第五章小額貸款公司課件

1、小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。第五章小額貸款公司 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權，以全部財產(chǎn)對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。 小額貸款公司應遵守國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，執(zhí)行金融企業(yè)財務準則和會計制度，依法接受各級政府及相關部門的監(jiān)督管理。 小額貸款公司應執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔風險，其合法的經(jīng)

2、營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。 第五章小額貸款公司第一節(jié)小額貸款公司的產(chǎn)生 第五章小額貸款公司第二節(jié)小額貸款公司的特征一、小額貸款公司的界定二、小額貸款公司的特征三、小額貸款公司的共性第五章小額貸款公司小額貸款公司的特征 （1）貸款利率高于金融機構的貸款利率，但低于民間貸款利率的平均水平。許多省、市規(guī)定：小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過中國人民銀行公布的貸款基準利率的4倍；下限為貸款基準利率的0.9倍；具體浮動幅度按照市場原則自主確定。從試點的小額貸款公司的利率來看，其貸款利率根據(jù)不同客戶的風險情況、資金狀況、貸款期限、抵押品或信用等級實行差別利率

3、，以人民銀行基準利率為基礎，參照本地區(qū)農(nóng)村信用社利率水平綜合確定。第五章小額貸款公司（2）在貸款方式上，關于小額貸款公司試點的指導意見中規(guī)定：有關貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。小額貸款公司在貸款方式上多采取信用貸款，也可采取擔保貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。 第五章小額貸款公司（3）在貸款對象上，小額貸款公司發(fā)放貸款堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶和小企業(yè)提供信貸服務，著力擴大客戶數(shù)量和服務覆蓋面。小額貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。第五章小額貸款公司（

4、4）在貸款期限上，小額貸款公司的貸款期限由借貸雙方公平自愿協(xié)商確定。從2005年始，根據(jù)中國人民銀行先后在山西、四川、貴州、陜西、內(nèi)蒙古五省(區(qū)) 開展的由民營資本經(jīng)營的、“只貸不存”商業(yè)化小額信貸試點情況，小額貸款公司主要以三個月期和六個月期的短期貸款為主，短期貸款占70%以上。一年期以上（含一年期）貸款只占30%左右。第五章小額貸款公司第三節(jié)小額貸款公司的制度創(chuàng)新 一、“只貸不存”小額貸款公司對農(nóng)村金融制度的創(chuàng)新二、小額貸款公司制度設計的爭議性第五章小額貸款公司一、“只貸不存”小額貸款公司對農(nóng)村金融制度的創(chuàng)新首先，小額貸款公司是非金融機構，但經(jīng)營貸款業(yè)務。它“只貸不存”，沒有納入正規(guī)金融體

5、系，卻在工商管理部門注冊登記，具有合法的身份。這同完全自然發(fā)育而成的沒有政策保障的民間借貸、社會集資、金融合會和地下錢莊等非正規(guī)金融組織有本質(zhì)的區(qū)別。第五章小額貸款公司其次，小額貸款公司是對傳統(tǒng)非政府小額信貸（NGOS）的完善。傳統(tǒng)的NGOS貼近農(nóng)戶，注重培育農(nóng)戶的自我發(fā)展能力和社區(qū)公共資產(chǎn)創(chuàng)造，能夠幫助農(nóng)村低收入人群擺脫貧困，但它通常以項目的方式推進小額信貸活動，產(chǎn)權關系不明晰。小額貸款公司吸收了傳統(tǒng)非政府小額信貸活動的優(yōu)點，同時利用自己與農(nóng)戶之間的相互信任及其在此基礎上的社會網(wǎng)絡、社會資本，不僅本土化特色濃厚，而且采取股份有限公司或有限責任公司的形式，產(chǎn)權關系清晰，這是對NGOS運作中的產(chǎn)

6、權制度安排的重要改進。第五章小額貸款公司再次，小額貸款公司的服務對象是農(nóng)戶和農(nóng)村小型、微型企業(yè)。與正規(guī)金融市場主要服務于城市大工業(yè)、大項目和大中型企業(yè)不同，小額貸款公司通過吸收農(nóng)村自然人、企業(yè)法人和其他社會組織的閑置資金，以及按其資本金一定的比例從銀行業(yè)金融機構融入的一部分資金，按照“小額、分散”的放貸原則服務于農(nóng)村金融市場，并且主要為農(nóng)戶和那些尚處于生命周期孕育期或創(chuàng)業(yè)期的農(nóng)村小型、微型企業(yè)及時提供資金支持。這不僅改變了過去農(nóng)村儲蓄存款通過正規(guī)金融機構從農(nóng)村流向城市的狀況，而且開辟了一條民間資本規(guī)范進入農(nóng)村金融市場的新渠道，推進了二元信貸市場向一元信貸市場轉變。第五章小額貸款公司最后，它由政

7、府多個部門監(jiān)管。小額貸款公司貸款利率的最高浮動幅度、同一借款人貸款的最高限額等都有銀監(jiān)部門、貨幣當局和省級政府部門的制度約束，運作也有它們的分工監(jiān)管。比如在浙江，省金融辦負責小額貸款公司的監(jiān)督管理，承擔小額貸款公司風險處置責任；省工商部門承擔日常巡查和信用監(jiān)管工作；銀監(jiān)部門負責及時認定小額貸款公司非法或變相非法吸收公眾存款及非法集資行為；人民銀行分支行負責對小額貸款公司資金流向的動態(tài)監(jiān)測，強化對貸款利率的監(jiān)督檢查，及時認定和查處高利貸違法行為；公安部門負責配合其他部門打擊非法集資、高利貸等金融違法行為，防范小額貸款公司的風險。第五章小額貸款公司小額貸款公司是一種新的農(nóng)村融資制度探索，但正因為是

8、制度創(chuàng)新，所以它還存在著相當明顯的制度缺陷。在現(xiàn)行制度框架下，小額貸款公司一般承襲傳統(tǒng)的單一放貸模式，也缺乏自身控制風險與抗拒農(nóng)戶和和農(nóng)村小型、微型企業(yè)風險傳導的能力。小額貸款公司還必須遵守不能吸收存款的規(guī)定。由于農(nóng)戶的貸款多數(shù)是春天發(fā)放秋天甚至冬天才能收回的，所以小額貸款公司也就只能在收回前期貸款后才能繼續(xù)放款，這就使得許多小額貸款公司只能斷斷續(xù)續(xù)地經(jīng)營貸款業(yè)務。 第五章小額貸款公司二、小額貸款公司制度設計的爭議性（一）市場準入制度方面防范發(fā)展中的風險方面發(fā)展中面臨資金來源短缺的問題相關的配套政策方面公司治理結構方面現(xiàn)代客戶關系管理方面第五章小額貸款公司解決小額貸款公司“只貸不存”所造成的發(fā)

9、展困境。“只貸不存”避免了小額貸款公司吸儲風險，卻限制了小額貸款公司支農(nóng)業(yè)務的拓展，甚至使小額貸款公司發(fā)展難以持續(xù)。但若允許小額貸款公司吸收存款，那就意味著小額貸款公司必須向正規(guī)金融機構轉制。銀監(jiān)會和人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見及小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定提出，小額貸款公司只有依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄，三年之后可在股東自愿的基礎上，按照村鎮(zhèn)銀行組建審批指引和村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定，改造為村鎮(zhèn)銀行。該制度還規(guī)定，小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行必須滿足村鎮(zhèn)銀行市場準入的基本條件，包括必須有銀行業(yè)金融機構作為主發(fā)起人。 第五章小額貸款公司目前試點的小額貸款公司都是本著“誰掏錢誰

10、投資”的原則由私人資本設立的，如果按照現(xiàn)行規(guī)定轉制，小額貸款公司股東就須讓出控股權。依據(jù)制度變遷的動力理論，小額貸款公司轉制的動力來自制度供給方的最大化收益。若按現(xiàn)有規(guī)定轉制使小額貸款公司發(fā)起人喪失了控股權，那就意味著他喪失了最大的收益，從而也就失去了自愿轉制的動力；即便轉制了，由于銀行業(yè)金融機構控股，其經(jīng)營思路和服務對象也可能換位。因為新控股的銀行業(yè)金融機構很難擺脫原有信貸制度的路徑依賴特征，即將資金需求短、頻、急但信息不對稱、交易費用高的農(nóng)戶和小型、微型企業(yè)拒之于融資門外。固然，小額貸款公司轉制由民間資本控股后，在金融產(chǎn)品不斷增加和經(jīng)營規(guī)模不斷擴張中，由于其缺乏精通金融業(yè)務和管理知識的人才

11、，決策風險和操作風險也會進一步加大，并且更難抗拒農(nóng)戶和農(nóng)村小型、微型企業(yè)的自然風險、市場風險和經(jīng)營風險的傳導。 第五章小額貸款公司第四節(jié)新政下小額貸款公司的制度設計 一、小額貸款公司的性質(zhì)二、小額貸款公司的設立三、小額貸款公司的資金來源四、小額貸款公司的資金運用五、小額貸款公司的監(jiān)督管理六、小額貸款公司的終止第五章小額貸款公司申請成立步驟 首先，有試點意向的區(qū)（縣）政府向市金融辦遞交試點申請書，闡明試點工作方案并承諾承擔風險防范與處置責任。 其次，區(qū)（縣）政府，對本區(qū)（縣）符合相關條件及有申報意向的小額貸款公司主要發(fā)起人進行篩選。 最后，經(jīng)篩選的小額貸款公司主要發(fā)起人向所在區(qū)（縣）政府遞交小額

12、貸款公司設立申請材料，區(qū)（縣）政府完成預審后上報市金融辦復審。小額貸款公司申請人憑市金融辦批準批文，依法向工商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領取營業(yè)執(zhí)照，并在5個工作日內(nèi)向當?shù)毓矙C關、銀監(jiān)局和人行分行報送相關資料。 第五章小額貸款公司申請成立條件 1.有符合規(guī)定的章程。 2.發(fā)起人或出資人應符合規(guī)定的條件。 3.小額貸款公司組織形式為有限責任公司或股份有限公司。有限責任公司應由50個以下股東出資設立；股份有限公司應有2200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。 4.小額貸款公司的注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責任公司的注冊資本不得低

13、于5000萬元；股份有限公司的注冊資本不得低于7000萬元。主發(fā)起人原則上凈資產(chǎn)不得低于5000萬元，資產(chǎn)負債率不高于70%，連續(xù)三年贏利且利潤總額在1440萬元以上。主發(fā)起人持股原則上不超過20%，其他單個股東和關聯(lián)股東持有的股份不超過注冊資本總額的10%。 第五章小額貸款公司 5.有符合任職資格條件的董事和高級管理人員。 6.有具備相應專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。 7.有必需的組織機構和管理制度。 8.有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。 9.省政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。 第五章小額貸款公司小額貸款公司利率 中國人民銀行條法司司長周學東2月26日表示，央行計劃

14、取消對小額貸款公司貸款利率上限的規(guī)定，同時使現(xiàn)有一些非銀行私營貸款機構合法化。按照央行現(xiàn)行規(guī)定，小額貸款公司貸款利率上限為基準利率的4倍。 第五章小額貸款公司經(jīng)營原則 1：小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務特點和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵約束機制，培育與當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展相適應的企業(yè)文化。 2：小額貸款公司在堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務，著力擴大客戶數(shù)量和服務覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標準內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟狀況和人

15、均GDP水平，制定最高貸款額度限制。 第五章小額貸款公司 3：小額貸款公司應建立適合自身業(yè)務發(fā)展的授信工作機制，合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內(nèi)，小額貸款公司可以采取一次授信、分次使用、循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。 4：小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務流程和操作規(guī)范，切實加強貸款管理。 5：小額貸款公司應按照國家有關規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補充、約束機制，準確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計提呆賬準備，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險，及時沖銷壞賬，真實反映經(jīng)營成果。 第五章小額貸款公司 6：小額貸款公司要建立發(fā)起人

16、和股東承諾制度。發(fā)起人向批準機關出具承諾書。公司股東與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔風險。 7：小額貸款公司應建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計機制，提高風險識別和防范能力，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行檢查、評價，并對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。 8：小額貸款公司執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財務會計制度，應真實記錄、全面反映業(yè)務活動和財務狀況，編制財務會計報告，并提交權力機構審議。有條件的小額貸款公司，可引入外部審計制度。 第五章小額貸款公司 9：小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場

17、原則自主確定。 10：縣（市、區(qū)）小額貸款公司的核準機關應在當?shù)卮_定一家銀行作為小額貸款公司的開戶銀行，并委托該行監(jiān)測小額貸款公司的日?，F(xiàn)金流和貸款資金流向，發(fā)現(xiàn)異常情況，應及時向當?shù)卣付ǖ男☆~貸款公司監(jiān)管部門報告。 第五章小額貸款公司 11：小額貸款公司應按規(guī)定向當?shù)卣鹑谵k或政府指定的機構以及人民銀行分支機構報送會計報告、統(tǒng)計報表及其他資料，并對報告、資料的真實性、準確性、完整性負責。 12：小額貸款公司應建立信息披露制度，及時披露年度經(jīng)營情況、重大事項等信息。按要求向公司股東、相關部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構、有關捐贈機構披露經(jīng)中介機構審計的財務報表和年度業(yè)務經(jīng)營情況、融資情

18、況、重大事項等信息。省政府金融辦有權要求小額貸款公司以適當方式，適時向社會披露其中部分內(nèi)容或全部內(nèi)容。 13：小額貸款公司不得吸收社會存款，不得進行任何形式的非法集資。 第五章小額貸款公司小額貸款公司的經(jīng)營管理與風險防范1.構建規(guī)范高效的公司治理結構 小額貸款公司是不吸收公眾存款、經(jīng)營小額貸款業(yè)務的公司。單個自然人、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織及關聯(lián)方持股比例不得超過注冊資本的10%。從小額貸款公司股東出資比例設計來看，其股權結構是分散的。分散股權結構雖然避免了“一股獨大”可能造成的決策失誤等負面影響，但分散的股權也可能造成公司決策效率低下，股東承擔責任和防范風險的意識不強的弊端。 第五章小額貸款公司首先，在公司設立初期，需要尋找經(jīng)營理念相同或者接近的股東。由于股權分散，如果股東的經(jīng)營理念差別很大，公司股東在重大問題上難以達成一致，董事會也就難以作出決策，公司靈活快速的優(yōu)勢不能得到發(fā)揮。其次，建立一個強有力的董事會對于小額貸款公司發(fā)展非常重要。公司股權相當分散，強有力的董事會可形成對公司管理