應(yīng)付賬款形成說(shuō)明

1、應(yīng)付賬款形成流程第一條 流程名稱(chēng)： 應(yīng)付賬款形成流程 第二條 流程適用范圍本流程適用于歸屬物資公司統(tǒng)一采購(gòu)范圍內(nèi)的所有大宗物料的結(jié)算掛賬業(yè)務(wù)。第三條 流程負(fù)責(zé)人采購(gòu)部長(zhǎng)，具體負(fù)責(zé)該流程中大宗物料采購(gòu)結(jié)算環(huán)節(jié)的制度建立、控制監(jiān)督、維護(hù)完善、變更廢除、及相關(guān)信息化等工作 。結(jié)算中心主任，具體負(fù)責(zé)該流程中大宗物料票據(jù)掛賬業(yè)務(wù)的制度建立、控制監(jiān)督、維護(hù)完善、變更廢除、及相關(guān)信息化等工作 。 第四條 流程圖：（見(jiàn)下頁(yè)）第五條 流程說(shuō)明（黑體字為該節(jié)點(diǎn)的權(quán)限）（一） 供應(yīng)商提出結(jié)算申請(qǐng)；根據(jù)采購(gòu)員的通知及核準(zhǔn)的大宗價(jià)格確認(rèn)單及開(kāi)據(jù)發(fā)票。（二） 駐廠物流員根據(jù)供應(yīng)商提出的結(jié)算申請(qǐng)與庫(kù)管員共同核對(duì)結(jié)算數(shù)量等信

2、息，核準(zhǔn)后在大宗材料完工單上，予以簽字，轉(zhuǎn)核算員作為結(jié)算審核的依據(jù)；核算員初審、接收發(fā)票后，辦理NC系統(tǒng)發(fā)票入庫(kù)；（三） 采購(gòu)員根據(jù)駐廠物流員傳遞的化驗(yàn)單及核準(zhǔn)的大宗完工單、及其它依據(jù)，編制、提交、NC系統(tǒng)中的大宗價(jià)格確認(rèn)單；大宗價(jià)格確認(rèn)單物資總經(jīng)理核準(zhǔn)后，通知大宗供應(yīng)商開(kāi)據(jù)發(fā)票；（四） 駐廠核算員對(duì)采購(gòu)員提交大宗價(jià)格確認(rèn)單的正確性、完整性進(jìn)行審核，無(wú)誤的予以簽字通過(guò)；對(duì)供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā)票進(jìn)行初審、接收；對(duì)駐廠物流員系統(tǒng)錄入發(fā)票的審核上賬，形成應(yīng)付賬款；轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)掛賬；（五） 物資公司總經(jīng)理審核駐廠核算員系統(tǒng)簽字的大宗價(jià)格確認(rèn)單，核準(zhǔn)同意的予以通過(guò)；（六） 子公司庫(kù)管員根據(jù)供應(yīng)商提出的結(jié)算申請(qǐng)與駐廠物流員共同核對(duì)結(jié)算數(shù)量等信息，核準(zhǔn)后在大宗材料完工單上，簽字確認(rèn)。（七） 子公司財(cái)務(wù)部接收駐廠核算員傳遞的