第五章小額貸款公司課件

1、小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。第五章小額貸款公司 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。 小額貸款公司應(yīng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，執(zhí)行金融企業(yè)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，依法接受各級(jí)政府及相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督管理。 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)

2、營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。 第五章小額貸款公司第一節(jié)小額貸款公司的產(chǎn)生 第五章小額貸款公司第二節(jié)小額貸款公司的特征一、小額貸款公司的界定二、小額貸款公司的特征三、小額貸款公司的共性第五章小額貸款公司小額貸款公司的特征 （1）貸款利率高于金融機(jī)構(gòu)的貸款利率，但低于民間貸款利率的平均水平。許多省、市規(guī)定：小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)中國(guó)人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的4倍；下限為貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍；具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。從試點(diǎn)的小額貸款公司的利率來(lái)看，其貸款利率根據(jù)不同客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)情況、資金狀況、貸款期限、抵押品或信用等級(jí)實(shí)行差別利率

3、，以人民銀行基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，參照本地區(qū)農(nóng)村信用社利率水平綜合確定。第五章小額貸款公司（2）在貸款方式上，關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)中規(guī)定：有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。小額貸款公司在貸款方式上多采取信用貸款，也可采取擔(dān)保貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。 第五章小額貸款公司（3）在貸款對(duì)象上，小額貸款公司發(fā)放貸款堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶(hù)和小企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶(hù)數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。小額貸款公司對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)公司資本凈額的5%，對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶(hù)的授信余額不得超過(guò)資本凈額的15%。第五章小額貸款公司（

4、4）在貸款期限上，小額貸款公司的貸款期限由借貸雙方公平自愿協(xié)商確定。從2005年始，根據(jù)中國(guó)人民銀行先后在山西、四川、貴州、陜西、內(nèi)蒙古五省(區(qū)) 開(kāi)展的由民營(yíng)資本經(jīng)營(yíng)的、“只貸不存”商業(yè)化小額信貸試點(diǎn)情況，小額貸款公司主要以三個(gè)月期和六個(gè)月期的短期貸款為主，短期貸款占70%以上。一年期以上（含一年期）貸款只占30%左右。第五章小額貸款公司第三節(jié)小額貸款公司的制度創(chuàng)新 一、“只貸不存”小額貸款公司對(duì)農(nóng)村金融制度的創(chuàng)新二、小額貸款公司制度設(shè)計(jì)的爭(zhēng)議性第五章小額貸款公司一、“只貸不存”小額貸款公司對(duì)農(nóng)村金融制度的創(chuàng)新首先，小額貸款公司是非金融機(jī)構(gòu)，但經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)。它“只貸不存”，沒(méi)有納入正規(guī)金融體

5、系，卻在工商管理部門(mén)注冊(cè)登記，具有合法的身份。這同完全自然發(fā)育而成的沒(méi)有政策保障的民間借貸、社會(huì)集資、金融合會(huì)和地下錢(qián)莊等非正規(guī)金融組織有本質(zhì)的區(qū)別。第五章小額貸款公司其次，小額貸款公司是對(duì)傳統(tǒng)非政府小額信貸（NGOS）的完善。傳統(tǒng)的NGOS貼近農(nóng)戶(hù)，注重培育農(nóng)戶(hù)的自我發(fā)展能力和社區(qū)公共資產(chǎn)創(chuàng)造，能夠幫助農(nóng)村低收入人群擺脫貧困，但它通常以項(xiàng)目的方式推進(jìn)小額信貸活動(dòng)，產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰。小額貸款公司吸收了傳統(tǒng)非政府小額信貸活動(dòng)的優(yōu)點(diǎn)，同時(shí)利用自己與農(nóng)戶(hù)之間的相互信任及其在此基礎(chǔ)上的社會(huì)網(wǎng)絡(luò)、社會(huì)資本，不僅本土化特色濃厚，而且采取股份有限公司或有限責(zé)任公司的形式，產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，這是對(duì)NGOS運(yùn)作中的產(chǎn)

6、權(quán)制度安排的重要改進(jìn)。第五章小額貸款公司再次，小額貸款公司的服務(wù)對(duì)象是農(nóng)戶(hù)和農(nóng)村小型、微型企業(yè)。與正規(guī)金融市場(chǎng)主要服務(wù)于城市大工業(yè)、大項(xiàng)目和大中型企業(yè)不同，小額貸款公司通過(guò)吸收農(nóng)村自然人、企業(yè)法人和其他社會(huì)組織的閑置資金，以及按其資本金一定的比例從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入的一部分資金，按照“小額、分散”的放貸原則服務(wù)于農(nóng)村金融市場(chǎng)，并且主要為農(nóng)戶(hù)和那些尚處于生命周期孕育期或創(chuàng)業(yè)期的農(nóng)村小型、微型企業(yè)及時(shí)提供資金支持。這不僅改變了過(guò)去農(nóng)村儲(chǔ)蓄存款通過(guò)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)從農(nóng)村流向城市的狀況，而且開(kāi)辟了一條民間資本規(guī)范進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)的新渠道，推進(jìn)了二元信貸市場(chǎng)向一元信貸市場(chǎng)轉(zhuǎn)變。第五章小額貸款公司最后，它由政

7、府多個(gè)部門(mén)監(jiān)管。小額貸款公司貸款利率的最高浮動(dòng)幅度、同一借款人貸款的最高限額等都有銀監(jiān)部門(mén)、貨幣當(dāng)局和省級(jí)政府部門(mén)的制度約束，運(yùn)作也有它們的分工監(jiān)管。比如在浙江，省金融辦負(fù)責(zé)小額貸款公司的監(jiān)督管理，承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任；省工商部門(mén)承擔(dān)日常巡查和信用監(jiān)管工作；銀監(jiān)部門(mén)負(fù)責(zé)及時(shí)認(rèn)定小額貸款公司非法或變相非法吸收公眾存款及非法集資行為；人民銀行分支行負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司資金流向的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化對(duì)貸款利率的監(jiān)督檢查，及時(shí)認(rèn)定和查處高利貸違法行為；公安部門(mén)負(fù)責(zé)配合其他部門(mén)打擊非法集資、高利貸等金融違法行為，防范小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)。第五章小額貸款公司小額貸款公司是一種新的農(nóng)村融資制度探索，但正因?yàn)槭?/p>

8、制度創(chuàng)新，所以它還存在著相當(dāng)明顯的制度缺陷。在現(xiàn)行制度框架下，小額貸款公司一般承襲傳統(tǒng)的單一放貸模式，也缺乏自身控制風(fēng)險(xiǎn)與抗拒農(nóng)戶(hù)和和農(nóng)村小型、微型企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的能力。小額貸款公司還必須遵守不能吸收存款的規(guī)定。由于農(nóng)戶(hù)的貸款多數(shù)是春天發(fā)放秋天甚至冬天才能收回的，所以小額貸款公司也就只能在收回前期貸款后才能繼續(xù)放款，這就使得許多小額貸款公司只能斷斷續(xù)續(xù)地經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)。 第五章小額貸款公司二、小額貸款公司制度設(shè)計(jì)的爭(zhēng)議性（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入制度方面防范發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)方面發(fā)展中面臨資金來(lái)源短缺的問(wèn)題相關(guān)的配套政策方面公司治理結(jié)構(gòu)方面現(xiàn)代客戶(hù)關(guān)系管理方面第五章小額貸款公司解決小額貸款公司“只貸不存”所造成的發(fā)

9、展困境?！爸毁J不存”避免了小額貸款公司吸儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，卻限制了小額貸款公司支農(nóng)業(yè)務(wù)的拓展，甚至使小額貸款公司發(fā)展難以持續(xù)。但若允許小額貸款公司吸收存款，那就意味著小額貸款公司必須向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)制。銀監(jiān)會(huì)和人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)及小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定提出，小額貸款公司只有依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有不良信用記錄，三年之后可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照村鎮(zhèn)銀行組建審批指引和村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定，改造為村鎮(zhèn)銀行。該制度還規(guī)定，小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行必須滿(mǎn)足村鎮(zhèn)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的基本條件，包括必須有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人。 第五章小額貸款公司目前試點(diǎn)的小額貸款公司都是本著“誰(shuí)掏錢(qián)誰(shuí)

10、投資”的原則由私人資本設(shè)立的，如果按照現(xiàn)行規(guī)定轉(zhuǎn)制，小額貸款公司股東就須讓出控股權(quán)。依據(jù)制度變遷的動(dòng)力理論，小額貸款公司轉(zhuǎn)制的動(dòng)力來(lái)自制度供給方的最大化收益。若按現(xiàn)有規(guī)定轉(zhuǎn)制使小額貸款公司發(fā)起人喪失了控股權(quán)，那就意味著他喪失了最大的收益，從而也就失去了自愿轉(zhuǎn)制的動(dòng)力；即便轉(zhuǎn)制了，由于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)控股，其經(jīng)營(yíng)思路和服務(wù)對(duì)象也可能換位。因?yàn)樾驴毓傻你y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)很難擺脫原有信貸制度的路徑依賴(lài)特征，即將資金需求短、頻、急但信息不對(duì)稱(chēng)、交易費(fèi)用高的農(nóng)戶(hù)和小型、微型企業(yè)拒之于融資門(mén)外。固然，小額貸款公司轉(zhuǎn)制由民間資本控股后，在金融產(chǎn)品不斷增加和經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)張中，由于其缺乏精通金融業(yè)務(wù)和管理知識(shí)的人才

11、，決策風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)進(jìn)一步加大，并且更難抗拒農(nóng)戶(hù)和農(nóng)村小型、微型企業(yè)的自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)。 第五章小額貸款公司第四節(jié)新政下小額貸款公司的制度設(shè)計(jì) 一、小額貸款公司的性質(zhì)二、小額貸款公司的設(shè)立三、小額貸款公司的資金來(lái)源四、小額貸款公司的資金運(yùn)用五、小額貸款公司的監(jiān)督管理六、小額貸款公司的終止第五章小額貸款公司申請(qǐng)成立步驟 首先，有試點(diǎn)意向的區(qū)（縣）政府向市金融辦遞交試點(diǎn)申請(qǐng)書(shū)，闡明試點(diǎn)工作方案并承諾承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范與處置責(zé)任。 其次，區(qū)（縣）政府，對(duì)本區(qū)（縣）符合相關(guān)條件及有申報(bào)意向的小額貸款公司主要發(fā)起人進(jìn)行篩選。 最后，經(jīng)篩選的小額貸款公司主要發(fā)起人向所在區(qū)（縣）政府遞交小額

12、貸款公司設(shè)立申請(qǐng)材料，區(qū)（縣）政府完成預(yù)審后上報(bào)市金融辦復(fù)審。小額貸款公司申請(qǐng)人憑市金融辦批準(zhǔn)批文，依法向工商行政管理部門(mén)辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并在5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、銀監(jiān)局和人行分行報(bào)送相關(guān)資料。 第五章小額貸款公司申請(qǐng)成立條件 1.有符合規(guī)定的章程。 2.發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件。 3.小額貸款公司組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。 4.小額貸款公司的注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低

13、于5000萬(wàn)元；股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于7000萬(wàn)元。主發(fā)起人原則上凈資產(chǎn)不得低于5000萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%，連續(xù)三年贏利且利潤(rùn)總額在1440萬(wàn)元以上。主發(fā)起人持股原則上不超過(guò)20%，其他單個(gè)股東和關(guān)聯(lián)股東持有的股份不超過(guò)注冊(cè)資本總額的10%。 第五章小額貸款公司 5.有符合任職資格條件的董事和高級(jí)管理人員。 6.有具備相應(yīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。 7.有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。 8.有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。 9.省政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。 第五章小額貸款公司小額貸款公司利率 中國(guó)人民銀行條法司司長(zhǎng)周學(xué)東2月26日表示，央行計(jì)劃

14、取消對(duì)小額貸款公司貸款利率上限的規(guī)定，同時(shí)使現(xiàn)有一些非銀行私營(yíng)貸款機(jī)構(gòu)合法化。按照央行現(xiàn)行規(guī)定，小額貸款公司貸款利率上限為基準(zhǔn)利率的4倍。 第五章小額貸款公司經(jīng)營(yíng)原則 1：小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵(lì)約束機(jī)制，培育與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的企業(yè)文化。 2：小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶(hù)和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶(hù)數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人

15、均GDP水平，制定最高貸款額度限制。 第五章小額貸款公司 3：小額貸款公司應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機(jī)制，合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以?xún)?nèi)，小額貸款公司可以采取一次授信、分次使用、循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。 4：小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。 5：小額貸款公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類(lèi)制度和資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)沖銷(xiāo)壞賬，真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果。 第五章小額貸款公司 6：小額貸款公司要建立發(fā)起人

16、和股東承諾制度。發(fā)起人向批準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具承諾書(shū)。公司股東與小額貸款公司簽訂承諾書(shū)，承諾自覺(jué)遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 7：小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范能力，對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，并對(duì)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。 8：小額貸款公司執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，應(yīng)真實(shí)記錄、全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并提交權(quán)力機(jī)構(gòu)審議。有條件的小額貸款公司，可引入外部審計(jì)制度。 第五章小額貸款公司 9：小額貸款公司貸款利率上限不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)

17、原則自主確定。 10：縣（市、區(qū)）小額貸款公司的核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)在當(dāng)?shù)卮_定一家銀行作為小額貸款公司的開(kāi)戶(hù)銀行，并委托該行監(jiān)測(cè)小額貸款公司的日?，F(xiàn)金流和貸款資金流向，發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)卣付ǖ男☆~貸款公司監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。 第五章小額貸款公司 11：小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定向當(dāng)?shù)卣鹑谵k或政府指定的機(jī)構(gòu)以及人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料，并對(duì)報(bào)告、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。 12：小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，及時(shí)披露年度經(jīng)營(yíng)情況、重大事項(xiàng)等信息。按要求向公司股東、相關(guān)部門(mén)、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情

18、況、重大事項(xiàng)等信息。省政府金融辦有權(quán)要求小額貸款公司以適當(dāng)方式，適時(shí)向社會(huì)披露其中部分內(nèi)容或全部?jī)?nèi)容。 13：小額貸款公司不得吸收社會(huì)存款，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。 第五章小額貸款公司小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理與風(fēng)險(xiǎn)防范1.構(gòu)建規(guī)范高效的公司治理結(jié)構(gòu) 小額貸款公司是不吸收公眾存款、經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的公司。單個(gè)自然人、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)注冊(cè)資本的10%。從小額貸款公司股東出資比例設(shè)計(jì)來(lái)看，其股權(quán)結(jié)構(gòu)是分散的。分散股權(quán)結(jié)構(gòu)雖然避免了“一股獨(dú)大”可能造成的決策失誤等負(fù)面影響，但分散的股權(quán)也可能造成公司決策效率低下，股東承擔(dān)責(zé)任和防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不強(qiáng)的弊端。 第五章小額貸款公司首先，在公司設(shè)立初期，需要尋找經(jīng)營(yíng)理念相同或者接近的股東。由于股權(quán)分散，如果股東的經(jīng)營(yíng)理念差別很大，公司股東在重大問(wèn)題上難以達(dá)成一致，董事會(huì)也就難以作出決策，公司靈活快速的優(yōu)勢(shì)不能得到發(fā)揮。其次，建立一個(gè)強(qiáng)有力的董事會(huì)對(duì)于小額貸款公司發(fā)展非常重要。公司股權(quán)相當(dāng)分散，強(qiáng)有力的董事會(huì)可形成對(duì)公司管理