一般； 1 略高； 2 很高； 3 3.3.7不良記錄: 項(xiàng)目 內(nèi)容 分值 拖延回款（0-2） 客戶承諾后也未按期付款； -2 客戶不按照合同約定結(jié)算； -1 對(duì)帳不良記錄（0-3） 拒絕對(duì)賬； -3 被迫對(duì)賬； -1 3.4等級(jí)劃分以及賒欠限額： 分?jǐn)?shù)區(qū)間 紙箱業(yè)務(wù)等級(jí) 瓶子業(yè)務(wù)等級(jí) 賒欠限額（萬元） 90分以上 一級(jí) 80 80分90分 一級(jí) 二級(jí) 50 70分80分 二級(jí) 三級(jí) 30 60分70分 三級(jí) 四級(jí) 10 60分以下 四級(jí) 4評(píng)估管理： 4.1對(duì)評(píng)級(jí)中的無任何法律資質(zhì)的客戶不予評(píng)級(jí)，納入現(xiàn)款現(xiàn)貨管理，并且由業(yè)務(wù)人員承擔(dān)相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)。 4.2對(duì)主觀評(píng)價(jià)低于10分的下調(diào)一個(gè)級(jí)別。 4.3對(duì)由業(yè)務(wù)人員自行代客戶墊支款項(xiàng)的客戶下調(diào)一個(gè)級(jí)別。 4.4對(duì)發(fā)生混合業(yè)務(wù)的客戶以類別孰大為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。 4.5對(duì)客戶評(píng)級(jí)每季度更新一次。 4.6市場(chǎng)部對(duì)客戶級(jí)別發(fā)生變動(dòng)的主要客戶按季度逐一做出情況匯報(bào)。 4.7對(duì)隱瞞、偽造客戶資料和信息，導(dǎo)致評(píng)估結(jié)果失真的行為和人員，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰款100元，導(dǎo)致?lián)p失的追究相關(guān)人員的責(zé)任。 4.8賒欠限額為該級(jí)別能夠賒欠給客戶的最大貨款額度，實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶信用的差別化管理。 四、客戶授信 1客戶授信原則： 1.1客戶授信的總額度必須結(jié)合企業(yè)資金狀況、利潤狀況、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等綜合考慮。 1.2客戶授信的具體額度必須與客戶的價(jià)值評(píng)估相結(jié)合，必須與應(yīng)收賬期相結(jié)合。 1.3客戶授信必須與客戶簽訂的合同為基本的參照依據(jù)。 1.4客戶授信的總額度不得超過公司年度預(yù)算。 2客戶授信的審批程序： 2.1市場(chǎng)部根據(jù)客戶價(jià)值評(píng)估辦法對(duì)客戶的價(jià)值進(jìn)行級(jí)別評(píng)價(jià)，按照所得分?jǐn)?shù)給予綜合的評(píng)價(jià)。 2.2市場(chǎng)部根據(jù)客戶的經(jīng)營狀況、綜合評(píng)級(jí)提出授信的額度以及時(shí)間方案。 2.3客戶信用方案經(jīng)過銷售副總審核后上報(bào)財(cái)務(wù)部。 2.4財(cái)務(wù)部根據(jù)企業(yè)資金狀況和公司整體預(yù)算狀況對(duì)授信額度和時(shí)間進(jìn)行審核，審核通過后上報(bào)財(cái)務(wù)副總經(jīng)理。 2.5對(duì)授信額度在50萬元（含50萬元）以下的由財(cái)務(wù)副總經(jīng)理審批，對(duì)授信額度在50萬元以上的以及超過公司責(zé)任制規(guī)定授信期限的客戶由總經(jīng)理審批。 2.6對(duì)于信用等級(jí)在四級(jí)以下（不含四級(jí)）的客戶賒欠額度由銷售副總控制，信用限額以賒銷一批但總額不超過5萬元為準(zhǔn)； 2.7未參與評(píng)級(jí)的客戶、需要增加授信額度的客戶以及需要延長授信時(shí)間的客戶由市場(chǎng)部按照上面的審批程序，提出申請(qǐng)報(bào)批。 五、授信客戶管理 1市場(chǎng)部在下達(dá)生產(chǎn)指令前必須審核客戶的授信額度和授信時(shí)間，對(duì)超過授信額度或授信時(shí)間的業(yè)務(wù)予以裁減或暫停。 2財(cái)務(wù)部在發(fā)貨簽單之前必須審核客戶的授信額度和授信時(shí)間，對(duì)超過授信額度或授信時(shí)間的業(yè)務(wù)不予審批放行。 3市場(chǎng)部及時(shí)記錄授信客戶的發(fā)貨與回款狀況，并及時(shí)提醒業(yè)務(wù)人員貨款的額度和帳齡。 4對(duì)發(fā)生價(jià)值評(píng)估變化的客戶，市場(chǎng)部根據(jù)發(fā)生的原因，即時(shí)提請(qǐng)變動(dòng)授信額度。 5對(duì)未進(jìn)行授信管理或申請(qǐng)信用額度的客戶，一律執(zhí)行現(xiàn)款管理。 6對(duì)違反授信管理規(guī)定，擅自下單形成的產(chǎn)品，逾期視同損失扣減銷售經(jīng)理的利潤考核，形成損失的有相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任。 7進(jìn)行授信管理的客戶在新的授信管理額度和時(shí)間批準(zhǔn)后1個(gè)月內(nèi)到位。 六、